2024年差旅费管理制度（二篇）

2024年差旅费管理制度
一、出差办理程序
1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、人数、天数，经部门负责人签署意见、公司领导批准后方可出差。

2、出差人员回公司后，应及时向公司领导汇报情况，公司领导在“出差申请单”上签署考核意见。

3、审核人员根据签有公司领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经公司领导签署意见后方可报销。

5、出差回公司应在一周内报账。

二、出差费用标准
总体原则：对出差人员的住宿费、伙食补助费实行“限额报账，节约不补、超额自付”。

1、住宿费用标准(元/人、天)
2、伙食补助费标准(元/人、天)
3、交通费用标准
三、报销办法
1、住宿费报销办法
1)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算。

2)出差人员由接待单位提供住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。

3)出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在公司领导允许的前提下，可按实报销。

4)住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

2、伙食补助费报销办法
1)填写差旅费报销单核报。

2)区别出差事由，按照相对应规定标准核报。

3、交通费用报销办法
1)出差人员的交通费用实行凭票据实报销的办法
2)对于自带车辆人员，乘坐出租车办事需经公司领导同意。

3)出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：
(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;
(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;
(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的
以上情况须请示部公司领导同意后方可报销。

四、补充规定
1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

3、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。

4、在专项费用列支的差旅费按照《湖南盐业股份有限公司郴州市分公司专项费用归集、核算相关规定》提供附件资料。

五、本制度自发布之日起执行。

____年____月____日
2024年差旅费管理制度（二）
一、制度概述
差旅费管理制度是为了规范企业差旅费用的发生、使用和核销，保障企业资金的安全、合理使用，提高差旅效益和管理水平，确保差旅行为的规范性、经济性和效率性而制定的规章制度。

二、差旅费使用范围
差旅费主要用于员工因公出差期间的交通、食宿、通讯等相关费用支出，包括但不限于以下情况：
1. 参加会议、培训等因公出差；
2. 拜访客户或供应商；
3. 开展市场调研、拓展业务等工作。

三、差旅费申请和报销流程
1. 员工提出差旅费申请，需提前至少3个工作日向部门主管提交《差旅费申请表》，详细说明出差目的、时间、地点等信息，并附上出差行程和预计费用清单。

2. 部门主管审批通过后，将申请表交给财务部门进行预算审核，确保预算的合理性和合规性。

3. 财务部门根据预算情况，发放差旅费预支款，并填写《差旅费预支单》，同时将预支相关信息录入财务系统。

4. 出差回来后，员工需按照《差旅费报销单》的格式填写报销申请，并附上相关费用的发票或凭证。

5. 部门主管对报销申请进行审批，确认报销的合理性和真实性。

6. 财务部门核对报销申请和凭证，将费用核销入账，并将差旅费用报销清单传送给主管领导审批。

7. 领导审批通过后，财务部门进行最终的核销处理，并进行差旅费用统计和分析。

四、差旅费预算管理
1. 差旅费预算由各部门根据实际需要提出，经过财务部门审核后确定。

2. 差旅费预算应合理、科学，充分考虑差旅的目的、时间、地点、人员等因素，以提高差旅费用的合理性和经济效益。

3. 若差旅费用超出预算，需提前向部门主管进行申请，并说明原因和费用的因素，并经过财务部门的审核批准后方可发放临时预支款。

五、差旅费用限额管理
1. 差旅费用限额应以合理、节约的原则确定，并根据不同的地区、行业和职务设置相应的标准。

2. 各级管理人员的差旅费用限额应严格控制，制定限额管理细则，并严格执行。

3. 超过差旅费用限额的申请，需提前向上级主管进行申请，并经过财务部门的复核和批准方可执行。

六、其他事项
1. 差旅费用的支付方式应推行非现金支付，如企业内部支付工具、银行卡、支付宝等方式，并保留相应的支付凭证以备核销和审计。

2. 差旅费用使用中发生的个人消费，应由员工自行承担，不纳入差旅费用范围。

3. 差旅费用的管理应建立健全的内部控制制度，并定期进行检查和评估，确保制度的有效性和合规性。

4. 差旅费用的合理性和经济性应进行定期统计和分析，并及时调整和改进管理措施，以提高差旅费用的管理水平和效益。

以上就是2024年差旅费管理制度的内容，目的是为了规范差旅行为，合理使用差旅费用，确保企业资金的安全和有效利用。

企业应根据实际情况进行相应的制度制定和执行，不断完善和优化差旅费用管理工作。