国际结算操作项目二国际汇款业务

导入项目
【任务分解】
任务2：汇出行办理汇出汇款手续
中国银行广东省分行国际业务部职员方明对广东金 贸进出口有限公司提交的相关材料进行审核。审核通过 后，8月27日，方明须根据境外汇款申请书填制MT103 报文各项内容，审核无误后通过SWIFT发送给汇入行。
导入项目
【任务分解】
任务3：汇入行办理汇入汇款手续
4、当事人
(4)收款人(Payee or Beneficiary)
含义：指被汇款人委托银行交付汇款的对象即收到款项 的人。
责任：检查所到款项是否足额；是否应为自己所收；如 果有疑问应及时与汇款人联系解决。
4、当事人
◆当事人之间的关系
汇款人与收款人之间：债权债务关系。 汇款人与汇出行之间：委托与被委托关系。 汇出行与汇入行之间：代理关系、委托与被委托关系。
31
第 一 步 ： 分 析 外 贸 合 同 条 款
第 一 步 ： 分 析 外 贸 合 同 条 款
第 二 步 ： 填 写 境 外 汇 款 申 请 书
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
境外汇款申请书一般一式三联，第一、三联是银行留存联， 第二联是申报主体留存联（汇款人留存联），使用英文填写。
目前银行一般都是采用SWIFT电报操作电汇。
2、种类
前T/T：是指进口商在未收到货物之前，将货款通过银 行电汇给出口商的结算方式，也称为预付货款（ Payment in Advance或Down Payment）。
后T/T：是指进口商在收到出口商发出的货物之后才按 合同规定电汇支付货款的结算方式，也称为赊销（ Open Account，O/A）。
2019年8月27日，广东金贸进出口有限公司外贸业 务员刘洋根据外贸合同的要求，在收到出口商发出的海 运提单副本后的第2天，填写境外汇款申请书，并向中国 银行广东省分行办理申请汇款手续，采用电汇方式预付 全部货款。广东金贸进出口有限公司属于外汇管理局认 定的A类企业。
电汇款项从广东金贸进出口有限公司的现汇账户（ A/C NO.68954321）支出。
行来转账的话，那么汇出行则需要分别给汇入行和 中间行发送SWIFT报文，即发送给中间行的MT202报 文和给汇入行的MT103报文。
汇出行
MT202
中间行
MT103
汇款报文发送图示
汇入行
MT202
MT202 GENERAL FINANCIAL INSTITUTION TRANSFER
（单笔普通金融机构头寸调拨,请求在金融机构之间的头寸 调拨）
8月28日，BANK OF CHINA, MIAMI BRANCH职 员KOBE BRYANT对中国银行广东省分行发的MT103报 文进行登记、审核。审核通过后，KOBE BRYANT解付 给TOCOO PRODUCTS INC.
一、电汇
1、含义：
电汇汇款（Telegraphic Transfer，简称为T/T）是汇出 行应汇款人申请，通过加押电报或电传指示汇入行解付 一定金额给收款人的汇款方式。
责任：填写汇款申请书、提供所要汇出的金额并承担有 关费用。汇款申请书是汇款人与汇出行之间的契约，也 是汇款人的委托指示，必须明确清楚，如有填制上的错 漏所引起的后果，由汇款人自行承担。
4、当事人
(2)汇出行(Remitting Bank)
含义：即接受汇款人的委托，为汇款人办理汇出汇款业 务的银行。
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
101 0 10
USD80000.00
一般贸易
多种交易性质下第一行写最大金额 的一笔，第二行填其余金额。此处 在第一栏填写汇款全部金额 。
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
GW2019X01
234518
×
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
6、汇款相关的SWIFT报文
MT103
说明：M=Mandatory Field (必选项目) O=Optional Field (可选项目)
MT103
说明：M=Mandatory Field (必选项目) O=Optional Field (可选项目)
MT202
如果汇入行和汇出行没有往来帐户，而只能通过中间
△两行事先签有业务代理合约或有账户往来关系。 收款人与汇入行之间：账户往来关系。
5、特点
交款迅速。电汇是收款最快的一种汇款方式，银行一 般均当天处理，交款迅速；
安全可靠。由于电传是银行与银行之家的直接通信， 并有密押核实，因而产生差错的可能性很小；
费用较高。汇款人须承担电报费用，汇款费用较高。
⑥ 解付 汇款
BKCH, MIAMI
4、当事人
汇
汇款人 Remitter
款
业
汇出行Remitting Bank
务
当 事
汇入行Paying Bank
人 收款人Payee or Beneficiary
思考：四个当事人之间的关系如何？
境外汇款申请书 汇款指示
4、当事人
(1)汇款人(Remitter)
含义：是指主动向银行交付款项并委托银行办理汇出款 项业务，将该款交付给收款人的人。
项目学习导航Leabharlann 导入项目【项目背景】
2019年7月22日，广东金贸进出口有限公司与美国 的TOCOO PRODUCTS INC.签订了一份价值 8万美元 的分光光度计进口合同，双方约定采用电汇方式结算。
导入项目
【任务分解】
任务1：进口商填写境外汇款申请书和办理申请汇款手续
2019年8月27日，广东金贸进出口有限公司外贸业 务员刘洋根据外贸合同的要求，在收到出口商发出的海 运提单副本和商业发票副本后的第2天，填写境外汇款申 请书，并向中国银行广东省分行办理申请汇款手续，采 用电汇方式预付全部货款。
导入项目【任务完成】
相关信息：
（1）商业发票编号: 234518、公司的报关经营单位代 码4526011321、组织机构代码74849421-8。
（2）出口商美国TOCOO PRODUCTS INC.的开户行是 BANK OF CHINA, MIAMI BRANCH, 821 CANAL ST., MIAMI, U.S.A. (A/C NO.576842158631)
◆能以汇出行身份，根据境外汇款申请书制作 MT103、MT202报文并办理汇出汇款手续；
◆能以汇入行身份，根据MT103、MT202报文办理汇 入汇款手续。
项目二 国际汇款业务
【学习目标】
知识目标
◆掌握电汇、票汇的业务流程，MT103、MT202报
文内容； ◆熟悉汇款的定义、特点、当事人和种类； ◆了解信汇的业务流程。
（ 3 ） 中 国 银 行 广 东 省 分 行 国 际 业 务 部 与 BANK OF CHINA, MIAMI BRANCH有账户往来。
任务1的操作步骤
第一步
第二步
第三步
第四步
分析外贸 合同的具 体条款
根据外贸 合同填写 境外汇款 申请书
核查境外汇 款申请书的 内容是否符 合外贸合同 的要求
准备付汇 有效凭证 和商业单 据，向汇 款行办理 汇款手续
本业务是对公业务
×
- 7 4 8 4 9 4 2 1
8
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
汇出行一般把收款人在出口 地的开户行定为汇入行
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
576842158631
TOCOO PRODUCTS, INC. MARK IV AUTOMOTIVE 5665 EAST OURER DRIVE MIAMI FL,USA
此栏填写刘洋去银 行办理业务的日期 （2）日期:
Date: AUG. 27, 2019
× 电汇 T/T 票汇D/D 信汇 M/T
×
此处可选择电汇、信 汇、票汇中的一种
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
这个银行业务编号留空由银行填写， 表示该笔业务在汇出行的业务编号
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
SWIFT
国
际
信汇委托书
汇
信汇
费用低，但结算
款
M/T
时间长、收款慢
种
支付委托书
类
汇款人自行将汇票传
票汇 D/D
银行即期汇票
递给收款人，汇票需 经收款人背书后方可 流通，收款人可自行
将汇票向汇入行收款
项目二 国际汇款业务
【学习目标】
能力目标
◆能以汇款人身份，根据外贸合同填制境外汇款
申请书并办理申请汇款手续；
第二步
第三步
落实客 户汇出 资金
登记汇 出汇款
第四步
制作 MT103 报文并 办理汇 款
54
任务2： 第一步 审核客户汇款材料
1、通过货物贸易外汇监测系统查询贸易外汇收支企业名录 状态与分类状态：
汇款人是否列入贸易外汇收支企业名录，若无，金融机 构不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇收支业务。
外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇 管理规定等情况，将企业分成A、B、C 三类。对A 类 企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。对B、C 类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理 程序、结算方式等方面实施审慎监管。
USD80 000.00
U.S.DOLLARS EIGHTY THOUSAND ONLY
用阿拉伯数字写出 汇款的总金额
用英文表示金额
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
USD80 000.00
68954321
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
此处填写进口商公司全称和地址
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
银行间头寸调拨电汇通常采用MT202报文。MT202电 文是汇出行发给中间行的报文，要求中间行把资金从 汇出行账户调拨到汇入行账户，它主要用于银行间的 资金划拨。这种方式实际上是直接委托账户行代为汇 款的一种汇款方式，称为间接汇款。
MT202
导入项目【任务完成】
任务1：进口商填写境外汇款申请书和办理申请汇款手续
此处填写出口商公司账号、 全称和地址
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
本栏可以填写
合同号码
S/C NO.GW2019X01
×
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
84 0
SEP. 30, 2019
×
根据合同内容，本次付 款是预付货款 。
英国826；德国276；法国250；日本392；韩国410；香港344
责任：审核境外汇款申请书、严格按照境外汇款申请书 办理汇出汇款。
4、当事人
(3)汇入行或解付行(Paying Bank)
含义：即应国外联行或代理行的委托，将收到的款项解 付给收款人的银行。
责任：审核汇出行付款委托的真实性；核对汇出行所寄 付款委托书或支付电文的印鉴或密押，确认该付款委托 真实有效；严格按照汇出行的付款委托办理业务，及时 将款项按指示解付给收款人。
3、电汇业务流程
汇款人
① 电汇 申请
② 电汇 回执
汇出行
资金流向
收款人
③加押电报 ⑦付讫借记通知
④ 电汇 通知
⑤
⑥
收 解付
据 汇款
汇入行
导入项目的业务流程图
广东金贸进出 口有限公司
资金流向
美国TOCOO 公司
① 电汇 申请
② 电汇 回执
中国银行广东 省分行
③加押电报 ⑦付讫借记通知
④
⑤
电汇 收 通知 据
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
此处一般需加盖进口商的财务 印章，并由具体办理业务的公 司人员留下签章、电话 。
财务专用章
X
第 三 步 ： 审 核 境 外 汇 款 申 请 书
任务1： 第四步 办理申请汇款手续
刘洋把汇款所需的境外汇款申请书、进口合同正本、 发票交中国银行广东省分行国际业务部，办理申请 汇款手续。
汇款币种及金额
汇款人名称及地址 收款人名称及帐号
收款人开户银行及帐号
任务1： 第二步 进口商填写境外汇款申请书
境外汇款申请书
APPLICATION FOR FUNDS TRANSFERS(OVERSEAS)
此处填写汇出行
(1) 致： To: BANK OF CHINA GUANGDONG BRANCH
国际结算操作
主讲人：章安平
项目二 国际汇款业务
国际汇款（International Remittance）： 是汇出行应汇款人的要求，以一定方式，把一 定金额，通过其国外联行或代理行作为汇入行 ，付给收款人的一种结算方式。
项目二 国际汇款业务
电报
电汇 T/T
电传
安全、可靠、迅速、 收款快，但费用高
导入项目【任务完成】
任务2：汇出行办理汇出汇款手续
中国银行广东省分行国际业务部职员方明对广东金 贸进出口有限公司提交的相关材料进行审核。审核通过 后，8月27日，方明须根据境外汇款申请书填制MT103 报文各项内容，审核无误后通过SWIFT发送给汇入行。
任务2的操作步骤
第一步
审核客 户汇款 材料