【精品】金蝶KIS专业版机模拟练习

KIS专业版V10.0上机操作练习题
第一篇：账套管理练习
练习一：建账
目的：掌握建账的基本程序及注意事项
要求:按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。

资料数据：
1.新建账套
存放路径：c：\programfiles\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径)账套文件名：辉煌
账套名称:辉煌工业有限公司
行业：股份制企业
记账本位币：人民币
会计期间界定方式：自然月份
账套启用期间：2009年1月
2.设置账套自动备份
开启SQLServerAgent服务
每隔7天自动备份一次，每次备份时间设置为21:00
重启加密服务器
练习二:账套恢复与备份
目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点
要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。

资料数据：
1.账套备份
备份账套号：系统自动指定
账套文件名:辉煌
备份路径：c：\programfiles\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径）
文件名称：辉煌工业有限公司
2。

账套的恢复是备份的逆过程。

第二篇：系统初始化练习
练习一：系统设置（manager）
目的：掌握KIS专业版系统的设置事项
要求:按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。

资料数据:
辉煌工业有限公司，股份制企业，使用自然月份做会计期间，2009年1月使用KIS专业版系统。

练习二：用户管理（manager)
目的:掌握用户管理的配置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理。

资料数据:
练习三:基础资料设置
目的：掌握KIS专业版系统的基础资料设置
要求:按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料. 资料数据：
财务基础资料及初始余额
基本情况:
公司于2009年1月使用KIS专业版V10。

0;
科目体系使用新准则会计科目;
该公司记账本位币为【人民币】；
会计期间采用自然年度会计期间；
凭证字：【记】；
结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”
币别资料：
客户资料：
供应商资料：
公司员工资料：
增加或修改会计科目：引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目
科目余额表(年初的期初余额）
注:往来业务日期统一记录为2008年12月31日。

数量初始化数据（不要录入总账）
外币初始化数据
注：科目试算平衡后，差异数据在短期借款科目上调整。

固定资产初始数据(建议先增加计量单位组)
2008年11月5日购入的机床生产线2套,11月30日入账,固定资产编码SC001及SC002，原值合计740，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产科使用。

出纳初始数据 年初库存现金5000元
年初建行银行日记账余额1，000，000元，银行对账单余额1，013，000元。

现金流量初始数据
本账套是第1期启用，无需录入现金流量初始数据，非年初启用的情况下是需要录入初始现金流量数据的。

增值税率为17%；
辉煌工业有限公司的产品业务分别是由销售科、供应科、生产科和仓库操作的，记账、核对和计算成本由财务部门操作； 计量单位资料：
仓库(存放地点）:
业务基础资料及初始余额
其中：存货税率均为17%
第三篇：财务管理练习
练习一：账务管理
目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项
要求:按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作以及在凭证中指定现金流量项目的操作.
资料数据：
1.记账凭证的录入、查询和审核
1.11月5日，付员工马强差旅费用500，用现金支付
1.21月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入建行账户.支票号码100001，指定现金流量项目为销
售收入增加项目.
1.31月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元,业务编号1001
1.41月20日，收到天达公司建行转账1000元，业务编号1001,支票号码100002
1。

51月30日,录入本月发生的制造费用10000元（建行存款支付）（增加制造费用其他明细）
1.61月30日,收到客户天达公司用美元2500元支付的货款,存入招行，汇率6.90
凭证信息如下：
摘要借方科目借方金额贷方科目贷方金额
1。

1支付差旅管理费用500 现金500
1。

2收回欠款建设银行20000 应收账款20000
1.3代垫运费应收账款1000 现金1000
1.4收回货款建设银行1000 应收账款1000
1。

5制造费用制造费用10000 建设银行10000
1.6收回欠款招行17250 银行存款17250
1。

8审核录入的凭证
1.9凭证过账
2。

常用账簿
2。

1查看1月份的总分类账,并导出
2.2查看1月份的明细分类账，并导出
2.3查看1月份的应收账款多栏账，并导出
3.往来核销
3。

1将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理
3。

2查看本月和天达公司之间的业务往来
4。

期末结账
4.1使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目
4。

2将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证
4.3进行期末结账处理（结转财务费用和计提折旧，出纳系统，第一个月不能反结账,因此必须等其他模块结束后才能结账）
练习二：出纳管理
目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作
资料数据：
1。

现金管理
1。

1在现金管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234
1.2从总账导入剩余凭证
1。

31月30日,公司保险箱内有100元现金共30张,50元现金20张进行现金盘点操作,生成现金盘点单1。

41月31日会计进行现金对账操作
2。

银行存款管理
2。

1在银行存款管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号:1234。

2.2从总账导入剩余的凭证
2。

4进行银行对账操作
2.5进行银行存款与总账对账操作
3.支票管理
3.11月10日从建设银行购置转账支票10张,转账支票号：100011～100020
3。

2采购部赵立1月20日领用建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，限额10000元.
3。

3采购部赵立1月20日领用的建设银行转账支票1张,转账支票号：100011,已经付款并报销，在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作.
4.期末结账
4.1完成本期的出纳管理系统结账操作
练习三:报表与分析
目的：掌握常见会计报表的制作和分析
要求:按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出
资料数据：
1.报表管理
1.1制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借货方累计发生额、期末余额
1。

2查看资产负债表和利润表并输出
1.3制作现金流量表并输出
1。

3.1在凭证录入中指定
1.3。

2通过T型账指定
练习四：工资管理
目的:掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。

资料数据：
1.工资管理的基础资料
1.1建立工资类别:
类别名称:全体员工
是否多币别：否
币别：人民币
是否银行代发:是
是否代扣所得税：是
是否扣零：否
1。

2导入并新增部门:市场部
1。

3新增市场部员工：李松
1。

6工资计算公式设置
公式名称：全体员工
应发合计=基本工资+奖金+加班+独补
医疗保险=roundx(基本工资＊0。

02，2）
养老保险=roundx(基本工资＊0.05,2)
扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险
1.实发合计=应发合计-扣款合计
2.工资日常业务处理
2.1工资录入-设置工资数据输入过滤器：
过滤器名称：全体员工
计算公式：全体员工
工资项目：全选1。

5中给定的工资项目
2。

2工资计算:
利用“工资计算"功能计算工资.
注意:“工资计算”功能除了可对工资进行计算外,还可作工资数据复制的工作。

当工资表中有一些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不变的项目数据时，在“工资计算”模块设置一个名为“固定项目”工资方案，把那些每期数值基本保持不变的工资项目选上,需要时复制到下一期，可减少下一期工资数据录入的工作量。

但是此前要先设一个没有任何内容的空白工资公式，以便在工资方案里选其为计算公式。

2.3所得税计算:
设置工资所得税过滤器：
过滤器名称：全体员工
计算公式：全体员工
将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。

请按下列步骤操作：1、打开【工资管理】→【工资录入】；2、在【过滤器】窗口，单击选择过滤条件后,再单击【确定】按钮；3、在【工资数据录入】窗口，单击工具条上的【区选】→【代扣税】，【代扣税】整列全部显示为黑色；4、单击工具条上的【所得税】按钮，系统弹出提示：“确定要在当前项目［代扣税]导入扣缴个人所得税数据吗？”，单击【确定】完成导入。

3.报表查询处理
3.1查询工资条2211
3。

2查询工资发放表
3。

3查询工资其他类报表
练习五：固定资产
目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行固定资产管理系统的操作。

资料数据：
1.固定资产的基础资料
1.1
注意:已使用的固定资产变动方式不能删除。

1.2使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增)
1.3折旧方法：使用系统默认的状态（学员也可以新增）
1。

4存放地点：
其中:固定资产减值准备科目均为1603。

2.固定资产日常业务处理：
2。

2固定资产变动—清理：
2。

3计提折旧：
对SC—001与SC002机床进行计提折旧处理。

2．4固定资产凭证管理：
利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。

2．5与总账对账
利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。

1.报表查询处理
3.1查询固定资产清单
3.2查询固定资产明细账
3。

3查询固定资产其他类报表
第四篇：业务管理练习
练习一:采购管理
目的：掌握KIS采购管理日常业务处理工作，熟悉三种单据的操作
要求：
1、根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作（包括拆单、对等核销、钩稽等）
2、进行采购发票审核
3、掌握各种账表的查看技巧
资料数据：
1.采购资料
百事达公司对A材料订货在100以内,报价为1100元，100～200（含100），报价为1000元，公司要求最高采购价格不得高于1200元。

2.采购日常业务处理
2.1采购部采购人员赵立于2009年1月3日向百事达公司订购A材料100，单价1000元（不含税价）。

2009年1月5日货到，仓库管理员王林入库（原料库)。

2009年1月8日百事达公司开出增值税发票。

2。

2采购部采购人员赵立于2009年1月10日向华硕公司订购B材料3000，单价500 元（不含税价）；A材料200,单价980元（不含税价)。

2009年1月11日货到，当
日仓管人员王林入库（原料库）.发票当月未收到.
仓管人员王林发现2009年1月5日向百事达公司订购的A材料20有质量问题，
决定于2009年1月6日从原料库退货。

2009年1月30日百事达公司开出红字增值税发票.
操作要点：
1。

单据录入时如需“关联"其他单据生成，可通过“XX单号”选择所需的单据，但要注意“关联”所选择的单据必须经过审核.
2。

发票审核时，发票必须是当期的单据,否则无法审核.
目的：掌握KIS销售管理日常业务处理工作，熟悉三种单据的操作
要求：
1、根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作
2、进行销售发票审核
3、掌握各种账表的查看技巧
资料数据:
1。

销售资料
长城公司订购A产品，如果订货在10以内，报价为5500元，如果订货在11-50内，报价为5400元,如果订货在51套以上，报价为5300元。

价格最低限制为5100
2.销售日常业务处理
2。

1长城公司于2009年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品50,销售价5400元（不含税价）。

2009年1月13日仓库按销售部要求发货，销售部并开具销售发票。

2.2长城公司购买的A产品5件，因有质量问题于2009年1月23日退货,同日仓库将退回货物入库。

销
售部于2009年1月24日开出红字发票.
2.32009年1月24日天达公司向销售员李娜购买B产品20，销售价23000元（不含税）。

货物分别在1
月28日发出5箱、在1月30日发出15箱。

月末开出销售发票。

目的：掌握KIS仓存系统各种出入库业务单据的制作；库存盘点的操作流程等日常业务的处理方法
要求:
1、根据以下资料进行仓存系统各种出入库业务单据制作
2、对仓库进行期末库存盘点,并进行库存数量调整
3、掌握各种账表的查看技巧
资料数据：
1.赵立于2009年1月10日向仓库领用A材料10KG，B材料20KG供生产用。

2。

生产部于2009年1月15日退回A材料5KG到原料库。

3.生产部于2009年1月20日入库A产品10KG。

4。

公司于2009年1月30日进行仓库盘点，发现实际A材料比账面多1KG，A产品比账面少2KG，做盘盈盘亏处理。

5。

销售人员李娜于2009年1月31日从成品库领取了3KGA产品送给客户天达公司。

同时从仓库领用B 产品1KG作为赠品送给客户。

目的：掌握KIS存货核算系统各种出入库核算;凭证制作；期末结账等处理方法
要求：
1、根据以下资料进行存货系统各种出入库核算
2、制作各种业务的凭证模板，生成各种业务凭证
3、进行期末结账
4、掌握各种账表的查看技巧
资料数据：
1。

向华硕公司订购的B材料3000,单价600元(不含税价)；A材料200，单价980元（不含税价），按订单价估价入账。

2。

确定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：2009年1月20日入库A产品10件的单价是4800。

3.本期盘盈的A材料，经过核算确定，入库成本是1000。

4.计算本月发出材料的成本。

（材料出库核算）
5。

计算本月发出产品的成本.（产品出库核算）
6.生成本期发生的业务单据的凭证、凭证审核、过账。

7.期末结账
练习五：生产管理
目的：掌握KIS生产管理系统生产任务管理、采购建议、生产领料、产品入库功能；在产品与约当系数、费用分摊、产成品入库成本核算
要求：
1、根据以下资料进行生产任务单制作、采购建议、生产领料、产品入库
2、根据以下资料进行在产品的月当系数预估、费用分摊
3、进行成本核算
4、掌握各种生产管理报表的查看技巧
资料数据:
1、长城公司于2009年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品50KG，销售价5400元（不含税价）；
2009年1月24日天达公司向销售员李娜购买B产品20KG
2009年1月11日，马强根据销售订单，制作A产品生产任务单SCRW000001；2009年1月25日，制作B产品生产任务单SCRW000002
2、2009年1月12日，根据生产安排，马强根据生产任务单制作生产领料单，领料30套；2009年1
月25日，根据生产任务单制作生产领料单用于生产B产品，领料15套
3、2009年1月12日，A产品完工入库25KG，关联生产任务单生成产品入库单；2009年1月27日，
B产品完工入库10KG，根据生产任务单制作生成产品入库单
4、2009年2月3日，张娟进行产成品成本核算。

进入“在产品产量录入”，进行在产品产量录入，月
当系数为1；
5、:
6、进入“生产成本核算"对当期产成品成本进行核算。

第五篇：应收应付管理练习
目的：掌握KIS应收应付款管理中预收、预付、其他应收、其他支出的业务应用；凭证制作；往来业务核销的方法
要求:
1、通过收款、付款功能，对发生的应收、应付业务进行收款和付款
2、通过其他收入、费用支出练习其他业务收支业务
3、学会制作凭证模板
4、练习往来业务核销业务操作；
资料数据:
1、应收、应付款功能来源于前述的初始化数据及业务发生的数据
2、收回初始化的期初应收款
3、支付期初应付款
4、代垫001客户的800元运费押金
5、欠001供应商的代垫运费1500元
6、将业务单据生成凭证
业务练习
1、预收款练习
业务描述
新增预收单，客户:长城公司
预收长城公司销售货款5000元，日期2009-01—10
2、预付款练习
业务描述
新增预付单，客户:百事达公司
预付百事达公司购货款2000元，日期2009—01-1
3、收款单据练习
3。

1业务描述
长城公司于2009年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品50件，销售价5400元（不含税价）。

2009年1月13日仓库按销售部要求发货，销售部并开具销售发票。

3.2往来核销
功能：冲销预收的5000销售款
3。

3收款
全额收回余款
客户：长城公司日期2009-01—20收款类型：应收款，结算方式：建行，收款金额45*5400＊1.17—5000=284310-5000=280000（可以多收客户款),业务员:李娜，部门：销售部
4、付款单据操作练习
4。

1业务描述
向百事达公司支付A材料款，关联前业务
采购部采购人员赵立于2009年1月3日向百事达公司订购A材料100，单价1000元(不含税价）.2009年1月5日货到，仓库管理员王林入库(原料库）。

2009年1月8日百事达公司开出增值税发票。

4.2往来核销
功能：冲销预付的2000购货款
4。

3付款
全额支付余款
新增付款单，供应商：百事达公司日期2009—01—25付款类型：应付款，结算方式:现金，结算帐户：建行,付款金额100000*1。

17-2000=117000-2000=116000（多付1000,因为前期少付1000的货款），主管业务员：赵立，部门：采购部
5、其他收入操作练习
功能:处理非主营业务收入的其他收款业务
业务描述：代垫客户天达公司的800元运费押金挂账
其他支出操作练习
功能:处理非主营业务支出的其他付款业务
业务描述：供应商事达公司的代垫保险费1500元挂账
6、凭证制作练习
将上述业务生成凭证。