2023年中级银行从业资格之中级个人理财能力测试试卷B卷附答案

2023年中级银行从业资格之中级个人理财能力测试
试卷B卷附答案
单选题（共30题）
1、投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源，下列（）不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容。

A.住房公积金
B.股票
C.活期存款
D.基金
【答案】 C
2、（）是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。

A.资产配置
B.产品配置
C.投资规划
D.财务规划
【答案】 C
3、老年人在总人口中的相对比例上升，按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过（），即可看作是达到了人口老龄化。

A.8%或10%
B.7%或5%
C.10%或7%
D.12%或4%
【答案】 C
4、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。

他准备采用教育储蓄的方式进行。

为此，他向理财师咨询有关问题。

A.555.55
B.333.33
C.277.78
D.185.19
【答案】 C
5、下列项目中，不允许抵扣进项税额的是( )。

A.一般纳税人委托修理设备支付的修理劳务费
B.商业企业购进用于职工福利的货物
C.生产企业销售货物时支付的运费
D.工业企业购进用于对外投资的货物
【答案】 B
6、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，（）在银行办理。

A.仅凭本人有效身份证件
B.仅凭有交易额的相关证明
C.须凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料
D.凭本人有效身份证件或者有效交易额的相关证明
【答案】 C
7、以下（）不是按使用范围分类的。

A.施工定额
B.企业定额
C.概算定额
D.投资估算指标
【答案】 B
8、( )开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。

A.中资商业银行(不包括城市商业银行和农村商业银行)
B.城市商业银行
C.农村商业银行
D.外资独资银行
【答案】 A
9、赵小姐投资一个项目，第一年收到4000元，以后每年增长3％，年利率为6％，则该理财产品的现值约为（）元。

A.2333
B.3000
C.10000
D.133333
【答案】 D
10、下列关于封闭式基金的说法，不正确的是（）。

A.在我国，封闭式基金一般采用网上发行方式
B.投资者在存续期内可随时申购基金单位
C.所募集到的资金可以用于长期投资
D.基金规模基本不变
【答案】 B
11、市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。

他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。

最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。

李某想:我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书操作，万一有意外，
A.产品责任保险
B.公众责任保险
C.职业责任保险
D.雇主责任保险
【答案】 A
12、理财师职业特征中的（）要求商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系以及明确的相关部门和人员的责任。

A.监督性
B.综合性
C.规范性
D.严格性
【答案】 C
13、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。

有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80
A.39869.4元
B.40510.7元
C.40282.1元
D.39651.1元
【答案】 B
14、下列人员可以作为遗嘱见证人的是（）。

A.甲是被继承人的弟弟，不参与继承
B.乙是被继承人的女儿，不是遗嘱受益人
C.丙是被继承人的好友，曾一起合伙经营企业
D.丁是被继承人的邻居，曾受刑事处罚
【答案】 D
15、吴先生是一家公司的经理，今年35岁，妻子是小学老师，今年28岁，女儿3岁，刚刚上幼儿园。

吴先生最近想购买寿险及健康险，于是找到理财经理进行咨询，吴先生家庭年收入40万元，年消费支出30万元，夫妻预计30年后退休，假设通货膨胀率为4%。

A.年金保险
B.疾病保险
C.长期护理保险
D.收入保障保险
【答案】 A
16、投资性负债占总负债的比例通常被称为（）。

A.自用性负债比率
B.消费性负债比率
C.流动性负债比率
D.投资性负债比率
【答案】 D
17、孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。

2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。

夫妇俩在股市的投资约为70万元(现值)。

银行存款25万元左右。

则该家庭的资产负债率为( )。

A.0.05
B.0.1
C.0.15
D.0.2
【答案】 A
18、下列投资组合流动性最差的是（）。

A.股票、债券
B.活期存款、基金
C.收藏品、房地产
D.定期存款、外汇
【答案】 C
19、如今。

随着金融产品的创新和丰富，退休规划可以选择更多的理财工具。

下列不属于退休养老金的主要投资方式的是（）。

A.银行理财产品
B.债券
C.基金
D.现金
【答案】 D
20、在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。

A.量人为出
B.量力而行
C.保证较多的结余
D.保证生活的品质
【答案】 B
21、买卖双方在交易所签订的、在将来的某一确定时间、按确定的价格购买或者出售某金融工具的标准化协议是( )。

A.金融期权合约
B.金融互换合约
C.金融远期合约
D.金融期货合约
【答案】 D
22、在债券发行需要确定的要素中，以下（）不属于直接决定债券投资价值的要素。

A.发行利率
B.发行期限
C.发行金额
D.发行价格
【答案】 C
23、企业年金中企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。

A.3%
B.6%
C.12%
D.8%
【答案】 D
24、根据个人生命周期理论，自完成学业开始工作并领取第一份报酬开始进入（）。

A.探索期
B.建立期
C.稳定期
D.维持期
【答案】 B
25、下列不属于债券市场功能的是（）。

A.融资功能
B.价格发现功能
C.社会管理功能
D.宏观调控功能
【答案】 C
26、理财收入又称投资收入，下列( )不属于投资收入。

A.企事业单位的承包经营所得
B.资产增值
C.财产转让所得
D.特许权使用费所得
【答案】 A
27、理财资金用于投资公开或非公开市场交易的资产组合，商业银行应具有明确的投资标的投资比例及募集资金规模计划，应对资产组合及其项下各项资产进行独立的尽职调查与风险评估，并由（）核准评估结果后，在理财产品发行文件中进行披露。

A.产品开发机构
B.高级管理层
C.法律合规部门
D.风险管理部门
【答案】 B
28、（）是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。

A.保险人
B.投保人
C.被保险人
D.受益人
【答案】 D
29、商业银行应在每一会计年度终了编制本年个人理财业务报告，年度报告和相关报表，应于下一年度的( )报中国银监会。

A.5月底前
B.2月底前
C.1月底前
D.6月底前
【答案】 B
30、对于受益人来说，( )是索赔和获得保险保障的最高数额。

A.可保利益
B.保险价值
C.保险金额
D.保险费
【答案】 C
多选题（共20题）
1、专业理财师在拜访新客户过程中要（）。

A.对自身工作性质的准确定位
B.把自己定位为一名销售人员
C.把自己定位为一名以帮助客户为己任的理财专业人员
D.表现出一名专业理财人员的风范
E.更多地关心客户的需求
【答案】 ACD
2、金融衍生品的特性包括（）。

A.可复制性
B.杠杆特征
C.高风险性
D.高投机性
E.跨期性
【答案】 AB
3、下列关于投资组合理论的相关概念说法正确的有（）。

A.实际收益率表示投资者对某资产合理要求的最低收益率
B.实际收益率是扣除了通货膨胀因素以后的收益率概念
C.预期收益率的标准差越大，不确定性及风险也越大
D.协方差为正，则投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势
E.β绝对值越大，显示其收益变化幅度相对于大盘的变化幅度越小
【答案】 BCD
4、吴某系某纺织有限公司工人。

2011年3月15日，吴某在下班途中与单某驾驶的机动车发生碰撞受伤。

为赔偿问题，吴某将单某及其投保的保险公司告上法庭，要求两被告赔偿。

经法院审理，双方达成了调解协议，由保险公司赔偿医药费、护理费、误工费等损失37000元，单某赔偿1500元。

事故发生后，吴
某同时向当地劳动和社会保障局申请工伤认定，经劳动和社会保障局认定，吴某因交通事故受伤构成工伤。

吴某受伤情况经劳动能力鉴定委员会鉴定为九级伤残。

由于该纺织有限公司未为吴某交纳工伤保险金，吴某遂申请劳动仲裁，要求用人单位承担工伤保险责任，并终止劳动关系。

劳动争议仲裁委员会作出裁决后，该单位不服，认为仲裁裁决未扣除吴某在交通事故赔偿案件中已获赔的医疗费等费用，遂向人民法院提起诉讼。

近日，人民法院判决对此作出肯定的回答，用人单位被判决承担医疗费、护理费、次性工伤医疗补助金、一次性伤残就业补助金、一次性伤残补助金等合计68000元。

A.工伤认定申请表
B.与用人单位存在劳动关系的证明材料
C.本人身份证明
D.本人工资单
E.医疗机构出具的受伤后诊断证明书或者职业病诊断证明书
【答案】 AB
5、商业银行开展个人理财业务必须具备的基本条件归纳起来包括( )。

A.建立健全个人理财业务管理体系，明确个人理财业务的管理部门及相关部门和人员的责任
B.建立健全个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力
C.分别制定理财顾问和综合理财服务的管理规章制度
D.具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力
E.商业银行销售理财产品(计划)汇集的理财资金，按照银行贷款需要管理和使用
【答案】 ABCD
6、投资型保险产品包括( )。

A.意外伤害保险
B.分红保险
C.定期寿险
D.万能寿险
E.投资连结保险
【答案】 BD
7、保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。

保险法规定保险利益原则的作用在于（）。

A.可以减少道德风险的发生
B.可以保障投保人的利益
C.可使危险因素相对稳定
D.限制赔偿程度
E.有消除赌博的可能性
【答案】 ACD
8、企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含（）几个方面。

A.企业缴费
B.基金运营收入
C.个人薪酬扣除
D.财政支付
E.其他补贴
【答案】 ABCD
9、下列（）颁布，标志着商业银行个人理财业务监管框架逐步确立。

A.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》
B.《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》
C.《商业银行个人理财业务风险管理指引》
D.《商业银行理财产品销售管理办法》
E.《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》
【答案】 AC
10、风险管理技术主要包括哪些方法?（）
A.自留风险
B.分散风险
C.转移风险
D.回避风险
E.消除风险
【答案】 ACD
11、假设当前欧元兑美元的汇率是1：1．4528，投资者预计欧元兑美元汇率将下降。

他可以向银行购买一个与外汇期权挂钩的结构性存款，即存入10000欧元，存期为6个月，并同时向银行买入一个同期限的美元看涨期权，执行价格为当前价格，则下列说法正确的有（）。

A.投资者的成本即向银行购买期权的期权费
B.到期日银行拥有向投资者以每欧元兑1.4528美元的价格购买10000美元的权利
C.到期日银行拥有向投资者以每欧元兑1.4528美元的价格出售10000美元的权利
D.到期日投资者拥有向银行以每欧元兑1.4528美元的价格购买10000欧元的权利
E.到期日投资者拥有向银行以每欧元兑1.4528美元的价格出售10000欧元的权利
12、投融资中的税收筹划，在债务方式的选择上，主要有（）。

A.政府贷款
B.银行借款
C.企业发行债券
D.民间借贷
E.上市公司发行股票
【答案】 BCD
13、一般而言，提高债券组合的到期收益率可以通过（）。

A.增加投资较短期限债券的占比
B.增加投资政府债券的占比
C.积极承担信用风险
D.增加投资较长期限债券的占比
E.积极承担汇率风险
【答案】 CD
14、下列关于近年来国内理财师队伍状况发展特征的描述，正确的有（）。

A.理财师队伍扩张迅速
B.理财师素质水平参差不齐
C.我国合格理财师尤其高级理财师人数可以满足市场需求
D.市场认可度有待提高
E.理财师素质水平普遍很高
15、符合( )条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型。

A.完成学业后三年内回国
B.毕业后首次入境未超过两年
C.在我国香港、澳门地区学习、进修的留学人员完成学业后一年内返回内地
D.购买免税车计一件免税指标
E.以学习和进修为目的，在国外正规大学求学一学年以上
【答案】 CD
16、下列符合基金销售人员资格及相关要求的有（）。

A.建设银行具有基金从业资格的人员不少于30人
B.城商行具有基金从业资格的人员不少于20人
C.邮政储蓄银行具有基金从业资格的人员不少于20人
D.农商行以及期货公司等具有基金从业资格的人员不少于20人
E.保险代理公司具有基金从业资格的人员不少于10人
【答案】 ABD
17、教育投资是一种人力资本投资，它可以使受教育者在现代社会发展和激烈的竞争中掌握现代社会和企业需要的知识技能，它的重要性表现在（）。

A.教育程度对职业生涯和人生发展的影响
B.职场对学历与知识水平的要求越来越高
C.受教育程度会直接影响收入水平
D.中国家庭对子女教育的重视
E.教育成本的不断升高
【答案】 ABCD
18、商业银行开展个人理财业务中，可由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚的情形包括( )。

A.利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的
B.挪用单独管理的客户资产的
C.违反规定销售未经批准的理财计划或产品的
D.将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的
E.提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的
【答案】 CD
19、除了了解客户的基本信息和初步需求外，理财师需要坦诚地让客户对理财规划服务有所认识，包括（）。

A.解决财务问题的条件
B.解决财务问题的方法
C.了解、收集客户相关信息的必要性
D.如实告知客户自己的能力范围
E.理财规划服务行业的整体水平
【答案】 ABCD
20、理财顾问服务是指商业银行向客户提供（）等专业化服务。

A.投资建议
B.个人结售汇
C.财务分析与规划
D.转账汇款
【答案】 AC
大题（共10题）
一、安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。

另外，安小姐为甲公司提供咨询服务，兼职所得为每月3000元。

安小姐就其兼职所得应纳个人所得税()元。

【答案】兼职所得按劳务报酬所得缴纳个人所得税。

应纳税额=(3000-
800)×20％=440(元)。

二、秦先生的儿子今年刚上初一。

秦先生目前持有银行存款3万元。

他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。

目前大学一年的费用为10000元，通货膨胀率为6％。

为此，他就有关问题咨询理财师。

假设秦先生将其银行存款取出进行组合投资，预计收益率为8％。

那么，6年后，秦先生投资的本息和为( )元。

【答案】47606。

N=6，I／YR=8，PV=30000，使用财务计算器得出：
FV=47606(元)。

三、张云购买一套150平方米的自用普通住房。

房款共70万元，由于张云目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清(假设贷款年利率为6％)。

按照国家规定，购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的一定比例贴花。

则就买卖合同张云需要交纳印花税( )元。

【答案】210。

印花税为比例税率时，适用0．0003税率的为“购销合同”“建筑安装工程合同”“技术合同”。

故印花税应纳税额
=700000×0．3‰=210(元)。

四、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

在理财师的帮助下，郑女士于2010年3月1日参加了教育储蓄，当时约定
的存期为6年。

如果郑女士到2016年3月2日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为()。

【答案】1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。

五、周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。

周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。

周天夫妇对周峰夫妇尽了赡养义务。

2003年6月周天外出时出车祸身亡。

2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。

经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。

2005年初，周峰去世。

周峰的遗产为（）。

【答案】遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益。

在未做公证和特殊约定的情况下，家庭财产属于夫妻双方，个人可分配的财富只有归属于个人自己的一半。

六、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。

但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。

客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

如果郑女士的女儿还有四年上大学，目前大学及硕士费用12万元，以5％的学费上涨率计算，到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间共需()元的学费。

【答案】到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间需要的学费为
120000X(1+5％)4=145860．75(元)。

七、李阳从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。

在保险公司职员询问汽车状况时，李阳并未如实回答。

李阳未如实回答保险公司职员询问事项，违反了()。

【答案】最大诚信原则要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所做的口头或书面陈述。

告知是保险双方的义务。

对投保人来说，通常称为如实告知义务：对保险人来说，则称为说明义务。

在本案例中，李阳是投保人，违反了如实告知义务。

八、张云购买一套150平方米的自用普通住房。

房款共70万元，由于张云目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还
清(假设贷款年利率为6％)。

已知当地契税税率为3％，对于自用普通住宅减半征收。

则张云需要交纳契税( )元。

【答案】应纳税额=700000×3％×50％=10500(元)。

九、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。

有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80万中，首付20％，剩余部分采取每月等额本息还款方式，每月还款2700元，房屋物业管理费每月250元。

年终，杨先生和太太还可以拿到总共100000元的奖金。

另外，杨先生家庭有15万元的定期存款和5万元的活期存款，都存放在银行。

目前，杨先生想在10年内换一套大一些的住房，以便将来接父母同住。

根据以上材料回答下列问题。

如果首付30％，贷款70％，按揭20年，贷款利率为6.81％，10年后杨先生将每月末要为新房子定额还款多少钱?（）
【答案】PMT（6.81％／12，20×12，1，7575563.8×70％）≈-40510.7（元），因此，10年后杨先生每月末要为新房子定额还款40510.7元。

一十、安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。

另外，安小姐为甲公司提供咨询服务，兼职所得为每月3000元。

安小姐就其兼职所得应纳个人所得税()元。

【答案】兼职所得按劳务报酬所得缴纳个人所得税。

应纳税额=(3000-
800)×20％=440(元)。