店铺进出账目管理制度模板

一、总则
第一条为加强本店铺的财务管理和账目管理，确保财务数据的真实、准确、完整，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于本店铺所有与财务收支相关的进出账目管理。

第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性和安全性原则。

二、账目管理职责
第四条店铺负责人对本店铺的财务收支和账目管理负总责。

第五条财务主管负责组织、指导、监督本店铺的账目管理工作。

第六条会计负责具体执行账目管理工作，包括账务处理、凭证审核、报表编制等。

第七条出纳负责现金和银行存款的收付，确保资金安全。

三、账目管理流程
第八条凭证管理
1. 所有收支业务必须以合法有效的原始凭证为依据。

2. 原始凭证必须真实、完整、清晰，并由相关责任人签字或盖章。

3. 会计对原始凭证进行审核，确保其合法性、合规性。

第九条账务处理
1. 会计根据审核后的原始凭证，及时进行账务处理，确保账务的及时性和准确性。

2. 会计应按照国家统一的会计制度进行账务处理，不得随意变更会计处理方法。

第十条报表编制
1. 会计应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 报表应真实反映店铺的财务状况和经营成果。

第十一条财产清查
1. 定期进行财产清查，确保账实相符。

2. 对清查中发现的问题，应及时查明原因，并采取措施予以纠正。

四、资金管理
第十二条现金管理
1. 现金收支必须符合国家现金管理规定，不得超出现金收支限额。

2. 出纳应根据现金收支情况，及时办理现金收支核算。

第十三条银行存款管理
1. 银行存款收支必须通过银行账户办理，不得使用个人账户。

2. 出纳应定期核对银行存款余额，确保资金安全。

五、奖惩制度
第十四条对认真执行本制度，成绩显著的部门和人员给予表彰和奖励。

第十五条对违反本制度，造成财务损失或不良影响的部门和人员，给予批评、通报或相应的经济处罚。

六、附则
第十六条本制度由财务主管负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

注：本模板可根据实际情况进行调整和完善。