工程款支付台账管理制度

工程款支付台账管理制度
为规范工程款支付流程，加强资金管理，提高资金使用效率，保证工程款支付的合规性和透明度，特制定本管理制度。

一、总则
1.为强化工程款支付管理，明确各层级责任，确保资金使用合规、规范，提高资金利用效率，避免资金浪费。

2.本管理制度适用于所有工程款支付行为，包括款项来源、支付对象、支付条件等。

3.各部门要按照本制度执行，并建立相应档案资料，负责本管理制度的实施与监督。

4.本管理制度由公司财务部门负责修订和解释，经董事会审核通过后生效。

二、工程款支付流程
1.申请阶段
（1）工程款支付申请应由项目负责人提出，提供工程款支付申请表，明确支付内容、支付对象、款项金额。

（2）工程款支付申请表应附上相关凭证，如合同、发票、验收单等资料，经部门负责人审批签字后，方可进入审批阶段。

2.审批阶段
（1）财务部门应对工程款支付申请进行初审，核对相关资料的准确性和完整性。

（2）若审查无误，财务部门应将工程款支付申请提交给公司主管领导审批。

3.支付阶段
（1）公司主管领导审批通过后，财务部门应根据款项支付要求，及时将款项支付给相应的支付对象。

（2）财务部门应在支付款项后，将相关支付记录登记在工程款支付台账中，确保资金使用明细清楚，随时可查。

4.管理与监督
（1）财务部门应建立工程款支付台账，对所有款项支付进行登记，包括支付金额、支付对象、支付时间等信息。

（2）每月底，财务部门应编制工程款支付汇总表，将工程款支付台账和支付记录进行核对并结转。

（3）保留所有相关资料及记录，备查存档，确保财务数据完整性和合规性。

三、管理职责
1.公司财务部门
（1）制定并修订工程款支付管理制度，明确各个环节的职责和权限。

（2）负责对工程款支付的初审和支付，确保支付合规及及时。

（3）建立和管理工程款支付台账，及时更新与核对。

2.项目部门
（1）负责提交工程款支付申请，并提供相关资料和凭证。

（2）配合财务部门对款项支付的核查和审批工作。

3.公司主管领导
（1）审批款项支付申请，对申请内容进行审查和批准。

四、附则
1.本管理制度自颁布之日起执行，如有修订，经公司董事会审核通过后生效。

2.公司财务部门有权对本管理制度内容进行解释和调整，但需及时通知相关部门。

3.违反本管理制度者，将受到相应的处罚和处理。

本管理制度是公司治理和财务管理的基础，各部门应严格遵守并执行，确保工程款支付的透明、规范和合规。

只有这样，才能更好地保护公司和员工的利益，提高企业的管理效率和竞争力。