银行风险管理试题及答案分析

银行风险管理试题及答
案分析
-CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN
第1题下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是（） A．风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致B．能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序C．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求D．所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／利润要求
正确答案:D
解析：所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本／收益要求，D项明显错误。

第2题资产证券化的作用在于（） A．提高商业银行资产的流动性B．增强商业银行关于资产和负债管理的自主性C．是一种风险转移的风险管理方法D．以上都正确
正确答案:D
解析：资产证券化的主要目的在于变存量为流量，提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，也是一种分先转移的风险管理方法。

第3题以下负债中对商业银行的风险状况和利率水平敏感性最低，不容易对商业银行的流动性造成显着影响的是（） A．社团存款 B．个人存款C．中小企业存款 D．集团公司存款
正确答案:B
解析：零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，存款的意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类和服务质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。

第4题对维持本行资本充足率承担最终责任的是（） A．股东大会和董事会B．董事会和监事会C．董事会和高级管理层D．高级管理层和内部审计人员
正确答案:C
解析：董事会和高级管理层对维持本行资本充足率承担最终责任。

第5题以下哪项是银行监管的首要环节（） A．机构准入 B．市场准入C．高级管理人员准入 D．运营准入
正确答案:B
解析：市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。

第6题对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（） A．标准法B．基本指标法C．内部模型法 D．高级计量法
正确答案:C
解析：对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。

内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。

第7题进行（）保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。

银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。

A．情景分析B．压力测试C．融资渠道管理 D．应急计划
正确答案:C
解析：融资管理渠道的定义。

第8题在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（） A．管股东、管风险、管效益、提高透明度B．管法人、管经营、管风险、提高透明度C．管法人、管风险、管内控、提高透明度D．管股东、管经营、管内控、提高透明度
正确答案:C
解析：略
第9题已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（） A．15亿 B．12亿C．20亿 D．30亿
正确答案:B
解析：利用内部评级法计算出来的风险参数可得：预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率
=5%X(1—20%)X 300=12(亿元)。

第10题在内部评级法初级法下合格净额结算不包括（） A．表内净额结算B．回购交易净额C．场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算D．表外净额结算
正确答案:D
解析：在内部评级法初级法下合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易净额、场外衍生工具交易及交易账户信用衍生工具净额结算。

第11题《巴塞尔新资本协议》通过降低（）要求，鼓励商业银行采用（）技术。

A．监管资本，高级风险量化B．经济资本，高级风险量化C．会计资本，风险定性分析D．注册资本，风险定性分析
正确答案:A
解析：监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所承担的业务总体风险相匹配的成本。

经济资本是银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。

会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。

注册资本即银行在注册时投入的初始资本。

高级风险量化技术就是将不可见的风险数量化，风险定性分析技术则是从性质方面评价风险。

对比各选项，首先可以排除C、D，因为定性分析太简单，不是要鼓励的技术。

另外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此，如果不了解具体条例，通过排除法，可知A是最佳选项。

第12题在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（） A．5Cs系统 B．5Ps系统C．CAMEL分析系统 D．51ts系统
正确答案:B
解析： 5Ps系统包括：个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Fac—tor)、还款来源因素(Payment Factor)、保障因素(Protection Factor)、企业前景因素(Perspective Factor)。

第13题下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号（） A．存货周转率变小B．显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C．流动资产比例大幅下降D．业务性质变化
正确答案:D
解析： A、B、C、都属于财务风险预警，D属于非财务风险预警。

第14题银行可以通过（）来估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失。

A．缺口分析 B．情景分析C．压力测试 D．敏感性分析
正确答案:C
解析：此题考查的是压力测试的概念。

第15题商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生（） A．数据风险 B．模型风险C．误判风险 D．缺失风险
正确答案:B
解析：商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生模型风险。

第16题商业银行的核心一级资本充足率不得低于（） A．5% B．4%C．6%D．7%
正确答案:B
解析：商业银行的核心一级资本充足率不得低于4%。

第17题根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=2．72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（） A．0．09 B．0．08C．0．07 D．0．06
正确答案:A
解析： Prob(n笔贷款违约)=E-m—mn／n!其中，E=2．72，m为贷款组合平均违约率×l00，本题中即m=2，n为实际末月的贷款数量，本题中n=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。

第18题操作风险资本计量方法中风险敏感度最高的是（） A．标准法 B．替代标准法C．高级计量法D．内部评级法
正确答案:C
解析：标准法、替代标准法和高级计量法是操作风险资本计量的三种方法，其复杂程度和风险敏感度逐渐增强。

其中，高级计量法的风险敏感度最高。

第34题如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为l5亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（）A．75% B．125%C．115%D．120%
正确答案:B
解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷
款)×100%=(15+8+2)／(10+7+3)×100%=125%。

第35题预期损失率的计算公式是（） A．预期损失率=预期损失／资产风险暴露B．预期损失率=预期损失／贷款资产总额C．预期损失率=预期损失／风险资产总额D．预期损失率=预期损失／资产总额
正确答案:A
解析：预期损失率是指信用风险损失分布的数学期望，预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100%。

第36题中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面（） A．不良贷款清收转化情况B．新发放贷款质量情况C．新发生不良贷款的内外部原因及典型案例D．以上都是
正确答案:D
解析：《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定，不良贷款分析报告主要包括以下几个方面：基本情况、地区和客户结构情况、不良贷款清收转化情况、新发放贷款质量情况、新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例、对不良贷款的变化趋势进行预测。

第37题以下应当归属于商业银行操作风险中的人员因素类别的是（） A．信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂一好处协助骗贷B．2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失C．未在抵押贷款管理办法中明确规定先落实抵押手续，后放贷D．金融机构重前台、轻后台的发展模式从长期来看可能导致损失
正确答案:A
解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识／技能缺乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。

第38题商业银行在金融产品创新过程中，业务管理框架，权利义务结构，风险管理要求等方面存在的明显缺失，应归属于操作风险中的（）类别 A．内部流程因素 B．系统缺陷因素C．人员因素 D．外部事件因素
正确答案:A
解析：内部流程因素引起的操作风险是指商业银行业务流程缺失、设计不完善或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务会计错误、文件合同错误、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误。

第39题商业银行采用高级风险量化技术面临（） A．法律风险 B．市场风险C．模型风险 D．声誉风险正确答案:C
解析：模型风险是基于模型有很多严格的假设，风险很难被一一量化。

第40题全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（） A．企业的资产规模B．企业的目标C．全面风险管理要素D．企业的各个层级
正确答案:A
解析：全面风险管理体系有三个维度：第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

第41题投资组合的整体VAR与其中包括的每个金融产品的VAR之间的关系是（） A．投资组合的整体VAR大于等于每个金融产品的VAR之和B．投资组合的整体VAR小于等于每个金融产品的VAR之和C．投资组合的整体VAR等于每个金融产品的VAR之和D．两者之间不存在必然联系
正确答案:B
解析：投资组合能够在一定程度上根据每个金融产品之间的相关性分散风险。

第42题压力测试是为了衡量（） A．正常风险 B．小概率事件的风险C．风险价值 D．以上都不是
正确答案:B
解析：压力测试主要用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失。

第43题自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展（），识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。

A．重要岗位员工的操作风险识别B．操作流程识别C．非操作流程识别D．全员风险识别
正确答案:D
解析：自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。

第44题下列关于资本的说法，正确的是（） A．经济资本也就是账面资本B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
正确答案:C
解析：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失(而非预期损失)的资本。

监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。

以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。

会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。

它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。

第45题商业银行的市场风险管理组织框架中，（） A．包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B．董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C．高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D．承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门
正确答案:A
解析： B是高管层的职责；C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会；D中，经营部门不能同时成为风险管理部门，风险管理部门要独立。

第46题对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为（） A．50% B．70%C．10% D．15%
正确答案:A
解析：对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为50%。

第47题下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是（） A．确保及时处理投诉和批评B．增强对客户的透明度C．增强对公众的透明度D．明确董事会和高级管理层的责任
正确答案:D
解析：战略风险管理基本做法：(1)明确董事会和高级管理层的责任；(2)建立清晰的战略风险管理流程；
(3)采取恰当的战略风险管理办法。

第1题在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括（） A．贷款金额B．回收率C．回收率的波动性D．贷款违约风险之间的相关性
您的答案:A正确答案:C
解析：回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。

第2题以下哪项不属于由于人员因素造成的操作风险素（） A．内部欺诈 B．失职违规C．核心雇员流失D．行业竞争激励
您的答案:D正确答案:D
解析：操作风险的人员因素主要是指商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及员工的知识／技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良而引起的风险。

第3题当久期缺口为（）时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。

A．正值 B．负值C．零 D．无法判断
您的答案:B正确答案:B
解析：当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。

第4题 Credit MetriCs TM计算资产组合风险价值的两种方法是（） A．解析法与历史模拟法B．历史模拟法与蒙特卡洛模拟法C．蒙特卡洛模拟法与情景模拟法D．解析法与蒙特卡洛模拟法
您的答案:D正确答案:D
解析：解析法是通过简化的假设，对信贷资产组合给出一个“准确”的解释。

蒙特卡洛模拟法模拟资产组合中各证券的价格走势。

历史模拟法是通过历史数据来构造收益率分布，是一个模拟历史的过程。

第5题我国商业银行流动性监管的指标中，存贷比不得低于（） A．50% B．60%C．80% D．75%
您的答案:D正确答案:D
解析：存贷比=各项贷款／各项存款×l00%，该指标不得低于75%。

第6题下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（） A．公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度B．公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C．对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D．效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标
您的答案:D正确答案:D
解析：效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面覆盖监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。

第7题关于我国信息披露的基本要求的表述，下面选项中不正确的是（） A．中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下，市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量B．《巴塞尔新资本协议》将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据《巴塞尔新资本协议》的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性C．巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限。

一般性的信息可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促，对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施
D．目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求
您的答案:D正确答案:C
解析：斥责、经济惩罚不是特殊的督促方法。

一般性的信息可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”、斥责、经济惩罚等举措来予以督促。

对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如“监管当局可以要求银行如果不进行信息披露，将不允许采用较低的风险权重或特殊方法”。

第8题计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（） A．风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B．风险度量的结果受制于历史周期的长短C．无法充分计量非线性金融工具的风险D．以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强
正确答案:C
解析： VaR的出现正解决了之前很多风险价值的测量方法无法充分计量非线性金融工具的风险的难题。

第9题下列不属于单一客户信用风险监测的内生变量的是（） A．品质指标 B．实力指标C．盈利指标D．成长能力指标
正确答案:D
解析：客户风险的内生变量包括以下两大类指标：基本面指标(品质类指标、实力类指标、环境类指标)、财务指标(偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标)。

第10题失职违规不包括以下哪种情形（） A．滥用职权的情形B．从事未授权交易的情形C．盗用资产的情形D．支配超出权限资金额度的情形
正确答案:C
解析：失职违规的情形包括过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。

盗用资产的情形属于内部欺诈行为。

第11题商业银行采用高级风险量化技术面临（） A．法律风险 B．市场风险C．模型风险D．声誉风险正确答案:C
解析：高级风险量化技术建立在卓越的风险模型基础上，计量模型往往有一定的假设条件，而这些假设是否符合实际情况也是值得探讨的问题。

第12题监管部门对内部控制评价的内容不包括（） A．风险识别和评估评价B．风险规避评价C．监督与纠正评价D．信息交流与反馈评价
正确答案:B
解析：风险管理的根本目标不是为了完全消除风险、规避风险，而是建立在充分认识风险、分析风险的前提下，有选择地经营风险、管理风险、获取风险溢价，从而创造价值。

第13题商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是（） A．难以准确反映流动性状况B．对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降低，分析的准确性也随之降低C．现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性D．现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况
正确答案:B
解析：现金流分析是对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，可以评估商业银行短期内的流动性状况。

分析过程比较简单，因为是短期的预测分析，不存在滞后性，这是一种典型的定量分析方法。

第14题商业银行向某客户提供一笔3年期贷款，该客户在第一年的违约率是0．9%，第二年的违约率是l．4%，第三年的违约率是2．1%，根据死亡率模型，该信用等级的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率为（） A．0．947 B．0．957C．0．826 D．0．862
正确答案:B
解析：死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户／债项的违约概率(即死亡率)，计算的方式为，不同年份的归还概率相乘。

第15题以下关于商业银行对客户评级一评分模型进行验证的表述，错误的是（） A．商业银行必须定期比较每个信用等级的违约频率和违约概率B．商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系，过程和风险因素评估的准确性和一致性C．商业银行必须在违约频率持续高于违约概率的情况下，下调违约频率D．商业银行必须定期进行模型的验证
正确答案:C
解析：商业银行必须在违约频率持续高于违约概率的情况下，上调违约频率。

第48题根据商业银行的内部评级，信用风险水平需要考虑的对象是（） A．客户评级B．债项评级C．既有客户评级，又有债项评级D．以上都不对
正确答案:C
解析：客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，一个债务人通常有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

第49题下列不属于商业银行自身问题所造成的流动性危机的是（） A．资产质量严重低下，无法继续产生正常的现金收入B．内部控制严重疏漏被个别交易员利用C．金融危机的影响D．负债到期且无法展期正确答案:C
解析：商业银行自身问题所造成的流动性危机主要根源在于自身管理能力和技术水平存在薄弱环节，选项C中的金融危机不是银行自身问题。

第50题某银行2006年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为（）A．1．33% B．2．33%C．3．00% D．3．67%
正确答案:D
解析：不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。

不良贷款率=(次级+可疑+损失类贷款)÷贷款余额
×l00%=(400+1000+800)÷60000 ×100%=3．67%。

第51题在市场风险管理实践中，商业银行对交易账户头寸的监管周期为（） A．按市值每日至少重估一次价值B．按账面每周至少重估一次价值C．按市值每月至少重估一次价值D．按账面每年至少重估一次价值
正确答案:A。