关于内控达标年自查报告

关于内控达标年自查报告
概述
内控是指企业为实现战略和经营目标，按照法律、法规和公司制度要求，通过各种管控方式在企业内部建立合理的控制体系。

内控的目的是保障企业的合法性、经济效益和安全风险的可控，达成企业的战略和经营目标。

企业需要定期对内控进行自查，确保内控体系的有效性和可持续性。

按照国家及地方政府的要求，企业应年度提交自查报告，证明企业已经实现内控达标。

相关法律法规
内控自查报告提交依据的法律法规主要有以下几个：
•《企业内部控制基本规范》（GB/T 23331-2012）
•《信息系统集成服务管理办法》（财政部令第121号）
•《内部控制自我评价手册》（财政部令2014年第32号）
这些法律法规的制定旨在加强内部控制建设，规范企业内部控制自查工作。

内控自查内容
内控自查内容应当与企业实际情况相适应，内容包括但不限于以下方面：
内部控制体系建设
对企业内部控制目标、机制、管理框架、制度和流程进行全面分析和评估。

重点控制环节
对影响企业经营活动和财务安全风险最重要的业务流程和财务管理进行全面审查和评估。

问题改进
根据自查过程中发现的问题，提出具体、切实可行的整改措施，并制定整改好后验证的具体方案。

自查报告提交流程
企业应按照国家及地方政府和相关部门的要求，按时向所在区域主管部门逐级提交内控自查报告。

提交流程如下：
1.在自查过程中，企业应当推选内控负责人，对内控自查工作进行统筹和协调。

2.内控负责人领导制订自查计划，明确自查内容、时间和任务分工。

3.内控团队开展自查工作，完成自查报告的编制和整改方案的制定。

4.内控负责人对自查报告进行审查和总结，通过企业领导层的审批后，向所在区域主管部门逐级提交自查报告。

特别提醒
实际操作中，企业应注意以下事项：
1.内控自查工作要尽量客观、真实，不得人为刻意掩盖问题。

2.内控自查报告应当完整、准确、详实，反映企业的实际情况。

3.内控自查报告的提交应当严格按照规定的时间和流程进行，不得迟延或者漏报。

结语
内控自查工作是企业内部控制建设的重要环节，对于企业的经营和发展具有重要意义。

企业应当充分认识到内部控制自查的重要性，全力配合相关部门的要求，确保内部控制自查工作的有效展开和顺利运行。