简单学校财务报销管理制度

简单学校财务报销管理制度
一、总则
为规范学校财务报销流程，保障财务资金的合理利用和安全管理，
依照相关法律法规，依据学校实际情况，订立本《简单学校财务报销
管理制度》（以下简称“本制度”）。

二、适用范围
本制度适用于学校各部门、各单位及全部员工的财务报销活动。

三、报销人员及权限管理
3.1 报销人员
1.学校全体员工均有报销权利，但须能供应与报销事项相关
的有效凭证和费用明细。

2.校级领导、部门负责人、老师及行政人员可视具体岗位职
责和权限范围，报销相应的费用。

3.2 报销权限管理
1.各部门、单位及岗位的报销权限由主管部门或单位负责人
审核和批准，并在财务系统中设定相应权限。

2.报销权限的调整或更改需经主管部门或单位负责人申请，
并报经财务部门审核同意后方可执行。

四、费用报销管理
4.1 报销内容
1.差旅费报销：指学校职工出差期间的交通、食宿、车船费
等费用报销。

2.会议费报销：指学校组织的会议期间的场合、餐饮、文具、
礼品等费用报销。

3.职工福利费报销：指职工的节日福利、医疗费用、培训费
用等费用报销。

4.办公费报销：指学校办公设备、文具、印刷品等费用报销。

5.采购费报销：指学校采购物品或设备所产生的费用报销。

6.其他相关费用报销。

4.2 报销流程
1.员工填写《财务报销申请单》，认真填写报销项目、金额、费用明细等信息，并提交相关的发票、凭证复印件及报销原始票据。

2.部门负责人审核报销申请单及相关凭证，并确认是否符合
报销范围和金额。

3.财务部门进行报销申请单和凭证的审核，核对关键信息并
在财务系统中登记相关数据。

4.财务部门将报销申请单及凭证移交审批人员，审批人员审
核报销申请单，并填写签字看法，最终移交给主管部门或单位负责
人审批。

5.主管部门或单位负责人审批通过后，将报销申请单和凭证
移交给财务部门进行财务支出。

6.财务部门进行财务支出，并将支出情况进行记录和归档。

4.3 资金管理
1.学校财务部门负责订立资金使用计划，并依据实际情况布
置相关资金。

2.报销所需资金由财务部门依据资金使用计划进行支出，使
用中需确保资金安全。

3.财务部门定期对报销资金进行核对和审计，确保流程合规
性和资金使用的合理性。

五、违规处理与监督
5.1 违规行为
1.供应虚假发票、凭证等料子报销的，将追究责任并按学校
相关制度进行处理。

2.超出报销权限或超标准报销的，由财务部门进行退回，相
应责任人需自行负担超出部分费用。

3.擅自改动或伪造报销料子的，将依法追究法律责任。

4.未经批准私自报销或其他严重违反财务报销管理制度行为的，将按学校有关纪律规定进行处理。

5.2 监督和检查
1.学校设立独立的财务监察部门，负责对财务报销流程的监
督和检查。

2.财务监察部门将定期对各个部门、单位的财务报销活动进
行抽查，发现问题及时进行矫正和整改。

3.员工可以通过举报电话、邮箱等渠道向财务监察部门举报
财务违规行为，对举报人供应的信息将保密处理。

六、附则
1.本制度由学校财务部门负责解释和修订，修订后需重新组
织宣传和培训。

2.本制度自发布之日起执行，并适用于之后的财务报销活动。

3.本制度解释权归学校财务部门全部。

本制度经学校相关部门审核通过并公示后正式实施，旨在规范学校
财务报销流程，提高财务管理效率，保障学校财务资金的安全和合理
使用。

各级领导和员工应严格依照本制度进行操作和管理，如有违反
将重新订立相关纪律规定进行处理。