公司预算管理工作计划

一、前言
预算管理是公司财务管理的重要组成部分，对于实现公司战略目标、优化资源配置、提高经营效益具有重要意义。

为确保公司预算管理工作有序开展，提高预算编制的科学性和准确性，特制定本预算管理工作计划。

二、预算管理目标
1. 提高预算编制的科学性、准确性，确保预算与公司发展战略相一致。

2. 优化资源配置，提高资金使用效率，降低成本。

3. 强化预算执行与监控，确保预算目标的实现。

4. 建立健全预算管理制度，提高预算管理规范化水平。

三、预算管理组织架构
1. 成立预算管理委员会，负责公司预算管理的总体规划和决策。

2. 设立预算管理办公室，负责预算编制、执行、监控和考核等工作。

3. 各部门设立预算管理负责人，负责本部门预算编制、执行和监控。

四、预算管理流程
1. 预算编制
（1）各部门根据公司发展战略和年度工作计划，编制本部门预算草案。

（2）预算管理委员会对各部门预算草案进行审核、汇总，形成公司预算草案。

（3）公司预算草案经董事会审议通过后，上报股东会审批。

2. 预算执行
（1）各部门按照公司预算执行计划，合理安排资金使用。

（2）预算管理办公室对预算执行情况进行跟踪、分析和监控。

（3）各部门每月向预算管理办公室报送预算执行情况。

3. 预算调整
（1）根据市场变化、公司经营状况等因素，预算管理委员会可对预算进行调整。

（2）调整后的预算需经董事会审议通过。

4. 预算考核
（1）预算管理委员会对各部门预算执行情况进行考核。

（2）考核结果作为各部门绩效考核的重要依据。

五、预算管理措施
1. 加强预算编制培训，提高预算编制人员素质。

2. 建立预算编制模板，规范预算编制流程。

3. 强化预算执行监控，及时发现和纠正预算执行偏差。

4. 定期开展预算执行分析，为预算调整提供依据。

5. 建立预算管理信息化平台，提高预算管理效率。

六、预算管理时间安排
1. 预算编制：每年10月-11月。

2. 预算审批：每年11月-12月。

3. 预算执行：全年。

4. 预算考核：次年1月-2月。

七、结语
本预算管理工作计划旨在规范公司预算管理，提高预算编制的科学性和准确性，确保预算目标的实现。

各部门应高度重视预算管理工作，积极配合预算管理办公室开展相关工作，共同推动公司预算管理工作迈上新台阶。