香港上市尽职调查清单
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
將審閱於 A高
Ref No.
檔案名稱
1 集團架構圖
2 公司內部架構圖（所有附屬公司）
3 最新的董事及高級管理人員履歷
4 崗位職責描述（管理人員）
5 崗位職責描述（其他人員）
6 審批權限表
7 公司章程
8 董事會章程／職權範圍
9 審核委員會章程／職權範圍
10 薪酬委員會章程／職權範圍
11 提名委員會章程／職權範圍
43 記帳憑證（關連人士交易）及其所附單據
44 記帳憑證（關聯公司銷售／採購交易）及其所附單據
45 關聯公司借／貸款合同
46 關聯公司交易申請單（借款／貸款）
47 記帳憑證（關聯公司借款／貸款交易）及其所附單據
48 關連人士交易對賬單
49 關聯交易及關聯方往來帳餘額對帳單
50 董事持股申報機制
51 董事持股記錄
2/2
20 保密協議（若適用）
21 處理員工欺詐行為之紀錄（若適用）
22 企業管治制度
23 董事和主管人員責任保險保單
24 風險評估制度
25 風險評估報告及緩和風險工作計畫書
26 財產保險保單
27 庫存保險保單
28 車輛保險保單
29 一般員工保險保單
30 災難恢複和業務持續經營計劃
31 公司／集團內部之溝通架構及訊息流通程序（若適用）
52 公司向外的資訊披露及保密政策（包括公告刊發程式）
53 客戶／供應商投訴處理跟進報告（若適用）
54 內審部門架構
55 內審部門職能簡介（若適用）
56 公司內部審計監控和稟報的政策及流程
57 公司內部審計本年度之監控計畫（若適用）
58 公司內部審計部工作時間表
59 公司內部審計報告
60 年度／定期預算
61 年度／定期預算的審批紀錄
62 預算與實際之異差分析報告
63 法庭案件登記表（或類似列表）
适用／不适用 文件负责人 已收到?<Y/N> 收到日期
1/2
將審閱於 A高
Ref No.
檔案名稱
64 合規清單
65 反舞弊政策及處理制度
66 顧客／供應商投訴登記及處理表（若適用）
适用／不适用 文件负责人 已收到?<Y/N> 收到日期
12 董事離職及接任政策
13 董事聘用合同
14 董事培訓政策（若適用）
15 董事培訓紀錄
16 行為準則（或稱規章制度）(Code of Conduct)
17 利益衝突政策（或稱道德倫理行為指引） (Code of Ethic)
18 員工簽署之行為準則及利益衝突政策（若適用）
19 行為準則及利益衝突的員工培訓之紀錄（若適用）
32 檔案保存制度
33 員工舉報及處理舉報之紀錄（若適用）
34 公司對外溝通架構
35 外部咨詢機制
36 關連及關聯交易管理制度
37 識別、監測和審核關連交易及須予公佈的交易之政策
38 關連人士清單清單（最新）
39 關聯方清單清單（最新）
40 關聯交易之定價標準及計算方法
41 關連人士交易申請單
42 關聯公司交易申請單（銷售／採購）
Ref No.
檔案名稱
1 集團架構圖
2 公司內部架構圖（所有附屬公司）
3 最新的董事及高級管理人員履歷
4 崗位職責描述（管理人員）
5 崗位職責描述（其他人員）
6 審批權限表
7 公司章程
8 董事會章程／職權範圍
9 審核委員會章程／職權範圍
10 薪酬委員會章程／職權範圍
11 提名委員會章程／職權範圍
43 記帳憑證（關連人士交易）及其所附單據
44 記帳憑證（關聯公司銷售／採購交易）及其所附單據
45 關聯公司借／貸款合同
46 關聯公司交易申請單（借款／貸款）
47 記帳憑證（關聯公司借款／貸款交易）及其所附單據
48 關連人士交易對賬單
49 關聯交易及關聯方往來帳餘額對帳單
50 董事持股申報機制
51 董事持股記錄
2/2
20 保密協議（若適用）
21 處理員工欺詐行為之紀錄（若適用）
22 企業管治制度
23 董事和主管人員責任保險保單
24 風險評估制度
25 風險評估報告及緩和風險工作計畫書
26 財產保險保單
27 庫存保險保單
28 車輛保險保單
29 一般員工保險保單
30 災難恢複和業務持續經營計劃
31 公司／集團內部之溝通架構及訊息流通程序（若適用）
52 公司向外的資訊披露及保密政策（包括公告刊發程式）
53 客戶／供應商投訴處理跟進報告（若適用）
54 內審部門架構
55 內審部門職能簡介（若適用）
56 公司內部審計監控和稟報的政策及流程
57 公司內部審計本年度之監控計畫（若適用）
58 公司內部審計部工作時間表
59 公司內部審計報告
60 年度／定期預算
61 年度／定期預算的審批紀錄
62 預算與實際之異差分析報告
63 法庭案件登記表（或類似列表）
适用／不适用 文件负责人 已收到?<Y/N> 收到日期
1/2
將審閱於 A高
Ref No.
檔案名稱
64 合規清單
65 反舞弊政策及處理制度
66 顧客／供應商投訴登記及處理表（若適用）
适用／不适用 文件负责人 已收到?<Y/N> 收到日期
12 董事離職及接任政策
13 董事聘用合同
14 董事培訓政策（若適用）
15 董事培訓紀錄
16 行為準則（或稱規章制度）(Code of Conduct)
17 利益衝突政策（或稱道德倫理行為指引） (Code of Ethic)
18 員工簽署之行為準則及利益衝突政策（若適用）
19 行為準則及利益衝突的員工培訓之紀錄（若適用）
32 檔案保存制度
33 員工舉報及處理舉報之紀錄（若適用）
34 公司對外溝通架構
35 外部咨詢機制
36 關連及關聯交易管理制度
37 識別、監測和審核關連交易及須予公佈的交易之政策
38 關連人士清單清單（最新）
39 關聯方清單清單（最新）
40 關聯交易之定價標準及計算方法
41 關連人士交易申請單
42 關聯公司交易申請單（銷售／採購）