企业财务管理制度范本完整版

第一章总则
第一条为加强本公司的财务管理，规范财务工作，确保财务信息的真实、准确、
完整，提高资金使用效率，保障公司资产安全，促进公司持续健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有员工，包括但不限于各部门、子公司、分公司等。

第三条本制度遵循以下原则：
（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行国家财经政策；
（二）真实性原则：确保财务信息的真实、准确、完整；
（三）及时性原则：及时反映公司财务状况；
（四）安全性原则：确保公司资产安全；
（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本。

第二章会计核算与报告
第四条本公司会计核算遵循权责发生制原则，以人民币为记账本位币。

第五条本公司设立财务部，负责公司会计核算、财务报告、成本控制、税务筹划
等工作。

第六条财务部应建立健全会计核算制度，确保会计核算的真实、准确、完整。

第七条财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，
并及时向公司管理层报告。

第八条财务部应按规定进行税务申报和缴纳，确保公司依法纳税。

第三章资金管理
第九条本公司设立资金管理部门，负责公司资金筹集、运用和监控。

第十条资金管理部门应建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效。

第十一条资金管理部门应按规定进行资金筹集，包括但不限于银行贷款、发行债
券等。

第十二条资金管理部门应加强资金使用管理，确保资金用于公司经营发展。

第十三条资金管理部门应定期进行资金盘点，确保资金账实相符。

第四章财务监督与审计
第十四条本公司设立审计部门，负责对公司财务活动进行监督和审计。

第十五条审计部门应定期对公司财务报表、内部控制等进行审计，并提出审计报告。

第十六条审计部门应加强对公司各部门、子公司、分公司财务活动的监督，确保
财务活动合规、合法。

第五章财务人员管理
第十七条财务人员应具备相应的会计从业资格证书，熟悉国家财经政策和财务管
理制度。

第十八条财务人员应遵守职业道德，保守公司秘密。

第十九条财务人员应定期参加培训和考核，提高业务水平。

第六章附则
第二十条本制度由本公司财务部负责解释。

第二十一条本制度自发布之日起实施。

第二十二条本制度如与国家法律法规及政策相抵触，以国家法律法规及政策为准。

注：本范本仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。