财物盘点制度(范例A)
财务盘点制度范文
财务盘点制度范文一、引言财务盘点制度是企业内部控制体系中非常重要的一部分。
它能够确保企业财务信息的真实、完整和准确，有助于防范和发现财务风险，提高企业的经营效率和管理水平。
因此，建立一个完善的财务盘点制度对于企业的经营健康和可持续发展至关重要。
二、财务盘点制度的基础原则1.真实性原则：财务盘点制度要求财务信息必须真实反映企业的财务状况和经营业绩，不能夸大或虚假。
2.完整性原则：财务盘点制度要求对企业财务信息进行全面的盘点，确保所有的资产、负债、权益和收支都被正确地记录。
3.准确性原则：财务盘点制度要求财务信息必须准确无误，不出现错漏，确保企业财务决策的准确性和合理性。
4.时效性原则：财务盘点制度要求在规定的时间内完成财务盘点工作，确保财务信息的及时性，为企业管理提供准确的参考。
5.独立性原则：财务盘点制度要求财务盘点工作应分离于财务部门之外的其他部门，并由专业的盘点人员执行，确保盘点结果的客观性和公正性。
三、财务盘点制度的组成和实施程序1.盘点责任人的确定：企业应指定专门负责财务盘点工作的责任人，明确其职责和权益，制定详细的工作计划和时间表。
2.盘点范围的确定：企业应明确财务盘点的范围，包括各项资产、负债和权益的盘点，以及各项收支和现金流量的核对。
3.盘点工具的选择：企业应选择合适的盘点工具，如财务软件和盘点表格，以便于数据的整理和分析。
4.盘点过程的实施：财务盘点应按照设定的程序进行，包括资产记录的核对、负债和权益的计算、收支和现金流量的对账等步骤。
5.盘点结果的核对和分析：财务盘点完成后，应对盘点结果进行核对和分析，确保财务信息的准确性和合理性。
6.盘点报告的编制和汇总：财务盘点报告应按照企业的要求进行编制和汇总，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
四、财务盘点制度的监督和改进1.监督机制的建立：企业应建立健全的监督机制，对财务盘点工作进行全程监管，确保财务信息的准确性和完整性。
2.内部审计的开展：企业应定期进行内部审计，对财务盘点工作进行评估和审查，发现问题并提出改进措施。
财务存货盘点制度模板范文
财务存货盘点制度模板范文一、目的和原则1.1 目的：为加强公司存货管理，确保存货的安全、完整和准确性，及时、真实地反映存货的结存及利用状况，为下一阶段的销售、生产计划及财务成本核算提供依据，特制定本制度。
1.2 原则：本制度遵循全面性、准确性、及时性、规范性的原则，对存货进行定期盘点和核查。
二、适用范围2.1 存货盘点范围包括：原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、保税物料等。
2.2 本制度适用于公司全体职能部门、生产部门、仓储部门等相关单位。
三、盘点周期和方式3.1 盘点周期：（1）年终盘点：每年年底进行一次全面盘点。
（2）季度盘点：每个季度末进行一次全面盘点。
（3）月度盘点：每月末进行一次全面盘点。
（4）随机抽查：根据实际情况，不定期进行随机抽查。
3.2 盘点方式：（1）年终盘点：由财务部、生产部、仓储部等部门共同组成盘点小组，进行全面盘点。
（2）季度盘点：由财务部、生产部、仓储部等部门共同组成盘点小组，进行季度盘点。
（3）月度盘点：由财务部、生产部、仓储部等部门共同组成盘点小组，进行月度盘点。
（4）随机抽查：由财务部、生产部、仓储部等部门共同组成抽查小组，进行随机抽查。
四、盘点流程4.1 年终盘点：（1）提前通知：年终前，由财务部发布年终盘点通知，通知各部门做好准备。
（2）整理盘点资料：各部门整理盘点资料，包括账务数据、实物清单等。
（3）实地盘点：盘点小组到各部门进行实地盘点，核对实物与账务数据。
（4）盘点报告：盘点结束后，由盘点小组撰写盘点报告，提交给公司领导。
（5）审批和调整：公司领导审批盘点报告，财务部根据盘点结果进行账务调整。
4.2 季度盘点、月度盘点、随机抽查：参照年终盘点的流程进行。
五、职责分工5.1 财务部：负责组织、实施盘点工作，发布盘点通知，组织召开盘点动员会，在公司范围内调配盘点人员，对盘点盈亏进行核实，出具盘点总结报告，对盘点盈亏做账务调整，定期或不定期对各项存货进行稽核、抽查。
财务存货盘点制度模板
财务存货盘点制度模板一、总则第一条为了加强财务管理，确保存货的真实性、准确性和完整性，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和子公司的存货盘点工作，包括原材料、在产品、半成品、成品、库存商品等。
第三条存货盘点工作应遵循及时、准确、全面、严格的原则，确保公司资产安全，提高财务管理水平。
二、盘点范围与周期第四条盘点范围：包括公司所有存放的原料、物料、在制品、制成品、库存商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等。
第五条盘点周期：1. 年中盘点：每年6月30日之前完成一次全面盘点。
2. 年终盘点：每年12月31日之前完成一次全面盘点。
3. 月末盘点：每月末进行一次全面盘点。
4. 特殊情况下，可根据实际情况调整盘点周期。
三、盘点组织与人员职责第六条盘点组织：成立盘点小组，由财务部门、实物管理部门、生产部门等相关人员组成。
第七条人员职责：1. 总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
2. 主盘人：由各经管部门主管担任，负责本部门盘点工作的组织实施和异常事项的处理。
3. 盘点员：负责具体执行盘点工作，确保盘点数据的准确性和完整性。
四、盘点程序与方法第八条盘点程序：1. 准备阶段：整理盘点资料，准备盘点工具，安排盘点人员。
2. 实施阶段：按照盘点计划进行实地盘点，记录盘点数据。
3. 总结阶段：整理盘点数据，分析盘点结果，编制盘点报告。
第九条盘点方法：1. 实地盘点：对存货进行实地清点，确保数量和质量的准确性。
2. 技术手段：采用条码扫描、电子表格等现代信息技术手段，提高盘点效率。
五、盘点结果处理第十条盘点结果由财务部门负责汇总，对盘点过程中的盘盈、盘亏等情况进行核算。
第十一条对于盘点中的异常情况，应及时查明原因，采取有效措施，防止类似情况再次发生。
第十二条盘点结果经总经理审批后，由财务部门进行账务调整，确保财务报表的真实性和准确性。
财务盘点管理制度范本
财务盘点管理制度范本第一条总则为加强公司财务管理，规范盘点工作，确保公司资产安全，提高财务信息质量，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条盘点范围1. 存货盘点：包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品的盘点。
2. 财务盘点：包括现金、票据、有价证券、租赁契约的盘点。
3. 财产盘点：包括固定资产、保管资产、保管品等的盘点。
（1）固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置的资产。
（2）保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
（3）保管品：以费用购置的资产。
第三条盘点方式1. 年中、年终盘点：由资产部或经管部会同财务部于年（中）终时，实施全面总清点一次。
2. 月末盘点：每月末所有存货，由经管部会同财务部实施全面清点一次（经管项目500项以上时，应采取重点盘点）。
3. 月份检查：由检核部（总经理室）或财务部，会同经管部，做存货随机抽样盘点。
第四条人员及职责1. 总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及其异常事项的裁决。
2. 主盘人：由各部门主管担任，负责本部门盘点工作的组织和实施，确保盘点工作顺利进行。
3. 盘点员：由各部门指定，负责本部门盘点工作的具体执行，确保盘点数据的真实、准确。
4. 财务部：负责协助各部门进行财务盘点，对盘点结果进行核算，确保财务数据准确无误。
第五条盘点流程1. 制定盘点计划：各部门根据实际情况，制定盘点计划，提交财务部备案。
2. 准备盘点工具：财务部统一提供盘点工具，包括盘点表、账册等。
3. 实施盘点：各部门按照盘点计划，组织实施盘点工作，确保盘点工作顺利进行。
4. 汇总盘点数据：各部门将盘点数据汇总至财务部，财务部进行核算。
5. 处理盘点差异：财务部对盘点差异进行调查、分析，找出原因，并提出整改措施。
6. 报告盘点结果：财务部将盘点结果报告给公司高层，对公司资产安全情况进行评估。
某公司财务盘点管理制度
某公司财务盘点管理制度一、总则为加强公司财务管理，确保资产的准确性和完整性，规范盘点工作程序，制定本制度。
二、盘点的种类和周期1.财务盘点：公司每年进行一次财务盘点，财务部门负责组织实施。
2.固定资产盘点：公司每年进行一次固定资产盘点，计划部门负责组织实施。
3.存货盘点：公司每年进行一次存货盘点，仓储部门负责组织实施。
三、盘点工作程序1.制定盘点计划：各相关部门根据工作需要，制定盘点计划，并报告公司领导审批。
2.准备盘点工具和材料：准备相应的盘点工具和盘点材料，包括盘点表、计算器、电脑等。
3.盘点现场布置：负责盘点的部门负责现场布置，确保盘点工作的顺利进行。
4.开始盘点工作：按照盘点计划，逐项盘点相关资产或存货。
5.记录盘点结果：将盘点结果准确地记录在盘点表中，包括资产或存货的名称、数量、质量等信息。
6.盘点结果审核和复核：由财务部门负责对盘点结果进行审核和复核，确保准确性。
7.编制盘点报告：负责盘点的部门根据审核的结果编制盘点报告，并报告公司领导审批。
8.盘点结果的处理：根据盘点结果，及时处理异常情况，并对盘点发现的问题进行整改。
9.监督检查：公司领导对盘点工作进行监督检查，确保盘点工作的质量和效果。
四、责任分工1.财务部门负责组织和实施财务盘点，包括编制盘点计划、审核盘点结果等。
2.计划部门负责组织和实施固定资产盘点，包括编制盘点计划、审核盘点结果等。
3.仓储部门负责组织和实施存货盘点，包括编制盘点计划、审核盘点结果等。
4.相关部门负责配合并提供所需资料和支持。
五、盘点结果的应用1.财务盘点结果用于编制财务报表，保证财务信息的真实、准确和完整。
2.固定资产盘点结果用于更新和调整固定资产台账，确保固定资产信息的准确性。
3.存货盘点结果用于核实存货账面数量和实际数量是否相符，发现存货差异并及时处理。
六、违规处理对于盘点工作中发现的违规行为，将按照公司相关制度进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣减奖金、调职、解聘等。
财务盘点制度范文
财务盘点制度范文一、目的与原则1.目的：建立和完善财务盘点制度，规范财务盘点活动，确保企业财务记录的准确性和真实性，防止风险和损失。
2.原则：科学性、公正性、严谨性、及时性、可靠性、保密性。
二、适用范围适用于本企业所有的财务盘点工作，包括固定资产盘点、库存盘点、应收账款盘点等。
三、财务盘点的流程与流程安排1.流程：（1）编制财务盘点计划：由财务部门制定、审批并下达财务盘点计划。
（2）准备工作：收集和整理财务资料，检查并保证财务系统和记录的完整性和准确性。
（3）实施盘点：由财务人员根据盘点计划，对相关资产或账目进行盘点，记录盘点结果。
（4）核对与调整：财务人员根据盘点结果，核对并调整财务记录。
（5）编制盘点报告：财务部门编制盘点报告，总结盘点结果、发现问题并提出建议。
（6）审核与审批：盘点报告由财务部门提交给企业管理层审核和审批。
（7）报告备案：盘点报告经审核与审批后，须按规定备案，并存档备查。
2.流程安排：（1）财务盘点计划安排：至少提前一个月编制盘点计划，报经公司高层审批并下达。
（2）准备工作安排：根据盘点计划，进行资料收集和整理，确保准备工作充分。
（3）实施盘点安排：根据盘点计划和资料准备情况，确定盘点时间和地点，组织参与人员进行盘点。
（4）核对与调整安排：财务部门对盘点结果进行核对并及时调整财务记录。
（5）编制盘点报告安排：盘点结束后，财务部门根据盘点结果编制盘点报告，并进行内部审核。
（6）审核与审批安排：盘点报告由企业管理层进行审核和审批。
（7）报告备案安排：审核和审批后，将盘点报告按规定备案，并存档备查。
四、职责与权限1.财务部门职责：（1）负责编制财务盘点计划，并报经公司高层审批。
（2）组织和指导财务盘点工作，确保盘点按计划进行并记录真实准确的数据。
（3）核对盘点结果，调整财务记录。
（4）编制盘点报告，提出盘点问题和改进建议。
（5）对盘点活动进行监督和审核。
2.盘点参与人员职责：（1）遵守盘点计划和制度，保证盘点的准确性和真实性。
财务盘点制度范文
财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。
(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。
2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
3、保管品：以费用购置者。
第三条盘点方式(一)年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
(二)月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。
)(三)月份检查由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。
第四条人员的指派与职责(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二)主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三)复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长)，负责盘点监督之责。
(四)盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
(六)协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。
(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
(八)监点人：由总经理室派员担任。
第五条盘点前准备事项(一)盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排"盘点人员编组表"，呈总经理核定后，公布实施。
财务盘点管理制度范文
财务盘点管理制度范文财务盘点管理制度第一章总则第一条为规范财务盘点活动，提高资产管理的效率和透明度，促进财务管理工作的科学化和规范化发展，制定本财务盘点管理制度。
第二条本制度适用于公司财务部门以及各部门、各分支机构的财务盘点工作。
第三条财务盘点是指通过全面梳理资产，准确核定财务数据的过程，以达到弄清公司财务状况，提高财务信息准确性的目的。
第四条财务盘点工作应当坚持实事求是、准确公正的原则，确保财务信息的安全、完整、准确。
第五条财务盘点工作应当由专业人员负责，确保工作的专业、高效。
第六条公司应当加强对财务人员的培训和监督，提高他们的业务水平和财务纪律要求的认识，确保财务盘点工作的质量。
第二章盘点任务第七条公司定期进行财务盘点工作，一般每年进行一次全面盘点，每季度进行一次部分盘点。
第八条公司财务部门负责组织和协调全面盘点工作，各部门、分支机构负责协助配合，并按照规定提供盘点相关的资料和信息。
第九条全面盘点包括固定资产盘点和流动资产盘点两个部分。
部分盘点主要针对财务风险较大的资产进行检查。
第十条固定资产盘点主要内容包括：固定资产目录的制定与调整、固定资产实物清点、固定资产使用状况的确认、固定资产报废与处置、固定资产账实核对。
第十一条流动资产盘点主要内容包括：库存资产清点、应收账款清点、应付账款清点、现金和银行存款清点。
第十二条公司财务部门应当在财务盘点开始前，制定详细的盘点计划和时间表，并通知各部门和分支机构，确保盘点工作的顺利进行。
第三章盘点程序第十三条财务盘点工作应当按照一定的程序进行，包括盘点准备、盘点执行、盘点查对和盘点报告四个阶段。
第十四条盘点准备阶段主要包括：组织各部门和分支机构准备盘点相关资料和信息、制定盘点计划和时间表、确定盘点人员和职责。
第十五条盘点执行阶段主要包括：实物清点、账面核对、资产情况确认、资产评估、资产处置。
第十六条盘点查对阶段主要包括：各部门和分支机构对盘点数据进行复核和确认，确保盘点数据的准确性和完整性。
【范本】4财务盘点制度(标准通用)
四、财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。
(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。
2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
3、保管品：以费用购置者。
第三条盘点方式(一)年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
(二)月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。
)(三)月份检查由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。
第四条人员的指派与职责(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二)主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三)复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长)，负责盘点监督之责。
(四)盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
(六)协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。
(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
(八)监点人：由总经理室派员担任。
第五条盘点前准备事项(一)盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。
财物盘点制度(范例A)
财物盘点制度(范例A)第一条目的及依据为加强各公司财物管理，依“现金收支规则”第五十一条、“固定资产管理规则”第八条，“材料管理规定”第五十六条及“成品存储管理规定”第三十二条等制定本守则。
第二条范围盘点范围包括现金、票据、有价证券、材料、在制品、制成品、外协加工料品、存放品、代加工料品、寄库品、下脚品及固定资产等。
固定资产的盘点应依据“固定资产管理规则”办理，其余各项，悉依本守则办理。
第三条方式 (一)年终全面盘点。
(二)液体及特定项目方案采按月盘点。
(三)会计部门每月抽点，抽点百分比以一年一周转为度。
(四)不定期抽点。
第四条人员及职责为办理盘点，应设置盘点人、会点人、协点人及监点人。
(一)盘点人由财物经管部门提任，负责点计工作。
(二)会点人由会计部门或指派人员担任，负责盘点纪录。
(三)协点人由仓储保管部门担任，负责盘点时的料品搬运工作。
(四)监点人由各公司(总)经理室，总管理处总经理室视需要派员担任，负责盘点监视。
(五)各厂处、经理室、总经理室应指定专人负责盘点筹划，连络等事宜。
第五条准备工作(一)经管部门将应行盘点财物预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表格格式。
(二)现金及有价证券应按类分别整理并列清单。
(三)存货的堆置，应求整齐集中，并置“标示牌”。
(四)各项财物帐册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应有会计部门1/ 4将尚未入帐的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用“结存调整表”一式二份，将帐面数调整至正确的帐面结存数。
(五)盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。
第六条年终全面盘点(一)各公司(总)经理室应于签呈(总)经理核准后，签发“盘点通知”通知各有关部门准备盘点，并于盘点前五天将盘点计划寄送总管理处总经理室，“盘点通知”应包含盘点日期，人员配置及注意事项。
(二)盘点日期由各公司视存量及现场公休情况自定。
(三)盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所需用料，应于盘点三天前办理完毕。
财务盘点制度样本
财务盘点制度第一条?目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条?盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。
(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。
2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
3、保管品：以费用购置者。
第三条?盘点方式(一)年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
(二)月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。
)(三)月份检查由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。
第四条?人员的指派与职责(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二)主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三)复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长)，负责盘点监督之责。
(四)盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
(六)协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。
(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
(八)监点人：由总经理室派员担任。
第五条?盘点前准备事项(一)盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排"盘点人员编组表"，呈总经理核定后，公布实施。
财务盘点制度范本
财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条盘点范围（一）存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。
（二）财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
（三）财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。
2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
3、保管品：以费用购置者。
第三条盘点方式（一）年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次。
2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次。
（二）月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
（经管项目500 项以上时，得采取重点盘点。
）（三）月份检查由检核部门（总经理室）或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。
第四条人员的指派与职责（一）总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
（二）主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
（三）复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管（含科长、厂长、处长），负责盘点监督之责。
（四）盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
（五）会点人：由财务部门指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
（六）协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。
（七）特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
（八）监点人：由总经理室派员担任。
第五条盘点前准备事项（一）盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。
财务盘点制度范本
财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。
(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。
2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
3、保管品：以费用购置者。
第三条盘点方式(一)年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
(二)月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。
)(三)月份检查由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。
第四条人员的指派与职责(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二)主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三)复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长)，负责盘点监督之责。
(四)盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
(六)协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。
(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
(八)监点人：由总经理室派员担任。
第五条盘点前准备事项(一)盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。
财务盘点制度
附件四xxxx集团有限公司财务盘点制度随着xxxx集团的发展壮大,外埠公司的逐渐增多。
为了加强对分、子公司的财务监督、控制和管理，保证资产的安全和完整，加强管理人员的责任，特制定以下管理制度.一、盘点范围(一）存货盘点：系指各类库存商品.（每月末进行）（二）财务盘点:系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
（每月末进行）（三)财产盘点：系指固定资产等的盘点而言。
（每半年一次）1、固定资产：包括建筑物、机器设备、车辆等。
2、其他资产：包括桌、椅等杂项资产.注：总公司主要进行固定资产和财务的盘点,各分、子公司重点进行存货和财务的盘点.二、盘点方式（一)年中、年终盘点1、存货：由各公司财务部门会同仓库保管部门于年（中）终时，实施全面总清点一次，总公司审计部进行不定期抽点.2、财务：由审计部与资金部共同盘点.3、财产：由审计部门会同行政部门等于年(中)终时，实施全面总清点一次.（二）月末盘点每月末所有存货，由仓库保管部门会同财务部门实施全面清点一次,填写盘点统计表。
存货盘点统计表盘点单位：盘点日期：编号：注:1：上表一式三份，第一联给财务处，第二联给仓管员，第三联贴于物资存放位置。
本表应事先编号,以利于盘点时的控制。
2：对于存货、财务的盘点，原则上由各分、子公司于每月末进行盘点，并将盘点结果送回总公司审计部门。
总公司的审计部门可以对各分、子公司进行不定期的抽点。
三、人员的指派与职责：参与部门:总公司审计部、核算部、资金部；各分子公司财务部门、仓库保管部门；其他相关部门。
（一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二）主盘人:由各分、子公司经理担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三）复盘人:由总公司财务处视需要指派审计部人员，负责盘点监督之责。
如果没有总公司的审计人员在场，则该职能由盘点负责人行使(原则上应为财务负责人担任）。
（四）盘点人：由各分、子公司财务部门指派(人员不足时,间接部门支援），负责点、记数量。
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财务盘点制度(范文) -制度大全财务盘点制度(范文)之相关制度和职责，第五条盘点前准备事项(一)盘点编组由财务部门主管于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排盘点人员编组表,呈总经理核定后,公布实施。
(二)经管部门将应行盘点的财务及盘点用具,...第五条盘点前准备事项(一)盘点编组由财务部门主管于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排盘点人员编组表,呈总经理核定后,公布实施。
(二)经管部门将应行盘点的财务及盘点用具,预先准备妥当;所需盘点表格,由财务部门准备。
1、存货的堆置,应力求整齐、集中、分类,并置标示牌。
2、现金、有价证券及租赁契约等,应按类别整理并列清单。
3、各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。
4、各项财务帐册应于盘点前登记完毕,如因特殊原因,无法完成时,应由财务部门将尚未入帐的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整表一式两联,将帐面数调整为正确的帐面结存数后,第二联财务部门自存,第一联送经管部门。
(三)盘点期间已收到料而未办妥入帐手续的原、物料,应另行分别存放,并予以标示。
第六条年中、年终全面盘点(一)财务部门应于呈报总经理,经核准后,签发盘点通知,并负责召集各事业部的盘点负责人召开盘点协调会后,拟订盘点计划表,通知各有关部门,限期办理盘点工作。
(二)盘点期间除紧急用料外,暂停收发料,至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料,材料可不移动,但必须标示出。
(三)年中、年终盘点,原则上应采全面盘点方式,如确因事情特殊,无法办理时,应呈报总经理核准后,始得改变方式进行。
(四)盘点应尽量采用精确的计量器,避免用主观的目测方式,每项财物数量,应于确定后,再继续进行下一项,盘点后不得更改。
(五)盘点物品时,会点人均应依据盘点人实际盘点数,详实记录于盘点统计表,并每小段应核对一次,无误者于该表上互相签名确认后,将该表编列同一流水号码,各自存一联,备日后查核,若有出入者,必需再重点;盘点完毕,盘点人应将盘点统计表汇总编制盘存表一式两联,第一联由经管部门自存,第二联送财务部门,供核算盘点盈亏金额。
财物盘点制度(A) -制度
财物盘点制度(A) - 制度一、引言财物盘点是企业财务管理的基础工作之一，它的主要目的是核实企业的资产、负债、权益以及各项财务数据的真实可靠性，确保企业的财务数据得以真实、全面地反映企业的经济状况。
为了保证财物盘点工作的顺利开展，本企业制定了《财物盘点制度(A)》。
二、适用范围本制度适用于企业内部单位、部门及其所辖的各个岗位，所有与财物盘点有关的人员必须遵守本制度的规定。
三、财物盘点组织1.财物盘点小组本企业成立财物盘点小组，由财务部门领导，以及各部门、岗位负责人组成，具体负责制定财物盘点方案、实施盘点、审核盘点数据等工作。
2.财物盘点方案根据本企业的实际情况，财务部门将制定年度、季度或者月度的财物盘点计划，将计划提交给盘点小组，并进行讨论、审核等工作，最终确定财物盘点方案。
3.审核财物盘点数据财务部门将负责审核财物盘点的数据，以确保财物盘点数据的真实可靠性。
审核工作主要包括以下内容：•审核盘点数据，以确保其真实、全面、准确；•对盘点结果进行汇总和统计，及时向上级汇报。
4.财物盘点流程本企业的财物盘点流程如下：•制定财物盘点方案•抽样盘点•编制盘点报告•审核盘点报告•调查处理差异四、财物盘点方法1.日常盘点日常盘点以日历日为单位，对企业的各项财务数据进行逐日盘点，确保企业的财务数据随时得以真实、全面地反映企业的经济状况。
2.定期盘点定期盘点按照财务部门的财物盘点计划进行，财务部门将根据盘点计划，对企业的各项财务数据进行全面、系统的盘点。
盘点期间，除非经过特殊批准，所有的财务交易必须暂停，以确保财务数据的真实可靠性。
3.临时盘点临时盘点是指在企业的日常经营管理中，需要临时进行盘点的情况。
临时盘点必须经过领导批准，并由财务部门组织实施。
五、财物盘点注意事项1.抽样盘点在进行定期盘点时，应进行有效的抽样工作，以保证盘点结果的真实可靠性。
抽样盘点应具体考虑企业的实际情况，制定相应的抽样方法和抽样方案。
2.严密控制查询、修改权限在整个财物盘点的过程中，必须严格限制查询、修改权限，仅允许具有相应权限的人员查询、修改相关财务数据。
财务盘点制度范本
财务盘点制度范本LEKIBM standardization office【IBM5AB- LEKIBMK08- LEKIBM2C】财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。
第二条盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。
(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。
(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。
1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。
2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。
3、保管品：以费用购置者。
第三条盘点方式(一)年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
2、财务：由财务科与会计科共同盘点。
3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。
(二)月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。
(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。
)(三)月份检查由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。
第四条人员的指派与职责(一)总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。
(二)主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。
(三)复盘人：由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管(含科长、厂长、处长)，负责盘点监督之责。
(四)盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。
(五)会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。
(六)协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。
(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。
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第一条目的及依据为加强各公司财物管理，依“现金收支规则”第五十一条、“固定资产管理规则”第八条，“材料管理办法”第五十六条及“成品存储管理办法”第三十二条等制定本准则。
第二条范围盘点范围包括现金、票据、有价证券、材料、在制品、制成品、外协加工料品、寄存品、代加工料品、寄库品、下脚品及固定资产等。
固定资产的盘点应依据“固定资产管理规则”办理，其余各项，悉依本准则办理。
第三条方式 (一)年终全面盘点。
(二)液体及特定项目采按月盘点。
(三)会计部门每月抽点，抽点百分比以一年一周转为度。
(四)不定期抽点。
第四条人员及职责为办理盘点，应设置盘点人、会点人、协点人及监点人。
(一)盘点人由财物经管部门提任，负责点计工作。
(二)会点人由会计部门或指派人员担任，负责盘点纪录。
(三)协点人由仓储保管部门担任，负责盘点时的料品搬运工作。
(四)监点人由各公司(总)经理室，总管理处总经理室视需要派员担任，负责盘点监督。
(五)各厂处、经理室、总经理室应指定专人负责盘点筹划，连络等事宜。
第五条准备工作 (一)经管部门将应行盘点财物预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表格。
(二)现金及有价证券应按类分别整理并列清单。
(三)存货的堆置，应求整齐集中，并置“标示牌”。
(四)各项财物帐册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应有会计部门将尚未入帐的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用“结存调整表”一式二份，将帐面数调整至正确的帐面结存数。
(五)盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。
第六条年终全面盘点 (一)各公司(总)经理室应于签呈(总)经理核准后，签发“盘点通知”通知各有关部门准备盘点，并于盘点前五天将盘点计划寄送总管理处总经理室，“盘点通知”应包含盘点日期，人员配置及注意事项。
(二)盘点日期由各公司视存量及现场公休情况自定。
(三)盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所需用料，应于盘点三天前办理完毕。
(四)年终盘点，原则上应采用全面盘点方式，如确因事实所限无法采行时，应签呈总管理处总经理核准后始得改变方式进行。
(五)盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方法，每项财物数量由双方确定后，再继续进行下一项，盘点后不得提出遗漏的异议。
(六)盘点时由会点人依实际盘点数详实纪录“盘点统计表”一式二份，以黑色原子笔复写，并于盘点工作进行时编列流水号码，由会点人与盘点人共同签注姓名、时间，如有更改，应经双方共同签认。
(七)经管部门应依据盘点所得的结存量汇编“盘存单”，一式二份，一份自存，一份送会点部门，核算盘点盈亏金额。
第七条每月会计部门抽点 (一)每月抽点由会计部门主办，于签呈(总)经理核准后办理。
(二)抽点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。
(三)抽点时应会同经管部门共同办理。
(四)盘点前应由会计部门利用“结存调整表”将帐面数先行调整至盘点前正确的帐面结存数，再行盘点。
(五)存货纪录采电脑报表控制者，应以收发存月(旬)报表为调整依据，如月(旬)报表不及附送者，应先填列“结存调整表”的调整栏，由抽点人员与经管人员共同签章。
(六)每月抽点仍应填列“盘点统计表”及“盘存单”。
(七)液体及特定项目其范围由各公司自订。
第八条不定期抽点 (一)由各公司(总)经理室或总管理处总经理室视实际需要，随时指派人员抽点。
(二)抽点时应会同经管部门及会计部门共同办理。
(三)抽点程序与每月抽点相同，但“盘点统计表”及“盘存单”应再复写一份，交抽点人员。
第九条盘点报告 (一)会计部门应将“盘存单”的盈亏项目加计金额填列于“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”各一式四份，送经管部门填列差异原因的“说明”及“对策”后呈核，其中一份经由最高主管签注后转送总管理处总经理室。
每月抽点及不定期抽点，应于盘点后七天内，将“盘点盈亏汇总表”一份送总管理处总经理室。
(二)会计部门应将盘点结果及发现的异常事项及建议，作成“盘点报告”一式三份，经呈核后，一份连同“盘点盈亏汇总表”及“项目别盘盈亏汇总表”于年终盘点后一个月内送总管理处总经理室备查。
(三)盘盈亏金额平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期“营业外收入”的“盘点盈余”或“营业外支出”的“盘点亏损”。
第十条现金、票据及有价证券 (一)各公司(总)经理室或会计部门，至少每月一次抽点现金，票据及其他出纳项目。
(二)现金及票据
的盘点，应于盘点当日上班未行收支前，或当日下午结帐后举行。
(三)盘点前应先将现金柜封锁，并核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。
(四)会点人依实际盘点数详实填列“现金盘点报告表”一项四份，经双方签认后呈核准一份寄送总管理处总经理，寄送期限依前述规定。
第十一条在制品 (一)在制品的盘点以当月最末一日及次月一日举行为原则。
(二)在制品原则上采全面盘点，如因成本计算方式无须全面盘点或实施上有困难者，应签呈(总)经理核准后始得改变方式进行。
(三)在制品的完工程度及液态物品的温度、比重的特性，各经管部门应制定盘点细则，以资遵循。
第十二条其他项目 (一)外协加工料品：由各外协加工料品经办人员会同会计人员，必要时并应会同技术人员，共同赴外盘点，其盘存表一式三份，应由各外协厂商签认。
(二)寄存品：详列品名、规格、数量、金额、寄存厂商、结存数量，由寄存厂商签认。
(三)代加工料品：详列品名、规格、数量、代加工厂商，价值及结存数额，由代加工厂商签认。
(四)寄库的成品：于盘点前全部清理出库，其未能出库者，应列明客户名称、品名、规格、原开统一发票号码，数量及原因呈核。
(五)销货退回的成品，应于盘点前办理退货手续，验收及列帐。
(六)营业借出的成品，应于盘点前全部收回，借条一概不予承认，如有特殊情况，应签呈(总经理核准)。
(七)寄存品、代加工料品、寄库品的盘点，适用依据盘点经过编造“盘点报告”。
(八)对外的外协合同应订明随时准予盘点及盘点盈亏的处理等条文。
第十三条本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。