公司物料采购费用管理制度

公司物料采购费用管理制度
一、目的和范围
本制度的目的是规范公司物料采购费用的申请、审批和报销流程，
保障公司资金的合理利用，提高物料采购的效率和透亮度。

适用于公
司全部部门和员工的物料采购费用管理。

二、费用申请流程
1.部门需要进行物料采购时，由部门负责人填写《物料采购
费用申请单》，包含物料名称、规格、数量、单价、总金额等信息，并注明采购的原因和用途。

2.部门负责人将填好的《物料采购费用申请单》提交给上级
主管部门进行审批。

3.上级主管部门在收到《物料采购费用申请单》后应在3个
工作日内审核，并依据采购金额的不同进行审批权限的划分，如下：–采购金额低于500元，由上级主管部门负责人审批；
–采购金额高于500元但低于5000元，需由上级主管部门负责人和财务部门负责人联合审批；
–采购金额高于5000元，需提交公司总经理审批。

4.上级主管部门审批通过后，将《物料采购费用申请单》交
给财务部门进行登记和备案。

三、费用报销流程
1.部门负责人在收到物料采购发票后，将其与《物料采购费
用申请单》一起提交给财务部门。

2.财务部门对物料采购发票进行审核，包含核对发票内容和
金额是否与《物料采购费用申请单》全都，并核实发票的真实性。

3.审核通过后，财务部门将发票退还给部门负责人。

4.部门负责人填写《物料采购费用报销单》，并供应相关费
用报销的依据，如交通费用凭证、餐饮费用凭证等，并将其与发票一起提交给财务部门。

5.财务部门对《物料采购费用报销单》进行审核，核对报销
金额是否与实际支出全都，并核实报销的合理性和合规性。

6.审核通过后，财务部门将费用报销金额转账到员工个人银
行账户或发放现金。

同时，将《物料采购费用报销单》归档保管，以备后续审计和查询。

四、支出管理
1.物料采购费用只限用于正常的生产、办公和经营活动，不
得用于其他用途。

2.若因特殊情况需要购买特殊物料或金额超出预算范围，须
经公司总经理或财务部门负责人事先批准。

3.财务部门负责编制每月的物料采购费用支出报告，汇总并
分析物料采购费用支出情况，并及时向公司领导层和相关部门进行报告。

五、监督和考核
1.公司内部设立物料采购费用管理小组，负责监督和引导各
部门的物料采购费用管理工作，并及时发现和矫正问题。

2.物料采购费用管理小组定期进行内部审核和评估，及时发
现工作中的漏洞和问题，并提出改进和优化措施。

3.公司领导层对物料采购费用管理工作进行定期的审查和考
核，评估各部门的管理绩效，并依据考核结果进行奖惩。

六、附则
1.物料采购费用管理制度的解释权归公司负责人。

2.对于严重违反物料采购费用管理制度的行为，将依据公司
内部规定进行纪律处分或追究法律责任。

以上制度自发布之日起执行，如有需要修改或增补，须经公司负责人批准。