兴唐学校年度部门决算分析报告

兴唐学校年度部门决算分析报告
一、部门（单位）情况
（一）基本情况
1、主要职能
①贯彻执行党和国家的教育方针、政策和教育法律、法规，促进教育系统法制建设。

研究全镇教育改革与发展的重大问题并开展指导监督。

②组织制定全镇教育事业的发展规划，制订全镇教育事业的发展重点、规模、速度和步骤，组织教育规划、计划的实施。

③管理全镇的学前教育、基础教育、成人教育；推进基础教育均衡发展和促进教育公平；负责全镇教育督导与评估。

④负责全镇的教师工作，组织指导各级各类教师培训工作；参与核定学校编制；组织、指导教育系统人才队伍建设和专业技术人员职务评聘工作；做好全镇中小学干部的培养、教育和任用，统筹实施全镇教师管理等工作。

⑤负责全镇教育教学科学研究，指导全镇教育信息化工作。

2、机构情况
兴唐教办是全镇教育事业改革和发展的管理部门，内设财务室、教研室、督导室3个科室，另设兴唐教办党总支、
教育工会、少先队。

从决算单位构成看，教办部门决算包括：初中教育学校1所、成人文化技术学校1所、小学教育学校4所、幼儿园2所，共计8个决算单位。

3、人员情况
我镇共有在职在编教师258人。

（二）当年取得的主要事业成效
2017年，兴唐教办在市教育局和镇党委政府领导关怀下，上下同心，奋力拼搏，全镇教育事业快速稳步发展，年内先后获得省示范幼儿园、兴唐市卫生示范学校、兴唐市先进单位、兴唐镇先进党支部、先进集体等十几项荣誉。

二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
2017年度本部门预算收入4234万元，比上年增加510万元，增长14%，主要原因为：教师工资增加、民生工程工程等投入资金。

与2016年度部门预算支出3841万元相比，多支出326万元，主要原因为教师工资、学生经费、民生工程建设拨款增加。

（二）收入支出预算执行情况
为了执行好2017年预算，学校财务室实时向学校指导资金使用，杜绝无预算支出，在2017年预算执行情况自查工作中预算执行情况较好。

2017年度本部门预算支出4167万元，比上年增加326万元，增长8%，主要原因为：教师工资增加、工程投入投入资金。

1．收入支出与预算对比分析
（1）预、决算差异情况
2017年收入预算表
单位：万元
2017年支出预算表
2017年收入决算表
单位：万元
2017年支出决算表
2．收入支出结构分析2017年收入决算表
2017年支出决算表
3．重点经济分类支出执行情况
（1）“三公”经费支出情况：
2017年“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表单位：万元
（2）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

我单位除工资福利支出与房屋建筑物购建外，支出还较大的支出项目为：办公费65万，维修费73万，其他资本性支出54万，其支出较多也与我单位迎接均衡发展验收有很大的关系。

（三）年末结转和结余情况
我单位本年决算年末结转和结余情况为：基本支出结转为127万元，财政补助结转为34万元，其结转资金来源为2017年年末结转和结余。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施
我单位要高度重视预算执行分析工作，认识到做好财政预算执行分析工作的重要意义，牢牢把握预算执行分析工作真实性、及时性和全面性的要求，及时跟踪预算执行动态变化过程，重点研究预算执行过程中出现的各种问题，强化预算执行全过程的管理。

但由于不能从全方位、多层次、多
角度去考虑学校发展情况，预算执行过程中与决算数据有些项目数据差别较大。

以后的工作中要提高认识，转变观念，高度重视部门预算编制工程，严格按照财政部门要求编制预算，提高部门预算的编制质量。

编制部门预算时要使预算编制数与学校发展计划相协调，与本部门可用财力相适应，坚持保证重点支出需要，严格控制一般性支出，有保有压，从严从紧编制各项支出预算。

单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏；预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算；预算编制必须按照统一的预算科目和规定的收支标准、程序进行计算编制。

三、资产负债情况分析
（一）资产负债结构情况
本年负债合计为2,719,730.14元，较去年增加了51868元。

主要原因是，本年度政府投入增加2,667,862.27 （二）资产负债对比分析
2016年我单位的资产负债率为：2,719,730.14（负债总额）/33,606,122.60 (资产总额) ×100%=8.1%
2017年我单位的资产负债率为：2,667,862.27（负债总额）/31,871,501.15 (资产总额) ×100%=8.4%
资产负债率是单位的负债总额除以资产总额的比率。

资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借款来筹集的，同时也可以衡量单位在资产清算时债权人有多少权益。

我单
位的资产负债率控制在18%以内。

单位的资产负债率较低，说明单位在发展过程中比较谨慎，财政拨款资金比较充足。

在以后的工作中，我们将加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况
2017年学校财务工作注重学习和提升财务服务能力，积极探索和推进学校财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕学校事业发展需要，合理安排财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为学校事业发展提供了较好的财力保障。

1、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想认识、提高财务管理水平和保障财务工作顺利进行的重要意义。

财务处通过多种形式认真学习实践“三个代表”重要思想和科学发展观，增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。

尽管同其他单位相比，我校财务人员数量少，工作量大，但是处里的每一位同志都能够做到以学校利益为重，积极为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了学校财务工作的顺利进行
2、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量提供了制度保障。

2017年财务室按照学校事业发展需要，进一步完善了服务教育教学、科学研究和
管理运行的财务制度体系，为提高财务服务质量提供了制度保障。

3、圆满完成了2017年的财务决算工作，2017年预算执行情况较好。

财务决算工作既是当年财务收支状况的综合反映，同时也是下一年度财力安排的重要依据。

为了做好2017年度财务决算工作，财务室集中人力尽快解决结账、对账中的复杂问题，并在基础数据生成后以最短的时间形成决算分析报告，较好地完成了决算编制工作。