工程项目专款专用制度模板

工程项目专款专用制度模板
第一章总则
第一条为了规范工程项目专款专用管理，保障项目资金使用的安全和合法性，提高工程项目管理效率，依据《中华人民共和国会计法》和相关法律法规，制定本制度。

第二条工程项目专款专用制度适用于公司内各类工程项目的专款专用管理工作，旨在保障项目资金使用的合规性、安全性和专项性。

第三条工程项目专款专用制度包括专款专用管理的基本原则、范围、责任主体、管理程序、监督检查等内容。

第四条公司各级领导、项目管理人员及相关工作人员应当严格遵守本制度的规定，确保工程项目专款专用管理工作的规范和有效性。

第二章专款专用管理的基本原则
第五条工程项目专款专用管理应当遵循以下基本原则：
（一）专款专用原则。

项目资金使用应当限定在专门用于该项目的专款专用账户中，不得
挪作他用。

（二）审慎原则。

项目资金使用应当审慎合理，保证项目的进度和质量，不得滥用、挥霍。

（三）规范原则。

项目资金使用应当符合相关法律法规和公司内部管理制度的规定，严格
按照程序进行。

（四）透明原则。

项目资金使用应当公开透明，确保资金使用的合法合规性，接受内外部
监督。

第三章范围及管理责任
第六条工程项目专款专用管理范围包括项目预算编制、资金拨付、财务支出、经费报销等环节。

第七条公司领导应当对项目专款专用管理工作进行全面领导和监督，确保项目资金使用的安全、合法和专项化。

第八条项目管理人员应当按照公司规定的程序和要求，负责项目的专款专用管理工作，并向上级领导定期报告项目进展和资金使用情况。

第九条财务部门应当加强对项目资金的管理和监督，确保项目专款专用账户的正常运作和资金安全。

第十条审计部门应当定期对工程项目专款专用管理进行审计检查，发现问题及时报告并提出整改意见。

第十一条内部监察部门应当加强对项目专款专用管理的监督，发现问题及时通报领导并要求整改。

第四章管理程序
第十二条工程项目专款专用管理程序应当按照以下步骤进行：
（一）项目预算编制。

项目管理人员根据项目实际需求，编制符合预算编制规定的项目预算，报请公司领导审批。

（二）资金拨付。

项目预算经审批后，财务部门按照拨付程序将项目专款拨付至专款专用账户。

（三）财务支出。

项目管理人员按照项目预算和合同要求，审批财务支出申请，财务部门办理支付手续。

（四）经费报销。

项目完工后，项目管理人员应当及时整理项目经费使用情况，办理经费结算和报销手续。

第五章监督检查
第十三条公司内部监察部门应当按照公司规定对工程项目专款专用管理工作开展定期监督检查，确保项目资金使用的安全和合法性。

第十四条审计部门应当对工程项目专款专用管理工作进行定期审计，发现问题及时通报领导并提出整改建议。

第十五条公司领导应当对工程项目专款专用管理工作进行定期检查，及时发现问题并要求整改。

第十六条项目管理人员应当积极配合内部监察、审计、领导的监督检查工作，主动接受检查并提出改进建议。

第六章附则
第十七条工程项目专款专用制度的解释权归公司领导部门。

第十八条本制度自颁布之日起生效，如有修改或补充，须经公司领导部门审批。

第十九条本制度未尽事宜，以公司其他有关规定为准。

工程项目专款专用制度制定日期：XXXX年XX月XX日
公司领导签字：XXX
项目管理人员签字：XXX
财务部门负责人签字：XXX
审计部门负责人签字：XXX
内部监察部门负责人签字：XXX
以上为工程项目专款专用制度的模板，仅供参考。

具体制度内容可根据公司实际情况进行调整和完善。