欧派家居2020年上半年经营成果报告

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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 496,553.87万元，比2019年上半年的551,002.44万元下降9.88%，营业成 本为330,533.06万元，比2019年上半年的343,710.26万元下降3.83%，营 业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企 业经营业务盈利能力下降。
欧派家居2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为56,805.68万元，与2019年上半年的 74,598.43万元相比有较大幅度下降，下降23.85%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为56,880.43万元，与2019年上半年的 73,764.94万元相比有较大幅度下降，下降22.89%。以下项目的变动使营 业利润增加：公允价值变动收益增加685.14万元，销售费用减少15,790.73 万元，营业成本减少13,177.2万元，财务费用减少3,517.58万元，营业税 金及附加减少227.48万元，共计增加33,398.13万元；以下项目的变动使 营业利润减少：投资收益减少424.77万元，管理费用增加75.2万元，共计 减少499.97万元。各项科目变化引起营业利润减少16,884.51万元。
100.00 420,535.51
100.00
304,152.58 4,211.03
56,440.48 57,872.17
-212.96 0
72.00 343,710.26
1.00 4,114.91
13.36 61,635.85
13.70 42,941.77
-0.05
770.5
-
0
75.85 330,533.06
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
484,540.9
100.00 551,002.44
100.00 496,553.87
100.00
304,152.58 4,211.03
56,440.48 57,872.17
-212.96 0
62.77 343,710.26
0.87 4,114.91
11.65 61,635.85
11.94 42,941.77
-0.04
770.5
-
0
62.38 330,533.06
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为1,329.01万元，与2019年上半年的1,753.78 万元相比有较大幅度下降，下降24.22%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为负74.75万元，与2019年上半年的833.49 万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损74.75万元。 5、经营业务的盈利能力
0.91 3,887.43
13.60 45,845.12
9.48 43,016.97
0.17 -2,747.08
-
0
78.60
0.92 10.90 10.23 -0.65
-
2、总成本变化情况及原因分析
欧派家居2020年上半年成本费用总额为420,535.51万元，与2019年 上半年的453,173.3万元相比有所下降，下降7.2%。以下项目的变动使总 成本增加：管理费用增加75.2万元，共计增加75.2万元；以下项目的变动 使总成本减少：营业税金及附加减少227.48万元，财务费用减少3,517.58 万元，营业成本减少13,177.2万元，销售费用减少15,790.73万元，共计减 少32,712.99万元。各项科目变化引起总成本减少32,637.79万元。
13.72 496,553.87
13.97 56,805.68
12.93 56,880.43
-41.02 1,329.01
517.37
-74.75
-9.88
-23.85 -22.89 -24.22 -108.97
二、成本费用分析 1、成本构成情况
欧派家居2020年上半年成本费用总额为420,535.51万元，其中：营业 成本为330,533.06万元，占成本总额的78.6%；销售费用为45,845.12万元， 占成本总额的10.9%；管理费用为43,016.97万元，占成本总额的10.23%； 财务费用为-2,747.08万元，占成本总额的-0.65%；营业税金及附加为 3,887.43万元，占成本总额的0.92%。
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
422,463.3
100.00 453,173.3
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
484,540.9
65,452.56 65,317.55
2,973.57 135.01
551,002.44
- 74,598.43 - 73,764.94 - 1,753.78 - 833.49
0.75 3,887.43
11.19 45,845.12
7.79 43,016.97
0.14 -2,747.08
-
0
66.57
0.78 9.23 8.66 -0.55
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为330,533.06万元，与2019年上半年的 343,710.26万元相比有所下降，下降3.83%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
欧派家居2020年上半年的营业利润率为11.46%，总资产报酬率为 6.34%，净资产收益率为10.20%，成本费用利润率为13.51%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为1,437,937.63万元，经营资产的收益率 为7.91%，而对外投资的收益率为252.68%。