医院发票的管理制度

一、总则
为加强医院发票管理，确保医院财务收支的真实性、合法性和合规性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。

二、发票的采购与保管
1. 发票采购
（1）医院发票采购由财务部门负责，采购前需进行市场调研，选择信誉好、价格合理的供应商。

（2）采购发票时，应严格按照采购计划执行，不得超范围、超标准采购。

（3）采购发票时，需签订采购合同，明确双方的权利和义务。

2. 发票保管
（1）财务部门应设立发票专用柜，妥善保管各类发票。

（2）发票保管人员应定期对发票进行清点、核对，确保发票数量与账面相符。

（3）发票保管人员离职时，需办理交接手续，确保发票安全。

三、发票的使用与核销
1. 发票使用
（1）医院各部门在办理业务时，应使用合法、有效的发票。

（2）发票填写应规范、完整，不得涂改、撕毁、伪造。

（3）发票开具人、收款人、复核人应签字确认。

2. 发票核销
（1）财务部门对已开具的发票进行核销，确保发票的真实性。

（2）核销时，应仔细核对发票内容，确认无误后方可核销。

（3）核销后的发票应妥善保管，以备查验。

四、发票的报销与支付
1. 发票报销
（1）报销人应提供合法、有效的发票，并填写报销单。

（2）报销单应详细列明报销项目、金额、用途等。

（3）财务部门对报销单及发票进行审核，确保报销的真实性、合规性。

2. 发票支付
（1）财务部门根据审核通过的报销单，及时支付报销款项。

（2）支付款项时，应确保资金安全，不得挪用、侵占。

五、发票的检查与考核
1. 定期检查
（1）财务部门定期对发票进行自查，确保发票管理制度的执行。

（2）自查过程中发现的问题，应及时整改。

2. 考核与奖惩
（1）医院对发票管理制度的执行情况进行考核，考核结果与部门及个人绩效挂钩。

（2）对发票管理工作中表现突出的个人给予奖励，对违反规定的个人进行处罚。

六、附则
1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由财务部门负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。