易飞ERP系统培训教材固定资产子系统
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第29页/共48页
伍. 资产盘点管理
自动生成盘点信息 盘点清单
实地盘点 录入盘点信息 重计盘点帐面量 盘点差异分析表
资产调整
第30页/共48页
一.自动生成盘点信息
资产盘点重点说明
1. 可以按资产类型为主件、附件或全部的资产来 盘点，此资产类型在录入固定资产信息时选定
2. 可以按同一管理区分码来盘点资产，此管理区 分码在录入固定资产信息时选定
第21页/共48页
(四)资产报废
当资产发生『报废』时,应该在帐上将该 资产的『数量』,『取得成本』,『改良 成本』与『累积折旧』余额对冲.
第22页/共48页
(五)资产出售
录入资产出售
1.提供自动计算处份损益 2.若为‘自动销帐’则单 据
审核时会将单据日期回 写至资产之销帐日期
录入应付凭单
1.可将资产出售单据结帐 纳入应收帐款
3. 可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态 在资产信息中可以看到
第31页/共48页
二. 录入盘点信息
资产盘点重点说明
按照以下顺序列出盘点的资产 “部门编号+保管人+主件编号+资产编号”
第32页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。 2.可以直接作为年底税务申报之用。 3.可将取得、改良、重估、报废、出售、调整、
折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统。 4.提供固定资产之按月自动摊提折旧作业。 5.提供完整盘点作业方式。
第4页/共48页
(二)、系统效益
１.帮助经营者了解资产折旧的状况 ２.提高折旧计算的正确性 ３.方便资产的盘点和管理 ４.节约在固定资产管理上投入的时间和人力
(十)资产收回 当资产有外借或免费送修收回时,为了记录资产外送收 回状况,,可于『录入资产收回』输入外送单别,单号, 收回数量,审核时会回写该张外送单别的收回数量,系 统提供资产外送收回状况表,可看外送收回状况.
第28页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第7页/共48页
(一) 、系统主画面
第8页/共48页
(二)、系统功能
图 基本信息管理
设置参数,资产类别,资产信息
日常交易
改良,重估,报废,出售,调整,折旧, 转移,外送,收回
自动分录管理
固定资产盘点 固定资产请购 报表/清单管理
请购,询价,采购,进货,赋 予资产编号
批次作业 自动摊提折旧
第9页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第44页/共48页
玖. 报表管理
一、财产目录清单 八、抵押资产明细表
二、资产分布清单 九、未抵押资产明细表
壹. 前 言
一、教育训练课程之目的 二、系统功能及效益介绍
第2页/共48页
(一)、教育训练课程之目的
１·了解系统之效益及功能 ２·了解信息搜集及整理重点 ３·熟悉系统之操作方式 ４·了解系统例行作业程序 ５·了解系统上线的步骤及导入程序
第3页/共48页
(二)、系统功能及效益
(一)、系统功 能 1.可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提
固定资产 子系统
应收管理子系统
票据资金子系统
基本信息 子系统
第11页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第12页/共48页
叁. 录入基本信息及信息字段说明
2.该结帐单据审核后此单 号会回写至资产出售单
第23页/共48页
(六)资产调整
因为过去的分录余额有误而需要予以调 整,或资产盘点后,帐面数量或价值与实 际不符时,应该在『数量』,『取得成 本』,『改良成本』,『累积折旧』,『净 残值』,『未用月数』上填入调整数
第24页/共48页
(七)资产折旧
1.平均法摊提折旧
录入应付凭单
☆ 来源为“资产取得”即可
开窗取资产信息或维护
第18页/共48页
(二)资产改 良
录入资产改良
原有资产的价值发生异动,不论 是资产的『增添』,『改良』或 『替换』都将发生资产价值上的 变动(通常是增加)，
录入应付凭单
来源为“资产改良”即可 开窗取资产改良信息或维护
第19页/共48页
(三)资产重 估
(一)资产请购作业流程
录入资产请购单
资产请购单凭证、明细表
录入资产询价单 维护资产请购信息 从资产请购自动生成采购 录入资产采购单
资产采购单凭证、明细表
录入资产进货单
资产进货单凭证、明细表
合并/拆分资产信息 赋予资产编号
第40页/共48页
(二)、资产请购管理字段说明
(一)录入资产请购单
由请购单开始的固定资产请购流程皆无输入品 号,而是以<品名>作为请购项目.
1.前序作业信息 2.录入系统基本信息
第13页/共48页
(一) 、前序作业信息
1.录入部门信息 2.录入人员信息 3.录入供应厂商信息
第14页/共48页
(二) 、录入系统基本信息作业
1.设保险信息
第15页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
谢谢您的参与，期待下一次与您再相逢!
第47页/共48页
感谢您的观看！
第48页/共48页
(三)、系统主作业程序概述
基本信息规划
部门、供应商、资产类别、单据
信息录入与核对
资产信息
期初余额导入
资产未提摊折旧金额结算
录入日常交易
重估、改良、报废、转移…
折旧摊提及凭证抛转
凭证抛转还原
资产交易明细表 资产交易统计表
第10页/共48页
(四)、固定资产与其他系统之关
连
会计总帐子系统
应付管理子系统
第41页/共48页
(二)录入资产进货单
固定资产进货不作验收管理和品管,资产进货 后之验收由人工自行在[录入进货单]输入验收 数量.
第42页/共48页
(三)合并进货资产信息赋予资产编号
多笔资产进货信息同时设一个资产编号
(四)进货资产信息拆分赋予资产编号
一笔资产进货信息可依数量各给予资产编号
第43页/共48页
资产： 1.净残值＝(帐面价值+改良成本)/10
★2.月折旧额＝(帐面价值-净残值)/未摊月数
第25页/共48页
例：于8/20取得资产Ａ机器其取得成本为10万元，
耐用年限为 6 年。该资产每月折旧费用（从 8 月份开始摊提）
净残值＝
100,000 10
＝ 10,000
100,000 - 10,000 月折旧额＝
间转移』都将发生部门保管数量的异动.因此,可利用『录入资 产转移』输入该保管部门,保管人及保管数量.
(九)资产外送
当资产有外借或免费送修时,为了记录资产当前所在位置, 可于『录入资产外送』输入外送资产的保管部门,保管人, 外送地点,外送数量,预计收回日,系统提供资产外送收回状 况表,可看外送收回状况
第16页/共48页
肆. 日常交易信息处理
1.录入资产信息 2.录入资产改良 3.录入资产重估 4.录入资产报废 5.录入资产出售 6.录入资产调整 7.录入资产折旧 8.录入资产转移 9.录入资产外送 10.录入资产收回
第17页/共48页
(一)资产取得
录入资产信息
当用购入,自制,受赠或任 何其它方式 获得资产时录 入此交易单据
第33页/共48页
陆. 自动分录管理
决定凭证抛转生成方式
设置分录性质
录入交易单据
生成固定资产底稿
维护分录底稿
或
还原分录底稿
抛转会计凭证
分录底稿明细表 来源单据记录表 单据生成分录状况表
第34页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
三、部门/保管人资 十、资产交易统计表
产清单 四、投保资产清单 五、打印资产标签 六、资产购入清单 七、资产明细帐
十一、资产交易明细表 十二、资产外送收回状况表 十三、投资底扣资产明细表 十四、未投资底扣资产明细
表
第45页/共48页
课后测验
1.请所有学员参与测验 2.测验内容有不清楚者请发问
第46页/共48页
72
＝1250
第26页/共48页
2.定率递减法摊提折旧
1.净残值=(帐面价值+重估差价)/10 2.折旧率=1-(耐用月数/12)√0.1 ★3.月折旧额＝(取得成本+改良成本
-累积折旧)*(折旧率/12)
第27页/共48页
(八)资产转 移 不论是部门或人员保管的资产的『增加』,『减少』或『部门
第35页/共48页
柒. 批次作业
一、自动摊提折旧 二、清除固定资产单据
第36页/共48页
(一)自动摊提折旧作业
系统将自动取各项需要折旧之资产按 折旧方法及取得成本,改良成本,累积折旧, 净残值,未用月数及折毕续提等相关信息, 逐一计算当月折旧额,并将结果自动生成于 『录入资产折旧』中,同时将『录入资产信 息』中的累积折旧累加之
第37页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第38页/共48页
捌. 资产请购管理
一、资产请购作业流程 二、资产请购管理字段说明
第39页/共48页
第5页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第6页/共48页
贰. 系统架构
一、系统主画面 二、系统功能图 三、系统主作业程序概述 四、固定资产与其他系统之关联
当资产价值与之前所购买金额差异很大 时,由公认单位认定价值后,所作的资产 增值或减值.
第20页/共48页
资产改良\重估时净残值计算
改良或重估：按净残值重计净残值 资产净值＝取得成本+改良成本 - 累计折旧 平均法净残值＝ (帐面价值+改良成本)/10 定率递减法净残值=(账面价值+重估差价)/10
伍. 资产盘点管理
自动生成盘点信息 盘点清单
实地盘点 录入盘点信息 重计盘点帐面量 盘点差异分析表
资产调整
第30页/共48页
一.自动生成盘点信息
资产盘点重点说明
1. 可以按资产类型为主件、附件或全部的资产来 盘点，此资产类型在录入固定资产信息时选定
2. 可以按同一管理区分码来盘点资产，此管理区 分码在录入固定资产信息时选定
第21页/共48页
(四)资产报废
当资产发生『报废』时,应该在帐上将该 资产的『数量』,『取得成本』,『改良 成本』与『累积折旧』余额对冲.
第22页/共48页
(五)资产出售
录入资产出售
1.提供自动计算处份损益 2.若为‘自动销帐’则单 据
审核时会将单据日期回 写至资产之销帐日期
录入应付凭单
1.可将资产出售单据结帐 纳入应收帐款
3. 可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态 在资产信息中可以看到
第31页/共48页
二. 录入盘点信息
资产盘点重点说明
按照以下顺序列出盘点的资产 “部门编号+保管人+主件编号+资产编号”
第32页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。 2.可以直接作为年底税务申报之用。 3.可将取得、改良、重估、报废、出售、调整、
折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统。 4.提供固定资产之按月自动摊提折旧作业。 5.提供完整盘点作业方式。
第4页/共48页
(二)、系统效益
１.帮助经营者了解资产折旧的状况 ２.提高折旧计算的正确性 ３.方便资产的盘点和管理 ４.节约在固定资产管理上投入的时间和人力
(十)资产收回 当资产有外借或免费送修收回时,为了记录资产外送收 回状况,,可于『录入资产收回』输入外送单别,单号, 收回数量,审核时会回写该张外送单别的收回数量,系 统提供资产外送收回状况表,可看外送收回状况.
第28页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第7页/共48页
(一) 、系统主画面
第8页/共48页
(二)、系统功能
图 基本信息管理
设置参数,资产类别,资产信息
日常交易
改良,重估,报废,出售,调整,折旧, 转移,外送,收回
自动分录管理
固定资产盘点 固定资产请购 报表/清单管理
请购,询价,采购,进货,赋 予资产编号
批次作业 自动摊提折旧
第9页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第44页/共48页
玖. 报表管理
一、财产目录清单 八、抵押资产明细表
二、资产分布清单 九、未抵押资产明细表
壹. 前 言
一、教育训练课程之目的 二、系统功能及效益介绍
第2页/共48页
(一)、教育训练课程之目的
１·了解系统之效益及功能 ２·了解信息搜集及整理重点 ３·熟悉系统之操作方式 ４·了解系统例行作业程序 ５·了解系统上线的步骤及导入程序
第3页/共48页
(二)、系统功能及效益
(一)、系统功 能 1.可以对资产之保管、保险、投资抵减、抵押提
固定资产 子系统
应收管理子系统
票据资金子系统
基本信息 子系统
第11页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第12页/共48页
叁. 录入基本信息及信息字段说明
2.该结帐单据审核后此单 号会回写至资产出售单
第23页/共48页
(六)资产调整
因为过去的分录余额有误而需要予以调 整,或资产盘点后,帐面数量或价值与实 际不符时,应该在『数量』,『取得成 本』,『改良成本』,『累积折旧』,『净 残值』,『未用月数』上填入调整数
第24页/共48页
(七)资产折旧
1.平均法摊提折旧
录入应付凭单
☆ 来源为“资产取得”即可
开窗取资产信息或维护
第18页/共48页
(二)资产改 良
录入资产改良
原有资产的价值发生异动,不论 是资产的『增添』,『改良』或 『替换』都将发生资产价值上的 变动(通常是增加)，
录入应付凭单
来源为“资产改良”即可 开窗取资产改良信息或维护
第19页/共48页
(三)资产重 估
(一)资产请购作业流程
录入资产请购单
资产请购单凭证、明细表
录入资产询价单 维护资产请购信息 从资产请购自动生成采购 录入资产采购单
资产采购单凭证、明细表
录入资产进货单
资产进货单凭证、明细表
合并/拆分资产信息 赋予资产编号
第40页/共48页
(二)、资产请购管理字段说明
(一)录入资产请购单
由请购单开始的固定资产请购流程皆无输入品 号,而是以<品名>作为请购项目.
1.前序作业信息 2.录入系统基本信息
第13页/共48页
(一) 、前序作业信息
1.录入部门信息 2.录入人员信息 3.录入供应厂商信息
第14页/共48页
(二) 、录入系统基本信息作业
1.设保险信息
第15页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
谢谢您的参与，期待下一次与您再相逢!
第47页/共48页
感谢您的观看！
第48页/共48页
(三)、系统主作业程序概述
基本信息规划
部门、供应商、资产类别、单据
信息录入与核对
资产信息
期初余额导入
资产未提摊折旧金额结算
录入日常交易
重估、改良、报废、转移…
折旧摊提及凭证抛转
凭证抛转还原
资产交易明细表 资产交易统计表
第10页/共48页
(四)、固定资产与其他系统之关
连
会计总帐子系统
应付管理子系统
第41页/共48页
(二)录入资产进货单
固定资产进货不作验收管理和品管,资产进货 后之验收由人工自行在[录入进货单]输入验收 数量.
第42页/共48页
(三)合并进货资产信息赋予资产编号
多笔资产进货信息同时设一个资产编号
(四)进货资产信息拆分赋予资产编号
一笔资产进货信息可依数量各给予资产编号
第43页/共48页
资产： 1.净残值＝(帐面价值+改良成本)/10
★2.月折旧额＝(帐面价值-净残值)/未摊月数
第25页/共48页
例：于8/20取得资产Ａ机器其取得成本为10万元，
耐用年限为 6 年。该资产每月折旧费用（从 8 月份开始摊提）
净残值＝
100,000 10
＝ 10,000
100,000 - 10,000 月折旧额＝
间转移』都将发生部门保管数量的异动.因此,可利用『录入资 产转移』输入该保管部门,保管人及保管数量.
(九)资产外送
当资产有外借或免费送修时,为了记录资产当前所在位置, 可于『录入资产外送』输入外送资产的保管部门,保管人, 外送地点,外送数量,预计收回日,系统提供资产外送收回状 况表,可看外送收回状况
第16页/共48页
肆. 日常交易信息处理
1.录入资产信息 2.录入资产改良 3.录入资产重估 4.录入资产报废 5.录入资产出售 6.录入资产调整 7.录入资产折旧 8.录入资产转移 9.录入资产外送 10.录入资产收回
第17页/共48页
(一)资产取得
录入资产信息
当用购入,自制,受赠或任 何其它方式 获得资产时录 入此交易单据
第33页/共48页
陆. 自动分录管理
决定凭证抛转生成方式
设置分录性质
录入交易单据
生成固定资产底稿
维护分录底稿
或
还原分录底稿
抛转会计凭证
分录底稿明细表 来源单据记录表 单据生成分录状况表
第34页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
三、部门/保管人资 十、资产交易统计表
产清单 四、投保资产清单 五、打印资产标签 六、资产购入清单 七、资产明细帐
十一、资产交易明细表 十二、资产外送收回状况表 十三、投资底扣资产明细表 十四、未投资底扣资产明细
表
第45页/共48页
课后测验
1.请所有学员参与测验 2.测验内容有不清楚者请发问
第46页/共48页
72
＝1250
第26页/共48页
2.定率递减法摊提折旧
1.净残值=(帐面价值+重估差价)/10 2.折旧率=1-(耐用月数/12)√0.1 ★3.月折旧额＝(取得成本+改良成本
-累积折旧)*(折旧率/12)
第27页/共48页
(八)资产转 移 不论是部门或人员保管的资产的『增加』,『减少』或『部门
第35页/共48页
柒. 批次作业
一、自动摊提折旧 二、清除固定资产单据
第36页/共48页
(一)自动摊提折旧作业
系统将自动取各项需要折旧之资产按 折旧方法及取得成本,改良成本,累积折旧, 净残值,未用月数及折毕续提等相关信息, 逐一计算当月折旧额,并将结果自动生成于 『录入资产折旧』中,同时将『录入资产信 息』中的累积折旧累加之
第37页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第38页/共48页
捌. 资产请购管理
一、资产请购作业流程 二、资产请购管理字段说明
第39页/共48页
第5页/共48页
◆◆课程大纲◆◆
1.前言 2.系统架构 3.录入基本信息及信息字段说明 4.日常交易信息处理 5.资产盘点管理 6.自动分录管理 7.批次作业 8.资产请购管理 9.报表管理 10.测验及问卷
第6页/共48页
贰. 系统架构
一、系统主画面 二、系统功能图 三、系统主作业程序概述 四、固定资产与其他系统之关联
当资产价值与之前所购买金额差异很大 时,由公认单位认定价值后,所作的资产 增值或减值.
第20页/共48页
资产改良\重估时净残值计算
改良或重估：按净残值重计净残值 资产净值＝取得成本+改良成本 - 累计折旧 平均法净残值＝ (帐面价值+改良成本)/10 定率递减法净残值=(账面价值+重估差价)/10