上海医药2019年三季度经营风险报告
上海医药2019年财务状况报告
100.00
4,938,592.8 3
36.04 4,643,327
36.60 3,967,585
42.05
7,460,764.1 5
54.45 6,870,976.8
4,963,180.9 54.15
8
52.61
1,303,282.6
1,173,629.6 9.51
5
9.25 503,681.55
6
13.61
2、流动资产构成特点 企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的48.26%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
上海医药2019年财务状况报告
项目名称
流动资产
存货
应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
5
7
5
1,842,693.7
2,051,459.3
1,595,007.6
-10.18
28.62
0
3
3
5
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况
上海医药2019年负债总额为8,764,046.76万元，资本金为284,208.93 万元，所有者权益为4,938,592.83万元，资产负债率为63.96%。在负债总 额中，流动负债为7,460,764.15万元，占负债和权益总额的54.45%；短期 借款为2,313,868.72万元，非流动负债为1,303,282.6万元，金融性负债占 资金来源总额的26.4%。
6
6,864,225.4 73.52
4
72.76
541,174.04
3.95 498,840.87
上海医药2019年财务风险分析详细报告
上海医药2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为3,443,776.55万元，2019年已经取得的银行短期借款为2,313,868.72万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,045,111.38万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,398,665.17万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为1,337,346.39万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是1,820,420.58万元，实际已经取得的短期贷款金额为2,313,868.72万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为2,303,494.78万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,786,568.98万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,752,717.37万元，当前实际的长短期借款合计为3,353,243.42万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为976,522.33万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营1.3个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资
内部资料，妥善保管第页共1 页。
ST沪科2019年三季度财务分析结论报告
ST沪科2019年三季度财务分析综合报告ST沪科2019年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2018年三季度实现利润亏损65.64万元，2019年三季度扭亏为盈，盈利9.02万元。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
营业收入有所下降，但经营亏损局面完全扭转，企业所采取的减亏政策取得了预期效果，但要注意营业收入下降带来的不利影响。
二、成本费用分析2019年三季度营业成本为21,212.71万元，与2018年三季度的22,510.37万元相比有所下降，下降5.76%。
2019年三季度销售费用为15.04万元，与2018年三季度的22.06万元相比有较大幅度下降，下降31.86%。
2019年三季度销售费用大幅度下降，营业收入也有所下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。
2019年三季度管理费用为138.63万元，与2018年三季度的151.69万元相比有较大幅度下降，下降8.61%。
2019年三季度管理费用占营业收入的比例为0.65%，与2018年三季度的0.67%相比变化不大。
2019年三季度财务费用为86.63万元，与2018年三季度的103.12万元相比有较大幅度下降，下降15.99%。
三、资产结构分析与2018年三季度相比，2019年三季度应收账款出现过快增长。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2018年三季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，ST沪科2019年三季度是有现金支付能力的。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
中国医药2019年三季度财务分析结论报告
中国医药2019年三季度财务分析综合报告中国医药2019年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年三季度实现利润为43,837.68万元，与2018年三季度的59,693.41万元相比有较大幅度下降，下降26.56%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。
二、成本费用分析2019年三季度营业成本为760,215.93万元，与2018年三季度的606,270.86万元相比有较大增长，增长25.39%。
2019年三季度销售费用为83,218.13万元，与2018年三季度的82,166.71万元相比有所增长，增长1.28%。
2019年三季度在销售费用增长的同时营业收入有较大幅度的增长，并且营业收入的增长明显快于销售成本的增长，企业销售活动取得了理想的市场效果。
2019年三季度管理费用为21,014.33万元，与2018年三季度的19,899.13万元相比有较大增长，增长5.6%。
2019年三季度管理费用占营业收入的比例为2.29%，与2018年三季度的2.6%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支出的效率。
2019年三季度财务费用为4,397.3万元，与2018年三季度的2,424.3万元相比有较大增长，增长81.38%。
三、资产结构分析与2018年三季度相比，2019年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
因此与2018年三季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
华东医药2019年三季度财务风险分析详细报告
华东医药2019年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为526,568.93万元，2019年三季度已经取得的银行短期借款为50,565万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供465,315.38万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为61,253.55万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为151,187.58万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是407,770.2万元，实际已经取得的短期贷款金额为50,565万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为279,478.89万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为343,624.54万元，在5年之内偿还的贷款总规模为471,915.85万元，当前实际的长短期借款合计为177,870.51万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为3级。
内部资料，妥善保管第页共1 页。
上海医药2019年经营成果报告
100.00
15,975,166. 96
13,652,146. 85.63
86
11,412,268. 85.82
32
87.22
54,475.84
0.29 50,902.69
0.32 39,235.57
0.30
1,285,572.3 1
1,105,809.8 6.89
7
6.95 741,126.18
项目名称 内部资料，妥善保管
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
2017年 第5页 共9页
营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
14.08 3.33 3.52 5.7
上海医药2019年经营成果报告
3、投资收益 2019年投资收益为65,378.23万元，与2018年的126,308.73万元相比 有较大幅度下降，下降48.24%。
4、营业外利润
2019年营业外利润为4,852万元，与2018年的13,504.56万元相比有 较大幅度下降，下降64.07%。
5、经营业务的盈利能力
上海医药2019年经营成果报告
上海医药2019年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2019年实现利润为626,246.66万元，与2018年的534,337.79万元相 比有较大增长，增长17.20%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈 利基础比较可靠。
2、营业利润
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
上海医药2019年经营成果报告
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 上海医药2019年的营业利润率为3.33%，总资产报酬率为5.70%，净 资产收益率为10.08%，成本费用利润率为3.50%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为12,956,995.92万元，经营资产的收益率为4.80%，而 对外投资的收益率为12.08%。
上海医药2019年三季度财务分析详细报告
上海医药2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析 1.资产构成基本情况上海医药2019年三季度资产总额为13,564,936.09万元，其中流动资产为9,909,279.56万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的50.8%、24.45%和17.39%。
非流动资产为3,655,656.53万元，主要分布在商誉和固定资产，分别占企业非流动资产的31.41%、24.57%。
资产构成表项目名称2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产 13,564,936.09100.0012,469,185.99 100.009,199,127.43 100.00 流动资产 9,909,279.5673.059,124,029.96 73.176,746,888.71 73.34 长期投资 564,268.03 4.16 526,201.44 4.22 563,880.72 6.13 固定资产 898,046.6 6.62 765,174.42 6.14 570,931.33 6.21 其他2,193,341.916.172,053,780.1616.471,317,426.6714.322.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的50.8%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产9,909,279.56100.009,124,029.96100.006,746,888.71100.00存货2,423,308.5924.452,322,470.6525.451,637,423.0924.27应收账款5,033,504.0650.804,438,877.3948.653,294,968.9348.84其他应收款0 0.00 201,982.53 2.21 156,110.33 2.31 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据22,014.34 0.22 11,613.4 0.13 93,449.23 1.39货币资金1,722,932.5717.391,711,315.5718.761,327,626.8619.68其他707,520 7.14 437,770.43 4.80 237,310.27 3.523.资产的增减变化2019年三季度总资产为13,564,936.09万元，与2018年三季度的12,469,185.99万元相比有所增长，增长8.79%。
上海医药2020年三季度财务分析结论报告
上海医药2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为187,139.97万元，与2019年三季度的156,286.33万元相比有较大增长，增长19.74%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为4,609,914.08万元，与2019年三季度的4,165,422.02万元相比有较大增长，增长10.67%。
2020年三季度销售费用为320,453.24万元，与2019年三季度的303,288.32万元相比有较大增长，增长5.66%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2020年三季度管理费用为127,529.07万元，与2019年三季度的128,918.05万元相比有所下降，下降1.08%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.4%，与2019年三季度的2.68%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
2020年三季度财务费用为30,891.82万元，与2019年三季度的40,493.32万元相比有较大幅度下降，下降23.71%。
三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
从流动资产与收入变化情况来看，与2019年三季度相比，资产结构没有明显的变化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，上海医药2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
上海医药2019年财务分析详细报告
上海医药2019年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 上海医药2019年资产总额为13,702,639.59万元，其中流动资产为 9,809,158.14万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别 占企业流动资产合计的48.26%、25.36%和18.51%。非流动资产为 3,893,481.45万元，主要分布在商誉和固定资产，分别占企业非流动资产 的27.71%、24.26%。
0
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 37 页
固定资产 存货 应收账款 货币性资产
944,567.51 2,487,735.6
8 4,733,980.3
5 1,842,693.7
3
上海医药2019年财务分析详细报告
9.88 859,616.84
20.16 715,418.68
0
2,502,401.0
1,726,995.5
-0.59
44.9
0
3
9
4,215,211.1
3,137,736.0
12.31
34.34
0
7
5
2,051,459.3
1,595,007.6
-10.18
28.62
0
3
5
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
上海医药2019年负债总额为8,764,046.76万元，资本金为284,208.93 万元，所有者权益为4,938,592.83万元，资产负债率为63.96%。在负债总 额中，流动负债为7,460,764.15万元，占负债和权益总额的54.45%；短期 借款为2,313,868.72万元，非流动负债为1,303,282.6万元，金融性负债占 资金来源总额的26.4%。
上海 医药行业 风险及防范措施
上海医药行业风险及防范措施上海医药行业面临的风险多种多样，以下是一些主要的风险以及相应的防范措施：1. 政策风险：随着医疗改革的深入，医药行业的政策环境不断变化，可能导致企业的经营策略和业务模式需要进行调整。
为了防范这种风险，企业需要密切关注政策变化，及时调整经营策略，保持灵活性和适应性。
2. 市场竞争风险：医药行业的竞争激烈，企业需要不断创新以保持竞争优势。
为了防范这种风险，企业需要加大研发投入，提高产品质量和技术水平，同时加强市场营销和品牌建设，提高市场占有率和用户忠诚度。
3. 质量风险：医药产品的质量直接关系到患者的生命安全和健康，任何质量问题都可能引发严重的后果。
为了防范这种风险，企业需要建立完善的质量管理体系，确保产品质量符合相关标准和规定，同时加强产品的检验和追溯工作。
4. 人才风险：医药行业是一个技术密集型行业，需要大量的高素质人才。
为了防范人才流失和人才短缺的风险，企业需要加强人才培养和引进工作，同时建立良好的激励机制和福利制度，吸引和留住优秀人才。
5. 财务风险：医药企业在经营过程中需要大量的资金投入，同时面临着市场需求波动、价格波动等风险，可能导致企业面临财务困境。
为了防范这种风险，企业需要加强财务管理和风险控制工作，建立科学的财务规划和预算体系，保持稳健的财务状况。
6. 知识产权风险：医药企业拥有大量的专利、商标等知识产权，但同时也面临着侵权、被仿制等风险。
为了防范这种风险，企业需要加强知识产权保护工作，建立完善的知识产权管理体系，同时加大维权力度，打击侵权行为。
7. 国际市场风险：随着医药行业的全球化发展，企业需要面对更加复杂的国际市场环境。
为了防范这种风险，企业需要加强国际市场研究和分析工作，了解不同国家和地区的政策和市场需求，制定相应的国际市场拓展策略。
同时加强与国际同行的合作和交流，提高企业的国际知名度和影响力。
总之，上海医药行业面临的风险多种多样，企业需要全面、系统地分析自身所面临的风险因素，制定相应的防范措施，提高自身的风险防范意识和应对能力。
上海医药集团调研报告
上海医药集团调研报告上海医药集团调研报告摘要：本次调研报告对上海医药集团进行了全面深入的调研，主要内容包括公司概况、发展历程、核心业务、竞争优势、风险挑战等方面。
通过对上海医药集团的调研，我们得出了以下结论：上海医药集团在医药行业拥有雄厚的实力和优势，并具有良好的发展前景，但也面临着一些风险挑战。
调研报告旨在为投资者提供有关上海医药集团的全面信息，以帮助他们做出明智的投资决策。
一、公司概况上海医药集团是中国大型综合性医药企业，成立于1988年，总部位于上海。
公司主要从事医药流通、制药、医疗器械、保健品等领域的业务。
公司在全国范围内有众多分支机构和合作伙伴，形成了较为完善的供应链网络。
二、发展历程在过去的几十年里，上海医药集团不断扩大业务规模，逐步形成了以药品批发和零售为核心的业务体系。
公司通过引进国际先进管理经验和技术，不断创新发展，迅速提升了市场竞争力。
三、核心业务上海医药集团的核心业务包括药品批发、药店连锁、医药制造、医疗器械销售等。
公司通过建立和维护与众多制药企业和药店的合作关系，在业界享有较高的声誉和市场份额。
四、竞争优势上海医药集团具有多项竞争优势，包括规模经济效应、供应链优势、良好的品牌声誉等。
公司通过不断扩大规模和提高效益，降低了采购成本，提高了供应能力，从而在市场上占据了领先地位。
五、风险挑战尽管上海医药集团在医药行业具备较强的实力和优势，但也面临着一些风险挑战。
包括政策风险、市场竞争加剧、药品安全问题等。
这些风险可能对公司的经营状况和发展前景造成一定影响。
六、发展前景基于对上海医药集团的调研和分析，我们认为公司具有良好的发展前景。
随着中国经济的不断发展和医疗保健事业的提升，医药行业将拥有更广阔的市场空间。
上海医药集团作为行业龙头企业，有望进一步扩大市场份额，提升盈利能力。
七、投资建议基于对上海医药集团的调研和分析，我们建议投资者密切关注该公司的发展动态，并结合自身投资需求和风险承受能力，做出明智的投资决策。
601607上海医药2023年三季度财务风险分析详细报告
上海医药2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为3,828,434.24万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为3,802,113.02万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有3,162,607.38万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业的总资金需求为665,826.87万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为4,193,593.33万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是4,808,300.21万元，实际已经取得的短期带息负债为3,802,113.02万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为4,500,946.77万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为4,654,623.49万元，在5年之内偿还的贷款总规模为4,961,976.93万元，当前实际的带息负债合计为4,550,874.37万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要1.7个分析期。
只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转会存在一定风险。
资金链断裂风险等级为7级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供4,219,914.55万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为3,534,673.2万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收股利增加38,351.04万元，应收账款增加390,416.1万元，预付款项增加266,690.01万元，存货增加669,543.17万元，一年内到期的非流动资产增加2,565.65万元，其他流动资产增加16,409.07万元，共计增加1,383,975.05万元。
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上海医药2019年三季度经营风险报告
内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页
上海医药2019年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
上海医药2019年三季度盈亏平衡点的营业收入为3,631,460.86万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为24.41%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过1,172,715.4万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业有较强的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，上海医药2019年三季度的付息负债为3,441,627.69万元，实际借款利率水平为1.18%，企业的财务风险系数为1.35。
经营风险指标表
项目名称
2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
盈亏平衡点 3,631,460.8
6 13.54
3,198,454.21 31.26
2,436,643.24 0 营业安全率 0.24 4.58 0.23 -12.66 0.27 0 经营风险系数 3.2 13.03 2.83 -3.95 2.94 0 财务风险系数
1.33
1.04
1.32
9.63
1.2
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供2,449,929.09万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表
项目名称
2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
营运资本
2,449,929.0
40.27 1,746,535.2-9.02 1,919,644.6。