商业银行从业人员知识竞赛题库之一

商业银行从业人员知识竞赛题库之一
一、必答题
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1、银监会目前有36家省级派出机构，296家地市派出机构。

2、银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正、效率的原则。

3、进行现场检查，应当经银行业监督管理机构负责人批准。

现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书；否则银行业金融机构有权拒绝检查。

4、《中华人民共和国银行业监督管理法》于2003年12月27日经第二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过，自2004年2月1日起施行。

5、商业银行资本充足率不得低于百分之八，核心资本充足率不得低于百分之四。

6、商业银行的关联交易应当符合诚实信用及公允的原则。

7、客户未按国家规定取得项目批准文件、环保批准文件、土地批准文件和其他按国家规定需具备的批准文件的，或虽然取得，但属于化整为零、超授权批准、越权或变相越权的，商业银行不得提供授信。

8、国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围。

9、国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理。

具体办法由国务院银行业监督管理机构制定。

10、经国务院行政审批制度改革工作领导小组审核确定，银监会保留了51项行政许可项目。

11、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

12、商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

13、商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

14、商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。

15、商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

16、商业银行拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。

拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。

17、商业银行资本充足率不得低于8%，贷款余额与存款余额的比例不得超过75%，流动性资产余额与流动性负债余额不得低25%，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。

18、《金融违法行为处罚办法》规定的纪律处分包括：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除，由所在金融机构或者上级金融机构决定。

19、根据现行的《银行帐户管理办法》，银行结算帐户分为四类：基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款帐户。

20、商业银行应建立并保持系统、透明、文件化的内部控制体系，定期或当有关法律法规和其他经营环境发生重大变化时，对内部控制体系进行评审和改进。

21、各商业银行要严格按照《商业银行信息披露暂行办法》的规定，在会计报表附注中披露关联方交易金额在3000万元以上或占商业银行净资产总额1%以上的关联方交易。

22、内部控制评价应遵循的六条原则是全面性原则、统一性原则、独立性原则、公正性原则、重要性原则、及时性原则。

23、各银行对于已获准开办的新业务，可授权符合条件的下辖分支机构开办。

各银行的分支机构经上级行授权即可开办新业务，仅须在开办后的10个工作日内向当地银监局、直属分局或银监分局书面报告。

24、《中华人民共和国银行业监督管理法》共有多少章，多少条（六章五十条）？各章标题分别是总则、监督管理机构、监督管理职责、监督管理措施、法律责任、附则。

25、银监会建立会总部、监管局和监管分局三个层次的监管工作组织体系，实行统一领导、分级负责、部门落实、责任到人、加强考核、严格问责的工作制度？
26、简答题：在贷款五级分类非财务分析中，社会平均利润率可用贷款利率近似替代。

27、金融机构许可证编码方案中全套编码共14位，其中第1位是金融机构类别代码，D代表哪一类金融机构（城市商业银行）；中资机构的审批机构代码是第5位数，“2”代表审批机构是银监局、直属分局。

28、请说明核心资本的主要内容。

参考答案：核心资本主要包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

29、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中所称主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行（B）以上股份或表决权的非自然人股东。

A、2%
B、5%
C、8%
D、10%
30、商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（D）。

A、10%
B、15%
C、30%
D、50%
31、银监会提出的持续性监管的理念是什么？
参考答案：是提高贷款五级分类准确性—提足拨备—做实利润—资本充足率
达标。

32、判断更正：金融许可证实行机构编码终身制原则，但金融机构发生主要负责人变更和营业地址变更而清算代码不变时，机构编码应予重新编制。

对吗？请判断并说明。

参考答案：错。

金融机构发生主要负责人变更和营业地址变更而清算代码不变时，机构编码不变。

33、判断更正：银监分局和监管办事处都不可以直接实施行政处罚，对吗？
参考答案：错。

只有监管办事处不可以直接实施行政处罚。

34、判断更正：各商业银行要严格控制对关系人的授信，不得向关系人发放担保贷款。

参考答案：错。

不得向关系人发放信用贷款。

发放担保贷款的条件不得优于一般借款人。

35、境外金融机构投资入股中资商业银行的，最近一年年末总资产原则上不少于（D）亿美元。

A、10亿
B、30亿
C、50亿
D、100亿
36、判断更正：外资金融机构不能从事结售汇业务。

参考答案：错。

外资金融机构可以按照有关规定从事结售汇业务。

37、银监会派出机构不得制定固定性统计报表。

因工作需要制定辖内临时性统计报表，应报上一级银行业监督管理机构统计部门备案。

临时性统计报表期限一般不超过（C）。

A、三个月
B、六个月
C、一年
D、两年
38、《中华人民共和国担保法》规定，担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同无效。

请问，担保合同被确认无效后，债务人、担保人、债权人
有过错的，是否要承担相应的民事责任？
参考答案：要承担，应当根据其过错各自承担相应的民事责任。

39、银监会各级领导干部和工作人员除遵守“约法三章”外，在内部公务活动中还要做到哪“三不”？
参考答案：不准搞“公关”，不准请客送礼，不准违反规定搞迎送。

40、国务院银行业监督管理机构应当在（B）的期限内，对银行业金融机构的设立申请事项作出批准或者不批准的书面决定？
A、自收到申请文件之日起两个月内
B、自收到申请文件之日起六个月内
C、自银行业金融机构发出申请文件之日起六个月内
D、自银行业金融机构发出申请文件之日起两个月内
41、国务院银行业监督管理机构应当在（A）的期限内，对银行业金融机构的变更、终止，以及业务范围和增加业务范围内的业务品种申请事项作出批准或者不批准的书面决定？
A、自收到申请文件之日起三个月内
B、自收到申请文件之日起一个月内
C、自决定受理之日起两个月内
D、自收到申请文件之日起六个月内
42、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处以（D）数额的罚款。

A、十万元以下
B、十万元以上
C、三十万元以下
D、十万元以上三十万元以下
43、商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（C）期限未开业的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。

A、1个月
B、3个月
C、6个月
D、12个月
44、《巴塞尔协议》的主要内容有哪些？
参考答案：一是关于资本的组成；二是关于风险加权的计算；三是关于标准比率的目标。

45、什么是存款准备金？
参考答案：商业银行为满足客户提取现金和转账结算的要求而持有的现金资产，包括库存现金和其在中央银行的存款。

46、依票据法原理，票据为什么被称为无因证券？
参考答案：因为占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系。

47、金融危机按照发生的领域可分为哪几类？
参考答案：可划分为货币危机、银行危机、系统性金融危机和外债危机四大类。

48、《中华人民共和国银行业监督管理法》所称银行业金融机构，是指哪些机构？
参考答案：是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

49、商业银行应按照《商业银行信息披露暂行办法》规定，如实向社会公众披露哪些信息？
参考答案：财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等信息。

50、《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的银行业金融机构的审慎经
营规则，包括哪些内容？
参考答案：风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性。

51、怎样理解损失准备金？
参考答案：银行业金融机构应当根据审慎会计原则，合理估计资产损失，对可能发生的各项资产损失及时计提足额的损失准备，以提高抵御风险的能力，真实核算经营损益，保持稳健经营和持续发展。

52、商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

这里所称关系人是指什么？
参考答案：一是商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；二是前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

53、银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

（A、B、D）
A、未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的
B、拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的
C、擅自提高利率或者变相提高利率，吸收存款
D、未按照规定进行信息披露的
54、金融机构弄虚作假，出具与事实不符的信用证、保函、票据、存单、资信证明等金融票证的，（A、C、D）。

A、给予警告，没收违法所得，并处违法所得l倍以上5倍以下的罚款，没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款
B、取消高级管理人员一定期限的任职资格
C、对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员，给予开除的纪律处分
D、构成非法出具金融票证罪或者其他罪的，依法追究刑事责任
55、根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：(A、B)。

A、保证收益理财计划
B、为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品
C、保本浮动收益理财计划
D、非保本浮动收益理财计划
56、有下列哪些情形的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员（B、C、D）。

A、个人负有债务到期未清偿的
B、担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的
C、担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的
D、因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的
57、在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信的重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价。

这些重大事项包括哪些？
参考答案：一是外部政策变动；二是客户组织结构、股权或主要领导人发生变动；三是客户涉及重大诉讼；四是客户的担保超过所设定的担保警戒线。

58、商业银行不得对以下用途的业务进行授信(A、B、C)。

A、国家明令禁止的产品或项目
B、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股
C、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资
D、关联项目
59、如果人们预期利率上升，则（ C ）
A、多买债券、少存货币
B、少存货币、多买债券
C、卖出债券、多存货币
D、少买债券、少存货币
60、在二级银行体制下，货币供应量等于（ B ）
A、原始存款与货币乘数之积
B、原始存款与基础货币之积
C、派生存款与原始存款之积
D、基础货币与原始存款之积
61、金融许可证颁发或更换时，应在银监会或其派出机构指定报纸上进行公告，其公告的具体内容应当包括哪些？
参考答案：机构名称、营业地址、机构编码、邮政编码、联系电话。

62、通货膨胀情况下存货计价采用后进先出法，符合会计核算（B）的要求。

A、真实性原则
B、谨慎性原则
C、重要性原则
D、配比原则
63、《商业银行资本充足率管理办法》规定，在什么情况下，商业银行应计提市场风险资本？
参考答案：交易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元人民币。

64、股份制商业银行风险评级的原则是什么？
参考答案：全面性原则、系统性原则、持续性原则、审慎性原则。

65、汽车金融公司注册资本最底限额为多少人民币，其能设立分支机构吗？
参考答案：5亿元人民币，不得设立分支机构。

66、影响利率变动的因素主要有（A、B、C）。

A、财政政策
B、货币政策
C、通货膨胀
D、外汇倾销
E、产品生产量
67、农村信用社综合发展能力指标包括哪些？
参考答案：存款增长率、不良贷款余额下降率、固定资产比例。

68、农村信用社贷款风险五级分类坚持什么原则，并要按照什么要求进行考核管理？
参考答案：坚持风险原则，审慎原则，灵活原则，动态管理原则；要按照落实责任、动态调整、定期分析、科学考核的要求进行管理考核。

69、拨备覆盖率的计算公式是什么？
参考答案：拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）。

70、目前我国常用的金融租赁业务有哪几种？
参考答案：直接租赁，转租赁，回租租赁，标杆租赁。

71、我国银行监管当局的监管内容主要包括哪些？
参考答案：市场准入监管、市场运营监管和市场退出监管。

72、货币化程度是指什么？
参考答案：国民生产总值中货币交易总值所占的比例。

73、实现有效金融深化与创新最重要的市场条件是什么？
参考答案：竞争性市场的培育。

74、巴塞尔协议的三大支柱指的是什么？
参考答案：最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束的内容。

75、风险为本监管的主要方法有哪些？
参考答案：现场检查，非现场监管，三方联席会议，审慎监管会议，与董事会会面，外聘审计师，与其他监管机构交流信息。

76、银监会及其派出机构在行政处罚中听证工作是由谁组织的，行政处罚决定又是由谁负责？
参考答案：法律事务部门负责组织听证；银监会及其派出机构负责人或主席会议（局长会议）负责作出行政处罚决定。

77、内部控制评价程序一般包括哪几个步骤？
参考答案：评价准备、评价实施、评价报告形成和反馈等步骤。

78、深化农村信用社改革试点的总体要求是什么？
参考答案：明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责。

79、农村信用社低值易耗品摊销期限最长不得超过几年？采取什么方法提取固定资产折旧？
参考答案：2年，应按分类折旧方法计提固定资产折旧。

80、风险为本监管制度的制定与实施应遵循哪些原则？
参考答案：审慎监管原则、持续监管原则、法人监管原则、统一规范原则。

81、《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行贷款，应当实行什么审批制度？
参考答案：审贷分离、分级审批的制度。

82、监管办事处是（D）的办事机构，在上级监管机构的统一管理和集中调度下履行有关监管职责。

A、银监局
B、银监分局
C、银监会
D、银监局或银监分局
83、银行业监督管理的目标是什么？
参考答案：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

84、现金流量表中的“现金”指的是什么？
参考答案：指的是金融机构的库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。

85、现场检查的重点包括哪些？
参考答案：包括合规性检查、风险性检查、内部控制检查、财务收支及经营成果真实性和合规性的检查。

86、按五级分类划分贷款可分为哪些？
参考答案：可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。

87、商业银行支付工具主要有哪些种类？
参考答案：主要有票据支付工具、信用卡、信用证。

88、金融风险的类型主要有哪几类？请列举出四类。

参考答案：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险。

89、行政处罚法除规定行政机关调查收集证据外，还规定当事人享有哪些权利？
参考答案：申辩权、要求听证权、陈述权。

90、银监会及其派出机构实施行政处罚遵循什么原则？
参考答案：查处分离原则。

91、根据商业银行资产负债管理的对称原理，如果平均流动率大于l，表示
(A)。

A、资产运用过度
B、资产运用不足
C、负债经营过度
D、负债经营不足
92、深化农村信用社改革要重点解决的两个问题是什么？
参考答案：产权制度改革和管理体制改革。

93、资本金充足性的监测指标主要有哪些？
参考答案：主要有资本金充足率、核心资本充足率、固定资产占用率。

94、下述业务不属于商业银行中间业务的是（C）
A、结算业务
B、代理业务
C、同业存放
D、租赁业务
95、营业利润率指的是什么？
参考答案：指的是银行利润总额与同期营业收入的比率。

96、商业银行的贷款业务按贷款条件，可分为信用贷款、抵押贷款和质押贷款，以及哪些贷款？
参考答案：还有担保贷款、消费贷款。

97、负债业务作为形成商业银行资金来源的业务，可分为哪两部分？
参考答案：自有资金和外来资金。

98、中国银监会《中国银行业监督管理委员会关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引》，明确了两家试点银行股份制改革的总目标，用（A）年左右的时间将两家试点银行改造成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代化股份制商业银行。

A、3年
B、4年
C、5年
D、6年
99、政策性银行除了与商业银行一样具有金融中介职能外，还具有哪些特殊职能？
参考答案：还包括倡导性职能、补充性职能、选择性职能、服务性职能。

100、非现场检查具有哪些特点？
参考答案：具有预警性、全面性、连续性、指导性。

101、审核公文文稿重点把好哪几关？
参考答案：把好行文关、政策法规关、内容关、文字关、体例格式关。

102、判断更正：以县（市）为单位实行统一法人后，股本金应达到1000万元以上，核心资本充足率在任何时点不低于4 %。

参考答案：错。

核心资本充足率应为不低于2%。

103、判断更正：世界上国际金融中心有几十个，而最大的三个金融中心是伦敦、纽约和法兰克福。

参考答案：错。

最大的三个金融中心是伦敦、纽约和东京。

104、判断更正：专项准备金计入附属资本。

参考答案：错。

专项准备金不具有资本的性质，不可计入附属资本。

105、判断更正：1975年2月，由瑞士国家银行发起成立巴塞尔银行监管委员会。

参考答案：错。

由国际清算银行发起成立巴塞尔银行监管委员会。

106、商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管，但接管期限最长不得超过（B）年。

A、1
B、2
C、3
D、4
107、商业银行经营与管理原则的核心是（D）
A、流动性原则
B、政策性原则
C、盈利性原则
D、安全性原则
108、市场机制存在缺陷，但下列各项中，（C）不属于市场机制的缺陷。

A、出现不完全竞争
B、就业不充分
C、物价不稳定
D、不能提供公共产品
109、违法行为在（B）年内未被发现的，不再给予行政处罚。

法律另有规定的除外。

A、1
B、2
C、3
D、4
110、我国商业银行风险管理的重点是（C）
A、负债风险管理
B、资本风险管理
C、资产风险管理
D、成本风险管理
111、银行会计对“应收利息”的核算，当超过会计制度的规定的时间就不再记入当期损益，而在表外登记，这体现了(C)
A、权责发生制原则
B、历史成本原则
C、谨慎性原则
D、划分两类支出原则
112、香港特别行政区实行的中央银行制度是属于（D）。

A、单一型中央银行制度
B、复合型中央银行制度
C、跨国型中央银行制度
D、准中央银行制度
113、判断更正：欧洲货币市场是经营欧洲国家货币的国际金融市场。

参考答案：错。

欧洲货币市场是经营境外货币的国际金融市场。

114、根据国际货币基金协定第八条款，其货币可兑换的概念主要是指（D）
A、货币对内可兑换
B、贸易项目可兑换
C、经常项目可兑换
D、资本项目可兑换
115、我国现行的人民币汇率制度是什么?
参考答案：我国人民币现行汇率制度是以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。

116、可持续发展的核心思想是什么？
参考答案：是指在经济发展的同时，注意保护资源和改善环境，使经济发展能够持续进行，实现人与自然的和谐发展。

117、金融创新的动因有哪些？
参考答案：动因包括金融管制的放松、市场竞争的日趋激烈、追求利润的最大化以及科学技术的进步。

118、金融监管模式的确定，与一个国家的什么因素密切相关？
参考答案：与一个国家的金融机构的经营方式、金融监管水平和经济金融的发展状况密切相关。

119、货币政策的最终目标是什么？
参考答案：稳定物价、经济增长、充分就业和国际收支平衡。

120、财务会计的要素有哪些？
参考答案：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。