糖业国际竞争力分析

我国糖业国际竞争力分析
1 我国糖业国际竞争力(de)现状
在激烈(de)市场竞争中,一个行业同一个企业一样,要在竞争中发挥优势,立于不败之地,必须对自身(de)市场竞争力、竞争对手及竞争环境都有深入(de)了解.正所谓：知已知彼,百战不殆.
我国糖业(de)竞争力现状
通过与国际先进(de)食糖主要出口国(de)一些重要指标(de)对比,可以看出,在
国际食糖市场竞争中,我国糖业处于明显(de)劣势,规模小、生产成本高、税费重、质量差、效益低是我们(de)弱点（见表1、表2、表3）.从以上图表中可知,国内3大主产糖省区(de)竞争力以广西最强,湛江次之,云南最弱.其中云南制糖企业(de)生产规模最小,日榨甘蔗量2000t以下(de)中小型企业占82％,日榨甘蔗量5000t以上(de)大型企业只有3间.
2001/02年榨季全省平均单厂产糖万t,虽然原料成本最低,吨糖含税出厂成本最低,但由于从工厂到销区(de)运输距离远,运输费用高,吨糖亏本190元.相比之下,湛江地区(de)制糖企业规模较云南略大,平均单厂产糖万t,吨糖出厂成本价虽然比云南高239元,但由于地理优势,运输费用低,吨糖还有利润元.而广西制糖企业规模属全国最大,日榨2000t以上(de)中大型企业占％,2001/02年榨季全区平均单厂产糖万t,吨糖出厂成本较低,吨糖效益最高.
但我们在上述图表中同时看到,即使以国内竞争力最强(de)广西制糖企业生产力作为代表,我国糖业(de)生产规模和成本仍难以同世界食糖主出口国相提并论.
如澳大利亚单厂产量达万t,泰国万t,巴西万t,而国内单产量最大(de)广西仅为万t；3大食糖主出口国(de)原料成本在95～104元（人民币）/t左右,其中巴西是世界上食糖生产成本最低(de)国家,折成白砂糖吨糖含税生产成本只有1283元,澳大利亚1573元,最高(de)泰国也只有1648元,与广西白砂糖吨糖含税生产成本元/t相比,低近1000元/t.如此高成本下,我国糖业很难抵御来自国际糖市(de)竞
争压力,加上世界上许多国家对制糖业均采取扶持和保护政策（如给农民补贴、限制进口、低税率等）,而我国制糖业不仅无法享受相应(de)扶持与保护政策,且税费沉重,使得我们与国际先进食糖出口国之间(de)竞争力差距更为突出.如澳大利亚对食糖生产增值税实行零税率,泰国增值税率也只有7％,而我国食糖增值税率却高达17％（出口退税率只有13％）,还有附加(de)教育附加费、防洪费等,所得税率也高达33％,此外糖厂还必须交纳道路维护费、乡村甘蔗管理费、治安费、计生费等各种费用.其中广西、云南还分别对甘蔗收取8％和11％(de)特产税等等.在这种税费体制下,企业通过正常渠道很难形成资本积累,要做强做大不容易,何
来竞争力.
由于世界上主要产糖国对糖(de)进口构筑了很高(de)壁垒,保护本国制糖业（主要措施包括配额限制产糖量、配额限制进口、高关税率、变相补贴出口、最低保护价等）,主产糖国家国内糖价远远高于国际市场食糖价格,因此,国际食糖市场价格实际上是一个被扭曲(de)价格.
而我国入世承诺对糖保护程度很低,国产糖生产成本却很高,因此,随着加入WTO 后(de)国内食糖市场(de)逐步放开,我国制糖工业将会受到严重冲击,一大批竞争力不强(de)中小企业将会关闭,我国制糖业将比其他国家更早地实现与国际糖市(de)实际性接轨.由于我国糖业实行(de)低关税、高税费政策,使得我国糖业在国际糖市竞争(de)形势更为严峻.
2、影响我国糖业竞争力(de)核心问题
从表象上看,我国糖业竞争力低下(de)主要原因是规模小、生产成本高、税费重、质量差、效益低等问题.但真正影响我国糖业竞争力(de)核心问题是我国糖业(de)体制问题.正是由于我国糖业体制(de)种种弊端所限,使得我国糖业仍处于无序生产与发展(de)混乱之中.近年来,随着我国糖业发展(de)深入,我国糖业体制曝露
出(de)问题日益尖锐,已严重阻碍了我国糖业(de)良性发展.
管理体制问题
从表5、图1和图2可看出,由于调控不力,食糖生产出现周期性(de)波动,进而引发食糖价格也随即出现周期性波动,一个周期约为6年左右──产量大增,糖价必然大跌；糖价大跌,必然调低糖料价格,农民减少糖料种植；糖料种植(de)缩减,又引起产量(de)减小和价格(de)大涨；价格(de)大涨,又再次引发产量(de)激增,如此反复循环.
这种产量与价格(de)巨幅波动正是由于国家未能对食糖市场形成有效(de)宏观调控所致.
粮、棉、油、糖是关系国计民生(de)大宗农产品,但我国一直以来对食糖生产(de)糖料种植、加工、储备、进出口和消费实行多头管理,对糖业生产未能建立一套有效(de)调控机制,工、农、商、外贸、计划等管理部门经常未能达成有效协调,加上政府效率低下,造成我国食糖产量和价格(de)大幅度变动,严重阻碍了糖业经济(de)良性发展.
值得一提(de)是,国家根据战略要求和调控市场(de)需要建立了食糖储备制度,根据收储(de)年限和市场(de)需求进行轮换和投放,食糖储备制度本可发挥蓄水池般(de)调控糖市(de)作用,但在轮换和投放储备过程中,由于操作不规范,食糖储备制度并不能发挥调控糖市(de)作用,甚至可能反过来成为打压糖价、加剧市场波动(de)工具,使得“对糖业实施有效(de)宏观调控”成为一句空话.
产权制度问题
我国制糖企业除少数改制为股份制企业外,绝大多数还维持纯国有状态,因此,在国有糖厂中产权制度不明确(de)问题十分突出.
国有糖厂是典型(de)出资者不到位(de)企业,国家是股东,但国家实际上没有出资,糖厂(de)投资资金和流动资金全部由企业向银行借贷.从公司法理解,很多国有企业是没有注册资金、没有实际出资人、没有所有者（股东）(de)企业,而这就造成企业经营失误后债务责任无法得到追索与偿付,造成国有资产损失或贬值.因此,在实际(de)经济活动中,企业向债权人（银行）融资经营,在付清债权人本息和缴交各种税费以后,剩余资产应该是企业经营者和职工创造(de)剩余价值,所有权
应该是企业职工,而不是国家.资不抵债(de)国有企业,其所有权应该是债权人(de),而债权人不一定就是国有商业银行.
产权制度问题(de)另一个突出表现是委托代理问题.
企业运作(de)目(de)是追求利润最大化,为股东谋取最大利益.但承担风险(de)股东（委托人）经常没能有效地、直接地控制企业及其具体运作,而是把企业委托给经理（代理人）进行运作,代理人比委托人更贴近企业(de)实际经营,更了解企业.在这种情况下,便存在着一种危险,即代理人有可能出于私利而机会主义行事,出现忽略或损害委托人利益(de)行为.如代理人可能会：竭力回避风险,不敢果断决策,不求开拓和创新；不履行节约,过分地追求高工资和在职高消费；过多(de)聘用职工和设置过多(de)职位,人浮于事；以高于市场价格购进原材料,低价出售产品,向客户索取回扣；把公司(de)经营策略、经营渠道泄露给竞争对手,造成公司重大损失等.而从另一方面,经营者大公无私,精心把企业经营好并不能给个人带来太大利益,甚至可能会因此丧失经营权.因此,企业经营者更多(de)是因局部利益或个人利益而采取短期行为,股东(de)利益得不到保障,没有人真正为企业资产(de)保值、增值负责,这就产生了严重(de)委托──代理问题.
委托──代理问题在国有企业中尤为突出.
由于国有企业产权属国家所有,或全民所有,所有权与控制权(de)分离造成很高(de)信息成本和组织成本,由于信息(de)不对称和股东(de)缺位,没能建立一套有效(de)管理机制和监督制度,很难对经营者进行监督或监督成本很高,法规不完善和监督不到位,有效(de)激励机制没有建立,使得国企经理们完全是凭良心或责任感工作,更多(de)是考虑经营者或职工(de)利益,而委托人(国家)(de)权益得不到保障.更有甚者,经理人对国企财产随意占用、挥霍、不思进取,造成大量国有资产流失,大量国有企业倒闭,大量职工下岗.
因此,委托──代理问题在国有糖厂中所凸现(de)不仅是难以监控(de)高成本运营表现,及诱发追求短期利益(de)相关举措,最严重(de)是造成国有资产流失(de)高风险危害及丧失民族工业走向良性发展所需(de)积累基础.
市场定位问题
企业如何使自己做强做大,如何提高综合竞争力,必须先解决企业定位问题,正所谓：方向不明,功夫白费.若企业定位不准,则直接影响战略规划,难以形成竞争优势有效地参与市场竞争.
国内(de)制糖企业普遍存在定位模糊(de)弊病,企业定位过多地依赖政府,更多
地决定于自然条件,没有自己(de)战略目标及实施目标所必需(de)战略管理.
如不少地区(de)制糖企业受限于该地区(de)地形特征,蔗区分隔不连片,使得以
蔗区为依托(de)糖厂普遍都规模偏小.且政府过多地干预企业(de)运作,企业受制于行政管辖也只能听命于政府,一些不适宜发展制糖业(de)地区也因短期效应而
盲目上项目,但又受限于当地资源无法扩大生产规模,造成无法形成规模生产经营,竞争力偏低.而且由于政府没有对整个地区(de)糖业发展实施必要(de)规划,常犯重复投资建设等错误.绝大多数制糖企业无视自身条件局限及市场发展需要,均定位为生产成品糖厂家（制作工艺都是将生产原料直接加工成品糖）,生产品种单一且规模偏小,难以适应企业(de)长期发展及市场竞争(de)需要.而且由于当地政府对制糖企业(de)过多干预（尤其是对国有制糖企业(de)干预）,使得企业普遍存在管理不善、机制不活(de)问题,这样(de)企业自然效益不佳、竞争力低下.
企业定位过多(de)依赖于政府(de)另一种弊端就是失去政府管理后(de)企业将
丧失发展目标及必要(de)行政约束,陷入盲目发展(de)黑暗之中.
如主产糖省区之一(de)湛江地区,至今仍有几个问题得不到有效解决,一是糖厂
历史包袱没能解决,负债重,全市17间地方糖厂资产负债率平均达％,严重资不抵债；二是历史蔗款没能兑现,到目前全市共拖欠历史蔗款白条近10亿元；三是糖厂大多数采取(de)是掠夺性生产,科技进步缓慢；四是信用体系没能建立.湛江地区本来是比广西还富有竞争力(de)地区,但现在却走了弯路,成为糖业发展不稳定(de)地区,这与企业定位失误,过多地依赖政府但不能从政府得到有效(de)扶持、引导与约束有很大(de)关系.
以上现象说明了我国制糖企业及政府相关管理部门中普通存在(de)定位失误问题.
就企业而言,尤其是国有企业,过多地听命于政府,将丧失企业定位主动权,企业发展目标混淆,经营者很难把握或者很少考虑要发展成为怎样(de)企业,或即使有了发展目标,也因资源无法得到合理配置而无法形成有效(de)战略管理,无法充分发挥其优势,无法根据市场(de)变化调整其竞争策略,被动地参与市场竞争,这样(de)企业将很快被市场竞争所淘汰.就政府而言,过多(de)干预企业经营运作,将会丧失企业(de)活力以灵活应对市场竞争(de)需要,使企业在过多(de)行政干预中窒息而亡；另一方面政府若完全放开对企业(de)行政管理,将无法对企业(de)发展进行适度引导,无法为企业提供必要(de)技术革新支持与帮助,且无法根据其区域特点培育和扶持企业,无法形成该地区(de)核心竞争力,使得单个企业(de)竞争实力过于薄弱,易被市场(de)竞争强者所击垮；同时该地区也因企业(de)规模过小或无优势企业(de)品牌效应,无法带动相关产业,影响该地区经济(de)发展,进而影响当地政府(de)声望,影响该地区政治及经济(de)竞争地位,最终也都直接或间接影响当地企业(de)发展.
而广西糖业之所以在近几年得以迅猛发展,跃升为全国产糖第一重省,与企业及政府(de)市场定位较准密不可分.
广西多丘陵,资源不太丰富,许多地区经济落后,农民生活贫困,发展其它经济并不理想,因此政府大力号召种蔗脱贫,扶持当地制糖工业(de)发展,积极推广连片种植,发展规模较大(de)制糖工厂,在技改及相关政策方面给予扶持,推进广西糖业(de)发展.而且近几年,广西政府锐意对产权制度进行改革,引进多元投资主体,组建几个大型企业集团,突出区域竞争优势.最重要(de)是,广西政府提出了“广西糖业实施低成本扩张(de)竞争战略”,政府与企业密切配合,齐心在降低成本、增强竞争力方面狠下功夫,在近几年甜菜糖及其它不适宜发展糖业(de)地区因成本过高而逐步退出市场(de)同时,广西却扩大糖料生产,并推行科技兴蔗,加快高糖高产(de)步伐,同时规范企业内部管理,使全区糖业生产步入良性轨道,以成功
(de)低成本扩张(de)市场战略抢占其它地区退出(de)市场份额,成为国内糖业最
具竞争力(de)区域.
从广西糖业(de)发展史中我们不难看到政府功不可没,政府对企业适时适度(de)正确引导凭(de)就是根据市场(de)变化及竞争需要进行了准确(de)市场定位,同
时企业根据不同时段(de)发展目标实施了有效(de)策略管理：广西根据当时(de)经济环境及资源将发展目标最初确定为“种蔗脱贫”─→根据当地(de)地域及经济特点将发展目标提升为“发展糖业为经济支柱”─→将发展目标重点落实在“扶持大型制糖企业(de)发展”─→“实施规模化经营、降低成本、增强单个企业(de)竞争力”─→“在小区域范围内组建区域糖业集团、增强糖业集团竞争力”─→“引进多元投资主体、在较大区域范围内组建糖业集团、突出区域竞争优势”─→“实施低成本扩张战略,突出整个地区(de)市场竞争力”……
主产糖省区云南、广东湛江和广西,虽然在地理条件上存在着一定(de)差异,但最主要(de)是由于政府思维与市场观念(de)不同,企业对自身发展目标(de)设定不同,从而产生完全不同类型、不同竞争实力(de)制糖企业,这与政府与企业是否对自身(de)定位深省有着重要关系.
品质规格同国际脱节
上世纪90年代以前,我国糖业发展(de)目标是实现自给,减少进口,按照国内(de)消费习惯,制糖企业基本上只生产色值180IU以下(de)一级白砂糖.2002年略作修改把一级白砂糖色值标准调低为170 IU以下.但国际成品糖(de)消费一般是色值小于45IU(de)精制糖或色值小于100IU(de)优级糖,因此,我国食糖质量标准同国际严重脱节.
而且近几年来,我国糖业已从供求基本平衡走向供过于求,过剩(de)食糖必须谋
求出路,国际食糖贸易以原糖为主,国外制糖企业也多以生产原糖为主,但我国制
糖企业(de)制糖工艺却是一步到位,直接产出成品糖,只适合在国内进行大型销售,较难参与以原糖为主(de)国际食糖贸易活动.品质规格与国际标准(de)脱节,形成
了我国食糖进口容易出口难(de)被动局面,阻碍了国内糖业参与国际市场大循环,严重削弱了国内糖业参与国际竞争(de)能力.
3、提高我国糖业国际竞争力(de)措施
面对来自国内与国际市场(de)双重竞争压力,我国糖业面临着生存与发展必经(de)改革之路.若要摆脱我国糖业这种无序发展、竞争力低下(de)现状,必须从根本上解决糖业体制中阻碍糖业发展(de)问题.
必须建立一套高效(de)糖业调控机制
世界上任何产业均不可能无限制地发展,肯定有饱和过剩(de)那一天.
2002/03年榨季全国估产糖总量1050万t,食糖消费量估计很难达到1000万t；而2003/04年榨季全国估产糖总量将超过1100万t,由于每年食糖消费增长速度较为缓慢,届时食糖市场将面临巨大压力.由于国内制糖成本较高,国际糖价较低,国产糖难以出口,因此我国食糖生产(de)定位是以满足国内消费为主.在国产糖总量相对过剩(de)严峻形势下,我们必须把食糖生产总量控制在消费总量之内,同时由于加入WTO后无法回避(de)国际糖市(de)竞争压力,必须给进口糖预留出一部分市场空间,不仅有利于缓解国际糖市所带来(de)低价冲击,而且有利于进行国内糖市调控,保障糖农、制糖企业和商业(de)利益,使制糖行业能够有利润(de)积累,得以良性发展,最终才能参与国际市场竞争.因此,对糖业生产(de)总量控制、配额生产,是中国糖业必将遵循(de)发展之路.
市场经济不等于自由经济,世界上主要产糖国家对食糖产销实行(de)有效管理政策已为我国糖业法规(de)制定方向提供了可靠依据,像欧盟、美国、澳洲、日本等经过长期摸索对糖业均制定有效(de)管理措施,其在食糖生产、进出口、储备等有关问题(de)管理办法制定方面都值得我们学习和借鉴.
而相对比下,我国糖业(de)多头管理使得糖料种植、食糖生产、进出口、储备等有关问题受限于各部门(de)利益,很难形成有效协调意见,因此,必须建立一套有
效(de)管理机制,集中管理,加大行业调控力度.同时有必要对食糖(de)生产、消
费、进出口、收储、投放等方面进行立法,制定规范化标准,对糖业(de)治理有法可依,有法必依,使我国糖业步入良性发展(de)轨道.
在当前政府机构改革和职能调整中,可以把糖业管理职能统一交给国家发展与改革委员会,由发改委成立专门(de)机构统管糖料(de)种植、食糖生产、市场调控、进出口、国家战略收储与投放等事务.同时可以参照国外(de)一些做法,把政府(de)一些职能委托给糖业协会来执行,利用行业协会真正了解行业特点(de)优势,制定和修改行业法律法规,引导行业健康发展,充分发挥协会(de)作用.
糖业协会不仅在对糖业宏观管理方面充当好专家、顾问(de)角色,同时还要对食糖消费进行正确引导和宣传.我国2002年人均食糖消费量为7kg,远远低于世界发达国家(de)水平.因此,要对食糖消费进行正确引导,阐明肥胖症主要是遗传和不
良饮食习惯引起(de),不要一味地控制食糖消费,适当消费食糖,养肝护颜,有利于健康.由于食糖是一大宗产品,标准单一,品牌效应不强,单个制糖企业很难对食糖消费进行宣传,行业协会责无旁贷.
降低生产成本、提高产品质量
制糖行业是一传统产业,技术含量不高,制作工艺大体相同,且因品质标准统一更加剧了市场竞争.
因此,在品牌众多、品质无差异、无特殊制作工艺(de)食糖市场竞争中最根本(de)竞争战略应是低成本战略,只有降低成本才能在激烈(de)市场竞争中立于不败之地.巴西目前是世界上产糖成本最低(de)国家,离岸原糖成本约11美分/kg（5美分/磅）,相当于成品糖成本1283元（人民币）/t.按当前配额内关税率20％计算,进口巴西原糖到国内加工为成品糖完税成本为2000元/t,远远低于国内食糖平均生产成本.中国糖业要抵御进口糖(de)冲击,守住国内市场,吨糖含税成本必须降
到2000元以下.而国产糖要走出国门,参与国际竞争,必须把吨糖含税成本降低至1600～1800元.
在国内食糖主产区中,广西和广东湛江地区有潜力参与国际竞争.
广西近几年对糖业进行深化改革,由政府引导,通过市场行为建立大型糖业集团,开展规模经营,降低成本,实现规模效益,提高制糖企业(de)综合实力和国内、国际竞争力,已组建了东亚、洋浦南华、南糖、凤糖、农垦、博庆博华等6大糖业集团,2001/02年榨季6大集团总产量近300万t,占全区总产量456万t(de)％；2001/02年榨季全区吨糖含税成本为元,2002/03年榨季吨糖含税成本降至2200元/t,个别企业(de)含税成本已降至2000元/t或者更低.通过结构调整、发展规模制糖、推广甘蔗良种、科技投入、科学管理、降低税费等一系列措施配合,广西(de)吨糖含税成本完全有可能降低到2000元以下,完全有能力参与国际市场(de)竞争.湛江市2001/02年榨季吨糖含税成本为元,2002/03年榨季通过调低糖料价格、降低税费和管理挖潜等,吨糖含税成本降至2300元以下,也是一个具有可参与国际竞争潜力(de)地区之一.
制约湛江糖业发展(de)主要原因是观念问题和产权制度问题,因此,政府和企业必须转变观念,推进产权制度(de)改革,通过兼并破产、发展规模制糖、提高规模效益等措施,才能提高竞争力,参与国际市场竞争.可以预期,经过整合以后(de)湛江糖业,将同广西并驾齐驱,成为国内以至国际(de)2个低成本、富有竞争力(de)产糖基地.
云南糖业生产成本同广西、湛江比较相差不大,2001/02年榨季全省平均吨糖含税出厂成本为元,2002/03年榨季估计降至2250元/t.
但由于云南糖厂多分布在边远山区,食糖从工厂运到甸尾站平均运杂费为160元/t,从甸尾运到国内主销区平均运杂费为250元/t,总运杂费为410元/t,比广西、湛江要高200～300元/t.云南(de)运输条件、运输成本严重地削弱其竞争力.因此,若云南糖业想要改变这种不利(de)竞争局面,必须在压缩生产成本,实现规模化经营等方面下苦功夫,而这不仅是云南糖业应对竞争挑战(de)方法,同时也是整个国内制糖业应对市场竞争压力所必需(de)手段.
在实施规模化经营、挖潜降成本(de)同时,我国制糖业还必须不断提高产品质量标准,逐步实现与国际标准(de)接轨,把色值降低到100IU以下,提高颗粒度和感观度.
这一方面是满足居民日益增长(de)消费需求,另一方面也是迎接国际市场竞争(de)要求.同时也可以通过质量标准(de)修定,来促使我国制糖企业进行产品结构(de)调整,有条件(de)企业可以通过技改生产各种规模(de)成品糖,满足居民消费和工业用糖.条件欠缺(de)企业可以生产原糖,供国家战略储备,为炼糖糖厂提供原料或参与国际贸易.
深化产权制度改革,激活经营机制
经济界提出一个新观念,企业是以股东为主体(de)利益相关者(de),利益相关者包括股东、经营者、职工、供货商、消费者等,企业存在(de)理由是能为利益相关者创造价值或提供服务.
经营机制是否有效,关键要看是否调动股东、经营者、职工(de)积极性,得到供货商(de)信任和消费者(de)忠诚.要看对市场变化(de)反应速度和创新能力,最终要看企业(de)盈利能力和发展(de)维持性.因此,企业(de)经营机制是否灵活,直接影响着企业(de)竞争实力.
同时,要解决企业中(de)委托──代理问题,使企业能按市场经济规律经营和发展,最有效(de)办法是进行产权制度(de)改革,达到所有权和经营权(de)统一,即委托与代理(de)统一.
全民所有(de)国有资产,它(de)保值增值,甚至它(de)流失,实际上并不为“全民”所在意.与其作为一个虚拟(de)资产存在,不如折价卖给经营者、职工或其它投资主体,让其创造税收,创造价值.国家(de)富与穷,关键看有多少可支配(de)财政收入,再多(de)国有资产,如果没能创造税收,也是一个虚拟资产.
只有产权制度(de)改革,才能使企业建立新(de)经营机制,提高企业对市场(de)反应能力和适应能力,企业才有机会做大做强.
准确市场定位,加强区域分工与合作。