创业之星生产成本计算表[范本]

创业之星生产成本计算表[范本] 小时光玩具制造股份有限公司
生产成本分析报告
(第一小组)成员:曾均、陈德思、何广锡、吕娜根据我公司情况，现将生产、主营利润、成本进行初步分析。

1、产量及其变化情况
第四季度我公司产量为 3869 件，比上季度同期减产 10件。

公司本季度产量及其变化见下表:
产量变化情况表
产品名称上季度产量本季度产量增长增长率
S 826 539 -287 -34.75%
SS 923 630 -293 -31.74%
J 684 360 -324 -47.37%
JJ 653 720 67 10.26%
H 393 720 327 83.21%
HH 450 900 450 100.00%
3929 3869 -60 -1.53% 合计
2、产品销售收入及其变化情况
本季度我公司实现销售收入412,417.50元，比上季度同期增长8.29%。

公司本季度销售收入及变化见下表
收入变化情况表:
上季度收入本季度收入本季度比上季度增长产品名称累积收入生产销售收生产销售收生产销售收入变增长率入入化额
-32.79% S 111,467.5 66,664.00 44,803.50 -21,860.50
-33.82% SS 133,338.0 80,236.00 53,102.00 -27,134.00
-47.93% J 101,194.0 66,544.00 34,650.00 -31,894.00
14.84% JJ 139,838.0 65,088.00 74,750.00 9,662.00
104.46% H 133,352.0 43,800.00 89,552.00 45,752.00
97.54% HH 174,060.0 58,500.00 115,560.00 57,060.00 合计 793,249.5 380,832.00 412,417.50 31,585.50 8.29% 附柱状图或饼图
3、成本分析
设备维产品分摊设备成原材料成分摊厂房工人工生产线名生产产产品件护费及成本品率本(/件) 租金资及保称品名称数折旧险合计手工126.73/个32.00/个 SS 900 2000 70% 1166.67 8076 (40627)
柔性118.47/个 54.45/个 HH,H, 1800 2000 90% 1166.67 16152 (40628) 柔性218.47/个 33.40/个 S,JJ,J 1800 2000 90% 1166.67 16152 (40629)
4、市场占有率分析
本季度市场占上季度市场占产品名称市场变化率有率有率
S 4
9.76% 12.88% -3.12%
SS 4
J 4
5.39% 8.47% -3.08%
JJ 4
H 4
10.65% 5.75% 4.90%
HH 4
合计 4 25.80% 27.10% -1.30%
结合市场占有率详细分析收入变化情况，以及变化原因
实惠型产品本季度市场占有率9.76%，上季度市场占有率12.88%，在这一个产品类型中，市场占有率较上季度降低3.12%，收入比上季度同期减少;经济型本季度市场占有率为5.39%，上季度市场占有率为8.47%，市场占有率也下降了
3.11%，收入自然也会减少;品质型本季度市场占有率为10.65%，上季度市场占有率为5.75%，同比增长
4.9%，销售收入与上季度
同期相比增加;但是实惠型、经济型、品质型三个产品在市场上的占有率同比下降1.33%，总体收入也相应减少。

总结，市场占有率影响销售收入，销售收入随着市场占有率变化而变化。

5、主营业务利润
本季度我公司生产实现主营业务利润180,225.78元，比上季度同期增加
7,013.78元。

公司本季度主营业务利润及变化见下表
利润情况变化表
产品名称累积利润上季度利润本季度利润增长额增长率
S 52,165.86 31,950.43 20,215.43 -11,735.00 -36.73%
SS 50,551.67 36,463.76 14,087.91 -22,375.85 -61.36% J 48,829.96 31,930.91 16,899.05 -15,031.86 -47.08% JJ 68,371.29 30,632.85 37,738.44 7,105.59 23.20%
H 61,176.30 18,264.50 42,911.80 24,647.30 134.95% HH 72,342.70 23,969.55 48,373.15 24,403.60 101.81% 合计 353,437.78 1732,12 180,225.78 7,013.78 4.05%。