财务管理规定会计稽核岗位责任制度

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稽核会计岗位工作职责

稽核会计岗位工作职责(实用版)编制人：__审核人：__审批人：__编制单位：__编制时间：__年__月__日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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财务稽核岗位职责范本

财务稽核岗位职责范本一、负责编制和实施公司的财务稽核计划1.根据公司的财务活动和风险情况，制定财务稽核计划；2.监督和协调相关部门，确保财务稽核计划的顺利实施；3.定期评估和调整财务稽核计划，保持其适应性和有效性。

二、进行财务活动的检验和核对1.对公司的财务记录进行检验和核对，包括财务报表、会计凭证、账簿等；2.确保财务记录的准确性和完整性，遵循会计准则和相关法律法规的要求；3.分析和解释财务数据，发现问题，提出改进意见和建议。

三、评估公司的内部控制和风险管理情况1.评估公司的内部控制制度的有效性和合规性，发现潜在的风险和漏洞；2.提出改进建议，改进内部控制制度，降低风险；3.监督和评估改进措施的实施效果，确保内部控制的有效性和可持续性。

四、参与公司的审计工作1.协助外部审计师进行财务审计工作，提供必要的信息和数据；2.协助内外部审计师对公司财务业绩和风险进行评估；3.就审计结果向公司管理层提供意见和建议，推动问题的解决和改进。

五、监督和配合公司的合规工作1.监督公司的财务活动符合相关法律法规的要求，包括税务、审计和金融等方面的要求；2.与公司的法务和合规部门密切合作，共同推动公司的合规工作；3.及时汇报发现的合规问题，提出改进建议，协助解决问题。

六、进行财务培训和知识普及1.组织和开展公司内部的财务培训和知识普及活动；2.向公司员工普及财务和稽核的基本知识和技能，提高财务稽核意识；3.对员工的稽核能力进行评估和培养，培养合格的稽核人员。

七、与内外部合作伙伴进行沟通和协调1.与公司的各个部门进行沟通和协调，了解他们的需求和要求；2.与外部审计师、税务机关和金融机构等进行沟通和协调，配合相关工作的进行；3.及时解决内外部合作伙伴的问题和需求，建立良好的合作关系。

八、跟踪和评估整改措施的实施和效果1.跟踪并评估内部控制和合规改进建议的实施情况；2.监督和检查改进措施的有效性和可持续性；3.提出整改意见和建议，推动公司的改进和发展。

财务稽核岗位职责范本(三篇)

财务稽核岗位职责范本1、负责财务稽核和会计报告工作。

2、负责审核原始凭证、记帐凭证的签章的完整性，对不合格的记帐凭证，责成有关人员查明原因，更正处理。

3、负责审核各种明细帐、总帐和会计报告，并核对相符。

4、参加起草、修订、有关财务管理、会计核算方面的制度。

5、参与有关经济合同、协议的谈判、签订，对经济业务事项进行事前审核。

6、配合有关部门对基层单位核算制度执行情况进行指导、检查和监督。

7、协助主任加强会计基础管理工作。

8、完成月、季、年度财务报告工作。

9、办理会计证年检工作。

10、做好财务软件升级的审查，微机记帐单位的定期检查验收工作。

11、制定会计核算科目体系。

12、完成领导交办的其他工作。

财务稽核岗位职责范本（二）1、按照国家会计制度的规定审核原始单据的合理性，合法性，有效性，并根据会计准则要求编制会计凭证记帐、复帐、报帐，做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐;2、依法申报、缴纳公司各项税费;3、负责公司固定资产的帐务管理，定期与资产管理部门开展盘点工作;4、负责与关联公司往来对账工作;5、负责编制银行存款余额调节表;6、费用进度情况编制，协助办理薪酬福利相关事项;7、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料;财务稽核岗位职责范本（三）1.核算公司运营成本，稽核业务是否及时、准确、全面导入ERP 系统，为公司决策提供有效的数据支持。

2.供应商往来账目的核对工作;3.供应商在途库库位的跟踪核对;4.物流数据的录入和核对;5.供应商测试物料的跟踪、处理;6.参与库存盘点，审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实是否相符，并查明帐实不符的原因;。

会计稽核岗位职责范文（三篇）

会计稽核岗位职责范文一、岗位背景会计稽核是企业内部控制的重要组成部分，负责对企业财务活动的合法性、经济性、准确性进行审查，保证企业财务报告的真实性和完整性。

会计稽核人员需要具备扎实的会计基础知识和专业能力，以及较强的逻辑推理和问题解决能力。

本文将围绕会计稽核岗位的职责和工作内容进行详细的描述。

二、岗位职责1. 编制会计稽核工作计划：负责制定年度会计稽核计划，包括稽核对象、稽核范围、稽核方法和时间安排等，以确保会计稽核工作的全面和有效进行。

2. 开展内部控制评价：根据内部控制标准和要求，对企业内部控制制度进行评价和检查，发现存在的问题并提出改进意见，以保证企业财务活动的合法性和规范性。

3. 进行日常会计稽核：对企业各个部门的财务活动进行日常稽核，检查会计凭证的准确性和合法性，核查资金的运用和流动情况，防止内部财务风险的发生。

4. 进行财务报表稽核：对企业编制的财务报表进行全面的稽核，验证财务数据的真实性和准确性，核对各项数据的对应性和一致性，确保财务报表符合相关法律法规和会计准则的规定。

5. 确定会计违规行为：对发现的会计违规行为进行调查和分析，查明违规行为的具体情况和原因，根据公司制定的纪律和规定，提出相应的处理意见和建议。

6. 提供财务分析与建议：通过对财务数据的分析，为企业管理层提供财务决策的参考和支持，协助企业实现财务目标和战略规划。

7. 参与内外部审计工作：与内部审计和外部审计人员合作，提供必要的会计数据和资料，配合审计工作的进行，确保审计工作的顺利进行。

8. 建立会计稽核档案：负责建立完善的会计稽核档案系统，保存会计稽核的有关资料和文件，以备将来的参考和查阅。

三、工作内容详述1. 编制会计稽核工作计划会计稽核人员需要结合企业的具体情况和稽核目标，制定年度稽核计划。

首先，要明确一年内需要稽核的对象和范围，包括财务报表、会计核算、内部控制制度、财务风险等。

其次，要选择适当的稽核方法，如审阅、核对、抽样等，并安排好稽核的时间节点。

会计稽核岗位职责(4篇)

会计稽核岗位职责会计稽核岗位的职责包括：1. 进行财务数据的稽核，包括核对账目凭证、财务报表、税务申报等是否符合法律法规和会计准则的要求。

2. 分析财务数据的准确性、完整性和可靠性，发现并纠正财务数据录入和处理中的错误和漏洞。

3. 评估财务数据的风险及其潜在影响，并提出相应的内控建议和改进措施。

4. 参与编制和实施财务稽核计划，制定稽核流程和工作程序。

5. 进行内部稽核和外部稽核的工作，对内部控制制度进行评估和测试。

6. 向管理层和相关部门提供稽核结果和建议，为决策提供财务意见和建议。

7. 建立并维护财务稽核工作文件和资料，确保稽核过程的准确、完整和可追溯性。

8. 协助外部审计师进行财务审计工作，提供必要的数据和资料。

9. 参与公司风险管理工作，预防和发现潜在风险，减少经营风险。

10. 随时关注国家相关法律法规和会计准则的更新，及时调整稽核工作内容和方法。

总的来说，会计稽核岗位的职责就是对公司的财务数据进行审核、评估和分析，确保财务信息的准确性和合规性，并提供相关的内控建议和改进措施。

会计稽核岗位职责（二）一、岗位概述会计稽核是指对企业财务状况和业务运作进行审查、检查和评估，以确定其合法性、合规性和准确性的工作。

稽核人员通过采集、分析和解释财务数据，评估内部控制制度的有效性，并提出改进意见，帮助企业确保财务信息的可靠性和透明度，提高企业运营和管理水平。

二、岗位职责1.参与制定稽核计划：根据公司的战略和风险管理需求，参与制定年度稽核计划，确定稽核的重点和范围。

2.执行稽核工作：根据稽核计划，进行财务报表、财务业务流程和内部控制的稽核工作。

通过与相关部门进行沟通和调查，收集和分析相关数据和信息，评估企业的风险和内控制度的有效性。

3.发现问题和风险：在稽核过程中，及时发现财务数据的错误、欺诈行为、违反法律和法规的行为、内部控制系统的缺陷等问题，并评估其对企业的影响和风险程度。

4.执行数据分析：采用数据挖掘和分析工具，对企业财务数据进行深入分析，识别异常变动和潜在风险，并提出解释和建议。

会计内容稽核制度（5篇）

会计内容稽核制度1.总则(1)为加强会计内部控制监督，提高会计核算管理水平，维护公司资金财产安全，特制定本制度。

(2)财务部门必须设置会计稽核岗位，并配备专职或兼职会计稽核人员，出纳人员不得兼管此项工作。

(3)稽核人员要认真学习、贯彻、执行《会计法》，严格财经纪律，按财务制度进行稽核；稽核人员的业务水平必须符合会计工作的要求，熟练掌握国家财经法律、法规、制度，同时要求遵纪守法，廉洁奉公，实事求是，终于职守。

2.稽核人员的职责(1)依据国家各项方针政策、有关财务法规和财务会计制度、会计核算基本规则，以及岗位责任制对财务部门的会计核算等业务进行内部事后稽核监督检查。

(2)负责监督会计人员对有关规章制度、法规和岗位责任制及各项操作规程和执行情况，发现问题及时反映，督促严格按照有关规章制度执行。

(3)负责对前一天所发生的各项会计业务的真实性、合法性、有效性、准确性进行全面稽核督察。

(4)负责对会计账簿、报表以及计算机中储备的各种会计资料和数据及文件的专项稽核工作。

(5)核查各种重要印鉴、印章的保管和使用情况。

(6)根据稽核工作中掌握的情况，结合有关规章制度，对会计核算中经常出现的问题进行分析研究，提出合理化建议和书面报告，促进会计核算水平的提高和制度的健全。

(7)对稽核中发现的重大问题或疑问，要及时查明原因并向财务部门负责任呢汇报；如遇有重大违规违纪和违法犯罪行为，应立即向公司负责人汇报。

(8)对稽核人员应按日填写“事后稽核工作日记”，对稽核工作中提出的建议及处理结果作详细记录3.稽核工作重点(1)会计凭证稽核重点：各类凭证其经济内部是否符合国家政策或公司有关规定，是否真实合法，凭证内容各项要素是否完整，印鉴及有关签章是否齐全，数字(包括大小写、金额、日期)是否准确有效，编制的会计凭证是否有合法的原始凭证作附件或有填制依据，更正已登记入账的记账凭证是否符合规定，记账凭证是否按规定装订成册，封面内容填写及有关人员签章是否齐全。

公司财务稽核管理办法

公司财务稽核管理办法目录第一章总则第二章财务稽核岗位设置与职责第三章财务稽核方法和工作程序第四章财务稽核内容和报告第五章稽核工作纪律及考核第六章附则第一章总则第一条为了进一步提高XXX公司（以下简称“公司”）财务管理水平，严肃财经纪律，发挥财务监督职能，规范公司财务行为，根据《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等规定，结合实际，制定本办法。

第二条本办法适用于公司及所属各单位。

第三条财务稽核是依据国家各项方针政策、有关财务法律法规和财务会计制度、会计核算规则、财务管理制度以及岗位责任制等各项法律法规及规章制度，对本单位及所属单位的财务管理、会计核算业务进行审核、监督与检查的活动。

还包括对所属各单位贯彻执行公司的决策部署和财务监督职能的执行情况，以及全面预算、经济效益和生产运营的真实性、合法性、合规性、效益性进行审核、监督与检查。

第四条财务稽核的原则（一）合法性原则。

必须以党和国家的政策、法律法规及集团公司及公司的相关制度规定作为判断经济活动是否合法合规的依据。

（二）真实性原则。

自觉遵守职业道德规范，以事实为依据，恪尽职守，保持客观公正开展相关工作。

（三）重要性原则。

根据财务稽查的目的，选择相关重要的经济事项进行重点检查、跟踪、关注。

（四）可比性原则。

所有数据的收集、采用、分析对比，计算口径和计算方法必须一致，横向纵向上具备可比性。

第五条为保证财务稽核工作独立、客观、公正，对于因与稽核事项有利害关系的工作人员应当回避。

第二章财务稽核岗位设置与职责第六条公司财务部门设置专职稽核岗位，所属单位根据工作需要及人员状况设置相关岗位。

第七条财务稽核人员直接向财务部门负责人及总会计师负责，并根据岗位授权办理稽核事宜。

第八条财务稽核人员应熟悉国家财经方针、政策、制度，熟悉公司及所属各单位内部控制程序及各项财务工作流程。

第九条财务稽核工作职责：（一）检查公司及所属各单位贯彻执行国家有关财经法律法规和集团公司及公司有关财务制度的情况。

稽核会计岗位规范

3 0 0 M W 火力发电厂岗位规范/ 财务管理/ 稽核会计岗位规范1范围本规范规定了稽核会计岗位的岗位职责、上岗标准、任职资格本规范适用于财务部稽核会计工作岗位。

2岗位职责2．1 职能范围与工作内容2．1．1 按照国家和上级规定的各项制度、开支标准、费用使用范围及限额或计划，审核会计凭证2．1．2 协助、督促有关部门制订工程管理办法并监督其实施。

2．1．3 负责财税、物价、审计检查工作。

2．1．4 负责各岗位会计凭证的审验、校核。

2．1．5 严格审核经济合同及各种费用支出2．1．7 审核各类物资的结算凭证、材料、低值易耗品的发票、账单等结算资料，保证结算凭证的真实性、完整性、准确性、合法性。

2．1．8 负完成领导交办的其他任务。

2．2 工作关系2．2．1 在部主任领导下开展工作，并对其负责2．2．2 业务上接受公司职能部门的指导。

2．2．3 搞好与相关岗位的协作与配合工作。

2．3 文明办公要求2．3．1 坚守岗位，遵守纪律。

2．3．2 说话和气，谦虚诚恳，团结同志2．3．3 礼貌待人，热情耐心。

2．3． 4 保持室内清洁，各种物品定置定位、摆放有序。

3上岗标准3．1 思想政治和职业道德3．1．1 坚持四项基本原则，拥护党的方针政策，政治上与党中央保持一致，实事求是，密切联系群众，廉洁奉公，遵纪守法。

3．1．2 爱岗敬业，事业心和责任感强，忠于职守，开拓进取。

3．2 必备知识3．2．1 掌握财务管理、成本管理、经济学、金融学、财物管理与核算的一般知识。

3．2．2 掌握现金管理暂行条例和银行结算办法。

3．2．3 掌握银行管理制度和结算办法3．2．4 掌握物资储备定额与储备资金核定的方法。

3．2．5 掌握控制社会集团购买力的政策规定、申报程序和审批手续。

3．2．6 掌握资金核定的原则依据与核定资金的方法。

3．2．7 掌握市场预测分析和经济采购批量的确定方法。

3．3 政策法规知识3．3．1 熟知《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税务法》、《企业会计准则》、《企业财务通知》《固定资产管理办法》、《电力工业成本管理办法》、《会计基础工作规范》、《货款通则》、《电力工业基本建设预算管理制度》。

财务岗位责任制度

第一章总则第一条为了规范本公司的会计核算，真实、完整的提供会计信息，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收并接收主管财政机关监督，做好各项财务收支计划、控制核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，加强财务人员业务能力，提高财务工作水平面，保障公司财税安全，根据《中华人民共和国会计法》及国家其他有关法律和法规，努力提高经济效益，制定本制度。

第二条财务人员应当根据有关会计法律、行政法规和公司财务管理制度的规定，在不违反会计法律、行政法规和公司财务管理制度制度的前提下，给合本公司的具体情况，制定适合于本公司的财务人员岗位责任。

第三条财务人员应遵守职业道德，做到:敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、搞好服务、保守秘密，实现:管理、协调、服务、监督的宗旨。

第二章设置财务工作岗位原则第四条财务人员必须持会计从业资格证上岗。

第五条建立一人一岗的岗位责任制度，落实各岗位人员的职责范围、管理权限和考核办法。

第六条建立内部控制制度，做到:机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离、相互监督及制约。

第七条财务工作岗位设置:设置财务负责人、财务部经理、会计、出纳等岗位，一人一岗。

第三章财务工作岗位责任第八条总会计师(财务总监)管理层关系:直接上级:首席执行官(总经理)、首席执行官(会) 督导下级:财务经理、财务付经理、会计、出纳等岗位职责:1.站在投资者的立场上为维护投资者的利益;而对公司实施管理。

2.监管公司资金符合董事会决议;对财务报告真实性、完整性负责;对公司资产安全负责。

3. 对新项目投资可行性方案审核 ;参预重要经济合同和协议的研究、审查。

4. 在首席执行官(总经理)的直接领导下，具体领导公司的财务政策和财务管理制度的实施，合理支配资金。

5(组织贯彻执行《会计法》和《企业会计制度》等法规及财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告公司总经理、首席执行官。

会计稽核岗位职责范本

会计稽核岗位职责范本
一、负责编制和执行企业财务稽核计划，制定稽核目标、范围和时间表，确保稽核工作有序进行。

二、组织和实施企业财务内部控制的评估和稽核工作，包括风险评估、内部控制流程的设计和优化等，以确保企业财务活动的合法性、准确性和可靠性。

三、对企业财务数据进行检查、核对和分析，确保财务报告的准确性和合规性，发现并纠正错误和违规行为。

四、审核和评估企业财务数据的处理和记录方式，确保符合相关法律法规和会计准则的要求，遵守财务报告规范和准则。

五、参与企业财务风险管理的评估和控制工作，识别和分析财务风险，并提出风险防范和应对措施，确保企业财务安全和稳定。

六、制定和改善企业财务内部控制制度和流程，提出改进建议并协助实施，使企业财务活动合规、高效和可控。

七、组织和参与对企业财务人员、财务制度和财务政策的培训和辅导，提高财务人员的专业素质和财务管理水平。

八、与企业内部各部门进行沟通和协调，收集和掌握相关数据和信息，及时了解和反馈财务风险和问题。

九、参与企业财务项目的审计和评估工作，对合同、合作和投资项目进行财务分析和风险评估，提出意见和建议。

十、及时反馈和报告企业财务风险和问题，提出改进意见和建议，协助企业管理层采取措施预防和解决财务问题。

十一、参与企业财务纠纷和争议的调解和解决工作，提供财务方面的专业意见和支持，维护企业的合法权益。

十二、了解和研究财务法律法规和会计准则的最新动态，更新知识，提高专业能力和工作水平。

十三、完成上级领导交办的其他工作任务。

以上是会计稽核岗位的一些基本职责范本，旨在对会计稽核岗位的工作内容作出初步的描述，具体岗位职责仍需根据不同企业和岗位要求作出调整和细化。

财务管理规章制度

财务管理规章制度财务管理规章制度1一、为了有效地管好财务，依照《会计法》的有关规定，制定本规定。

二、办公室财务人员要按照上级有关财务管理的规定认真理好财，做到帐目清楚，日清月结，严把财务开支关。

三、购置办公用品和其它各种用品，由办公室提出计划，按规定批准后方可购置，每个工作人员要本着厉行节约的原则，认真节约纸张，信封以及电话、水、电、汽油、仪器设备损耗等费用。

四、财务收付款结算，应由两人办理。

五、严格管理票据。

凡涉及收费（预算外收入、罚没收入及其他收入）使用上级规定的统一票据，依法依规收费，不准乱收费、乱罚款。

六、单位的财产物资应有专人保管，定期不定期地进行清查盘点，对财产物资的数量，帐（卡）单进行核对。

七、现金管理规定：1、库存现金的限额一般为3至5天的零星开支需要。

2、现金收入应于当日送存开户银行。

3、收费收入（现金）应在5天内（在单位或出差回单位后）交、存，个人不得坐支、挪用。

4、出差人员借支的差旅费应严格控制，不得超过每天出差报销标准（会务费、汽油费适当计算），出差回来后5天之内及时报销，并还清借款。

5、对不能及时还清的借款，每月从借款人的工资中扣除（扣除多少依情况而定）。

6、用现金结算在外欠款时，经办人和付款人不能是同一人。

八、出纳人员不得兼管稽核、会计档案工作。

银行存款的支票、印章必须分管。

九、局领导不得经办现款结算各种帐务。

九、财务人员必须按月进行财务核算，编制好会计报表，做到及时、准确、完整，并每月向主管财务工作的领导汇报。

十、本制度自公布之日起执行。

【财务管理规章制度】财务管理规章制度2第一节总则第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第3条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

机关事业单位财务管理规定

机关事业单位财务管理制度为了规范和加强会计财务工作,充分发挥会计工作在财务管理中的作用,根据中华人民共和国会计法和会计基础工作规范以及国家统一会计制度的规定,结合我县单位实际情况和内部管理的需要,制定本制度. 一、会计管理体系（一）单位领导人职责：1、单位领导人领导会计机构、会计人员和其他人员执行会计法,保证会计资料合法、真实、准确、完整,保障会计人员的职权不受侵犯.2、单位领导人对本单位的会计基础工作负有领导责任,负责对各项内部会计制度进行监督、实施、落实.3、对认真执行会计法,忠于职守,做出显着成绩的会计人员,财政部门、单位领导及时给予精神和物质奖励.（二）会计主管职责：1、严格遵守法律、法规、政策以及各项财务制度,履行会计核算、会计监督职能.2、编制财务收支计划,编制预算计划,拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效使用资金.3、定期季度、半年度、年度对单位的财务收支使用状况进行分析,准确为领导提供财务信息,做好领导参谋.领导好财务会计工作,做好对银行、税务、财政等部门的协调、沟通工作.4、组织好财会人员的业务学习,提高财会人员业务水平,坚持四项基本原则,遵守职业道德,廉洁奉公,实事求是,努力提高工作效率和工作质量.（三）会计部门与其它部门的关系：1、会计部门要经常与业务部门沟通,及时为业务部门提供核算信息,经常深入基层第一线,了解、掌握第一手资料,做好财务后勤保障工作,为单位中心工作服务.2、按照上级有关精神,实行政府采购制度,把好维修项目、基建工程的审计关.3、业务部门领用支票,必须在五日内结账.收到的支票必须在一日内交财务室解交银行,促进资金回笼,保证资金运用安全.4、配合财政、银行做好每月代发工资工作.（四）各单位采用收付实现制会计制度,采用借贷复式记账方式.二、会计人员的岗位责任制各单位设立财务室可隶属办公室,根据本单位实行集中记账的具体情况,设置以下会计岗位：会计主管一名,出纳会计一名,下属事业单位各配报账员一名.（一）会计主管的岗位责任制：1、宣传贯彻执行会计法和各项财务制度,严格遵守财经纪律和各项规章制度,严格执行各类收支项目和收支标准,加强会计监督、领导财会人员同一切违法乱纪弄虚作假行为作斗争.2、负责编制财务计划,定期检查计划执行情况,做好财务分析,参与单位各项消耗定额的制定或修订,为规范和加强财务工作献计献策,当好参谋.3、坚持按规定做到“收支两条线”,贯彻率达百分之百.4、根据各项经济业务及会计制度的规定负责对收、付款凭证、账册、报表的审核,确保会计工作规范化.编制凭证和记账,手续完备、内容真实、数字正确、账目清楚、账实相符、按期上报.5、加强单位财产管理,配合有关部门定期组织对流动资金、固定资产、债权债务进行清查、盘点、处理,确保单位资产安全完整.发生溢缺,及时处理,保证单位财产账、账实相符每年于六月.6、加强对票据的管理,对领取的各种票据,要定期与财政进行核对,对领用部门要定期核对和抽查,并接受财税部门的监督.7、组织全体财会人员参加继续教育的培训学习,学习财会理论知识和新的会计法规、制度,不断提高会计人员业务素质.8、对违反财会制度和财经纪律的财务收支有权拒绝办理,并及时向单位领导或上级财会部门报告.9、做好会计资料的整理、保管,按会计档案制度要求存档. （二）出纳会计岗位责任制：1、严格按照财经纪律有关规定,准确处理好各项经济业务的款项收付.2、认真审核原始凭证,坚决抵制白条及不合格凭证入账,认真编制记账凭证,及时登记现金日记账和银行日记账.3、严格按照现金管理制度的规定,认真办理现金收付业务,不得坐支,不得白条抵库,不准任意挪用现金,不得公款私存,不得设立“小金库”.暂借现金由领导审批,坚持报销凭证“一支笔”审批制度.4、严格按照银行结算制度规定,认真办理银行业务收支、款项支付必须经单位领导批准后方可支付.不准出借账户,外单位支票不准在本单位套用现金.5、加强支票管理,领取支票碰到疑难时,须报领导批准,不准签发空头支票和远期支票.签发支票必须在支票上写明收款单位名称,款项用途.收到的支票一律不得背书转让.6、对现金、支票、汇票和各种有价证券,要确保安全有效,保险箱密码和钥匙,不经主管领导批准不得轻易交给他人. 7、负责发票、收据的保管,要专设登记簿进行明细登记,做好购入、领用、收缴等情况的记录,并定期对领用部门核对和抽查8、做好每月的工资、奖金、津贴等现金发放工作,经常定期轧账,发现情况,立即向领导汇报9、配合会计主管做好账务工作,坚持原则,忠于职守,廉洁奉公,处处为方便职工着想,服务工作.（三）报账员的岗位责任制1、负责保管、使用本单位的备用金,并确保其安全完整.2、负责本单位各种税、费的上缴及日常经费开支的报销.3、组织进行本单位的收费工作,各项收费资金及时上缴财政专户,不得公款私存.4、负责初审原始凭证,分类汇总,填制各种结报凭证,经稽核审核、本单位负责人签字、同意后,到财务室办理结算报销手续.5、完成本单位及财务室交办的其他工作.三、账务处理程序制度（一）各单位采用通用记账凭证借、贷记账凭证,会计人员根据审核无误的原始凭证,编制记账凭证并连续编号. 二会计账簿的设置：包括总账、明细账、日记账和备查账.总账、现金、存款日记账采用订本式,明细账采用活页式,账簿启用时正确填写好扉页.（三）单位的账务处理程序,采用凭证账务处理程序,有效地组织会计核算.（四）记账凭证及时传递,不得积压.（五）会计报表的种类和要求：1、对外报送的会计报表,月报：资产负债表、收支明细表、基本数字表、往来款明细表；年报：资产负债表、收入支出总表、行政事业支出明细表、基本数字表、往来款明细表、专用基金收支明细表、决算表及文字说明.2、以“诚信为本,不做假账”为基本原则,编制报表的要求：真实可靠、计算准确、内容完整、上报及时.四、会计内部牵制制度1、出纳工作与会计工作要严格分开,分别负责.2、出纳人员不得兼职任稽核、会计档案保管和收入、费用及债权债务账目的登记工作.3、会计人员实行回避制度,单位领导人的亲属不得担任本单位的会计主管人员,会计主管人员的亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作.4、出纳要根据稽核审核后、并按审批制度规定经有关审批人审批后的单据办理款项支付5、出纳人员负责登记现金日记账和银行存款日记账,会计主管应督促及时核对银行往来并检查当月发生的“未达账项”是否属实,存在未达账项应及时查找原因.6、现金保险箱钥匙和密码只能由出纳人员保管,不得任意转交他人,一旦出纳人员工作调动,要收回保险箱钥匙,并及时更换保险箱的密码.7、银行支票、印鉴要分开保管,银行支票由出纳保管,印鉴章由会计主管保管,支票与现金需存放于保险箱内.8、有价证券应由出纳人员专职保管,并在明细账中作明细记载.9、出纳应做好空白支票的购入、领用工作,支票的签发应交印鉴保管人核对.10、会计主管要定期、不定期地检查出纳保存的“库存现金”、发票收据和各种有价证券.五、会计稽核制度（一）稽核工作的组织形式和分工1、本单位稽核为兼职,由会计主管负责对记账凭证、账簿记录、会计报表和计划预算的审核.2、稽核岗位直接由会计主管负责.二稽核工作的职责和权限1、审核财务、成本、费用等计划指标项目是否齐全,是否切实可行,计算是否正确,发现问题要提出修改意见和建议.2、审查各项财务收支是否按财务制度执行,对不符合规定的收支,应提出意见,并向领导汇报,采取措施,及时处理.3、审核原始凭证是否合法,内容是否真实,手续是否完备,数字是否正确.4、审核记账凭证的编制是否符合制度规定.5、抽查账簿记录是否符合记账要求.6、复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求,签章是否齐全,是否按期上报,发现问题查明更正.7、稽核人员要对审核签署的计划预算、凭证、账簿和报表负责.六、财产清查制度一财产清查包括固定资产清查以及债权债务的清查一年不少于一次.清查方式采用定期清查和不定期清查,定期清查每年6月进行；在发生意外事故、自然灾害损失的情况下进行不定期清查,通过清查使账实相符,保证资产的安全、完整.二债权债务的清查,对所有往来款项,要加强结算,核对、清理.半年内还没有收到的,必须发函、发信、支电或组织专人催收,防止发生坏账.三固定资产清查每年6月进行一次,并与明细分类账、固定资产卡相核对.发生盘盈、盘亏,要及时处理,保证账物相等,同时,要配合纪检室对在职干部内审时进行资产核对.七、财务收支审批制度（一）本单位财务收支必须坚持经办人签章,有关人员验收或证明,领导或有关人员审批制度.（二）实行“财务一支笔”审批制度,各项支出,无论金额大小,均由分管领导审核,实行“财务一支笔”审批,再由财务审核后方可报销经人事局、老干部局批准、定期发放的工资、奖金及办理托收手续的水电、电话费除外.（三）各基层单位应当在年度部门预算限额内开支,若有特殊需要,须经有关部门批准同意,调整部门预算.四预算内、外经费支出数额较大的,须经领导办公会议集体讨论决定。

公司内部财务稽核制度(8篇范文)

公司内部财务稽核制度（8篇范文）【第1篇】公司内部财务稽核制度一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账,规定,严格财经纪律,做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明,每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表,完整地反映财务状况,并按季度进行财务分析。

3、责会计核算,特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点,做到账帐相符,账实相符,发现不符,必须查明情况及时汇报。

4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨,按规定计算折旧费用,确保资产的资金来源。

5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

6、完成上级领导交办的其它工作任务。

二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付,不得积压,按时将现金送存银行。

2、严格遵守现金管理制度,库存现金按规定限额执行,不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

3、根据会计人员签章的收、付款凭证,按款项的审核批准制度办理收付。

4、开据支票,办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续,不符合规定者予以退回。

5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账,保证账款相符。

6、负责保管未签发的支票,支票本及已签发的支票存根联。

7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。

8、结合公司的业务实际情况,每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。

9、每月10日前,将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,编制银行余额调节表。

10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。

11、妥善保管保险柜钥匙,密码不得泄露及外传。

12、完成上级领导交办的其他工作。

三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产,包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等,其财务管理和计提折旧,由财务室负责。

财务稽核岗位安全生产职责

财务稽核岗位安全生产职责财务稽核岗位是一个重要的职位，负责对企业财务活动进行审查和监督，以保障企业的财务安全和合规运营。

在这个岗位上，安全生产职责也是非常重要的。

以下是财务稽核岗位的安全生产职责。

一、建立安全生产制度在财务稽核岗位上，首先要建立并确保有效执行安全生产制度。

这包括编写和完善相关的安全工作规程和操作规范，明确各项工作的责任和要求，确保整个稽核过程的安全可控。

二、制定应急预案财务稽核岗位涉及到大量的数据和资料处理，如果发生意外情况，可能会造成数据丢失或泄漏，甚至可能引发信息安全风险。

因此，财务稽核岗位需要制定完善的应急预案，应对各种突发情况，保障数据的安全和可靠性。

三、保证设备的正常运行在财务稽核过程中，使用的计算机设备、数据存储设备等都是必不可少的工具。

财务稽核岗位需要负责检查和维护这些设备的正常运行，防止设备故障或系统错误对工作造成不必要的影响和损失。

四、提供员工培训和指导财务稽核岗位要负责对员工进行相关的安全培训和指导，确保员工具备安全意识和操作技能。

这包括教育员工关于信息安全的重要性，合理使用各种安全工具和软件的方法，预防和处理信息安全事件等。

五、定期进行安全检查和评估财务稽核岗位需要定期进行安全检查和评估，发现和解决潜在的安全问题。

检查内容包括财务数据的存储和传输安全、信息系统的安全性、员工的安全培训效果等。

评估结果将用于改进和提升安全管理工作的水平。

六、及时处置安全事件如果发生安全事件，财务稽核岗位需要及时处置。

这包括立即通知相关人员和部门，采取相应的应急措施，限制安全事件的影响范围，迅速恢复正常的工作秩序。

七、加强与其他岗位的协作财务稽核岗位是一个与其他岗位密切合作的岗位，安全生产也需要与其他岗位的协作和配合。

财务稽核岗位需要积极与其他岗位沟通，共同制定和执行安全生产措施，共同维护企业的稳定和安全运营。

总结起来，财务稽核岗位在安全生产工作中扮演着重要的角色。

只有做好安全生产职责，财务稽核才能顺利开展，并确保企业的财务安全和合规运营。

财务八条规定

财务八条规定为严肃财经纪律，规范财务行为，加强财务管理，促进酒店经营业务的发展，提高酒店经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和酒店章程有关规定，结合酒店实际情况，特制定本制度。

第一条：建立健全内部会计制度，强化内部监督。

各财务机构人员按《岗位责任制》、《内部控制制度》、《稽核制度》、《经费审批报销制度》等，严格坚持财务规定审批原则。

第二条：会计核算必须真实、合法、准确、及时、完整。

严格按照《会计法》和行业会计制度开展会计核算，对支出原始凭证的真实性、合法性必须严格审核把关，严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。

财务经理及指定财务人员对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。

第三条：加强对各项收入、支出等管理，规范管理监督行为；必须严格执行财务收支两条线管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

第四条：严格按部门预算控制支出，严禁超财力办事，杜绝担保贷款和挪用专项资金等违规行为，因公益事业建设或临时性周转确需举债的，必须严格按财务程序办理。

严禁自行制定个人补贴项目和擅自提高个人补贴标准。

第五条：制定加强财务管理的有关规定。

财务人员在相关岗位必须按会计法要求持证上岗；严格执行财务人员任职资格的认定制度；规范单位财务人员变动的交接工作，会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。

会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职第六条：会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。

第七条：按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

会计管理制度

会计管理制度第一章总则第一条为加强本公司财务会计管理、规范会计工作，促进公司经营业务的发展，提高公司的经济效益。

根据《中华人民共和国会计法》、国家有关财务会计管理法规个公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本财务会计管理制度。

第二条本制度主要包括岗位责任制度、预算管理制度、实物资产管理制度、原始记录管理制度、财产清查制度、计量验收制度、财务收支审批制度、成本核算制度、内部牵制制度、稽核制度、会计档案管理制度。

第二章岗位责任制度第一条会计人员岗位责任制度，根据《规范》和公司的工作特点分为：财务总监、会计主管、出纳、审计。

请认真执行。

第二条财务总监岗位责任制度(一)在董事长和总经理领导下，总管公司会计、审计、预算工作。

(二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。

(三)制定和管理税收政策方案及程序。

(四)建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。

(五)组织公司有关部门部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。

(六)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

第三条会计主管岗位责任制度(一) 负责组织企业经济核算，对各项财务会计工作定期研究，布置、检查、总结，及时反馈经济运行动态，为企业经营决策提供重要信息。

(二) 认真贯彻执行财经法规，严格遵守财经纪律和各项规章制度，做到依法经营，照章纳税。

协调好与银行、税务和有关单位、部门的工作关系。

(三) 制定本单位的财务会计制度，并不断地修订、完善、督促执行。

(四) 根据生产经营的发展和增收节支要求，组织有关人员合理核定流动资金定额，加强对流动资金和固定资产的管理。

负责组织财会人员协同有关部门人员做好资金回收工作，确保计划内生产经营资金的供应，提高资金使用效果。

(五) 加强内部经济核算，搞好财务管理，做到财务清晰、账实、账证、账表、账账相符。

财务部会计人员岗位责任制度会计人员岗位责任制度内容

财务部会计人员岗位责任制度会计人员岗位责任制
度内容
财务部会计人员岗位责任制度主要包括以下内容：
1. 财务部会计人员的基本职责：明确会计人员在财务部门的基本职责，包括处理和记录各种财务事务、编制财务报表、执行财务审核等。

2. 财务数据的准确性：要求会计人员在处理财务数据时要严格按照财务规定和会计原则，确保财务数据的准确性和真实性。

3. 财务报表的编制和报送：规定会计人员应按照相关规定编制财务报表，并按时报送给上级部门和有关单位。

4. 资金管理：规定会计人员应严格控制和管理公司资金，做好资金的收支记录和流转情况的储存，确保公司资金安全和有效使用。

5. 财务审核：要求会计人员对公司各类财务交易进行审核，确保财务操作的合规性和准确性。

6. 财务制度遵守：要求会计人员严格遵守公司的财务制度和相关规定，不得违反法律法规和公司的财务规定。

7. 保密责任：要求会计人员保守财务信息的机密性，不得泄露公司的财务信息，确保公司的财务安全和保密。

8. 纠错和风险管理：规定会计人员在发现财务错误和风险时应及时纠正和报告，确保及时发现和解决问题，保证财务的良好运转。

9. 协作与配合：要求会计人员与其他部门和人员进行良好的沟通和协调，确保财务工作的顺利进行。

以上是财务部会计人员岗位责任制度可能包含的内容，具体制度内容可根据公司的实际情况和需求进行细化和补充。

财务稽核岗位职责

财务稽核岗位职责
通常包括以下内容：
1. 进行财务数据的分析和稽核，确保财务报表的准确性和完整性。

2. 检查和核实企业的财务记录和交易，确保其符合法规和内部控制要求。

3. 确保企业的财务行为合规，发现并防止潜在的财务风险和违规行为。

4. 参与制定和改进企业的财务流程和内部控制标准，确保其有效性和高效性。

5. 根据需求，为企业管理层提供财务报告和建议，帮助他们做出正确的决策。

6. 参与年度审计和财务审查工作，与内外部审计师合作，确保财务报表的审计合规性。

7. 跟踪和分析企业财务指标的差异和趋势，提出改进建议和财务决策支持。

8. 参与财务风险评估，为企业提供相关的风险管理建议和解决方案。

9. 保持对财务法规和会计准则的了解，并及时更新和应用相关政策和规定。

10. 培训和指导团队成员，确保他们具备必要的财务稽核知识和技能。

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