广州塔听证会

广州塔
一广州塔整体简介
别名：小蛮腰，海心塔，广州新电视塔，已成为当时世界已建成的第一高自立式电视塔。

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广州电视观光塔整体高度达到600米，取代加拿大的西恩塔成为世界第一高自立式电视塔，也成为广州的新地标。

其中塔身主体450米(塔顶观光平台最高处454米)，天线桅杆150米，总高度600米。

建于广州市海珠区赤岗塔附近地面，距离珠江南岸125米，与海心沙岛及珠江新城隔江相望。

是一座以观光旅游为主，具有广播电视发射、文化娱乐和城市窗口功能的大型城市基础设施，为2010年在广州召开的第十六届亚洲运动会提供转播服务。

建设用地面积17.546万平方米，总建筑面积114054平方米，塔体建筑面积44276平方米，地下室建筑69779平方米。

广州塔塔身设计的最终方案为椭圆形的渐变网格结构，其造型、空间和结构由两个向上旋转的椭圆形钢外壳变化生成，一个在基础平面，一个在假想的450米高的平面上，两个椭圆彼此扭转135度，两个椭圆扭转在腰部收缩变细。

格子式结构底部比较疏松，向上到腰部则比较密集，腰部收紧固定了，像编织的绳索，呈现“纤纤细腰”，再向上格子式结构放开，由逐渐变细的管状结构柱支撑。

“小蛮腰”的最细处在66层.
平面尺寸和结构密度是由控制结构设计的两个椭圆控制的，它们同时产生了不同效果的范围。

整个塔身从不同的方向看都不会出现相同的造型。

二功能定位
定位以观光旅游为主,兼容广播电视发射功能的综合性设施. 作为地标建筑，广州新电视塔的建筑景观总体效果，注重整体结构美、通透感和由外筒钢立柱、斜撑、圆环所交织产生的肌理美。

观光功能
羊城风光一览无余。

观光塔建设用地处在广州新城市中轴线和珠江景观轴线的交汇处，而新城市中轴线北起燕岭公园，南至南沙，由北至南串联了火车东站、体育中心区、新城市中心区、临江标志性景观区、主题文化旅游区、海珠行政中心区、果园保护区和广州新客运港区。

珠江景观轴从西到东依次划分为城市建成区景观区段、中心城区景观核心区段和滨水新城市发展区段因此市民站在观光塔上，就可看到两大轴线的各大景观。

塔基部分为介绍广州历史、文化、经济和旅游景点等展示功能，并设置旅游服务配套设施；塔冠部分设置餐饮、娱乐功能及观景平台。

发射功能
观光塔也是发射塔。

观光塔周边地区城市设计范围是包括广电中心用地在内的建筑设计范围周边一线用地，面积约56.6万平方米。

区域内包括拟建的观光塔、绿化休闲广场、广电中心以及规划的赤岗塔公园、公共设施等用地广电中心则位于观光塔的西南侧，用地面积
8.76万平方米，将利用观光塔作为发射塔。

塔顶设置发射机房和发射天线，用以发射电视、
广播和微波信号。

展示功能
陈列大型城市规划模型。

观光塔内将建造城市规划展览馆，用于陈列大型城市规模型及其它城市建设成果展示，总建筑面积不小于5000平方米。

因此，观光塔有城市建设展示功能。

另外，观光塔还建有观光平台、娱乐餐饮等设施，具有游乐、餐饮等为观光游客服务的生活设施。

塔基设展馆塔冠可观景。

三广州新电视塔世界之最
世界最高电视观光塔：建筑高度610米，由高约454米的主塔体和高156米的天线桅杆构
成；
世界最长的空中云梯：设于160多米高处，旋转上升，由1000多个台阶组成；
世界最高的旋转餐厅：424米高的双层旋转餐厅可容纳400人享受中外美食；
世界最高的4D影院：身处百米高空看有香味的立体电影；
世界最高摩天轮：位于454米高的塔顶，有16个透明球舱组成；
世界最高的露天观景平台：高454米，面积为54米×40米，有半个足球场大。

四广州电视塔楼层分布
负一层（B1区），-5米高度，Chopstick Republic（筷子会餐厅）——提供精致的、适合大众口味的亚洲菜肴。

A区，0—32米高度（1—7层）。

1层（零零层）为Retail Shops（零售商铺）——经营品种多样的货品，包括服装、皮具、化妆品、香薰产品、美食等。

2层（7.2平台）
为Pageant Hall（礼仪庆典大厅）——可容纳一千多人同时进行庆典活动。

4层
分别为：River Cafe（河畔餐厅）——5星级餐厅服务和Multi-Functional Exhibition
Halls（多功能展览厅）——先进设备、优美景色。

5—6层为Multi-Functional
Convention Rooms（多功能会议室）——打造高端专业的精品会议服务。

B区，85—116米（17—23层），4DTheater（To be confirmed）[4D电影院（待定）] ——带给人身临其境的多元感受。

C区，147—168米（29—33层）——功能待定，可作酒廊、茶馆。

D区，334—355米（65—69层）——功能待定，酒吧。

E区，376—150米（73—87层），
79—80层为VIP Chinese Fine Dining Restaurant（高级贵宾中餐厅）——是一个拥有3层高玻璃窗全江景的餐厅，迷人景色最令人印象深刻。

81层为Rotating French Restaurant（旋转法国餐厅）——法国名厨提供法国美食，巴黎风格的鸡尾酒。

82层为Rotating Buffet Restaurant（旋转自助餐厅）——提供环球美食自助餐（1—2小时一圈）。

83—84层为Observation Deck（观景台）——让游客目睹广州市高处的各类景观
85—86层Dampers Show Room（阻尼器科普展示厅）——让游客亲身了解到广州新电视塔“定风丹”的工作原理。

88层为Observation Square（露天广场）——独特的设计不仅有观光功能，更可以在露天广场上举行婚礼庆典或公司鸡尾酒会。

Glass Bubble Trams（玻璃摩天轮）
——16个球形座舱，户外玻璃摩天轮围绕着45度倾斜的椭圆形塔顶缓缓旋转。

Mega Drop（跳楼机）——在塔的桅杆作自由落体的运动，吸引各种喜爱刺激
娱乐项目的游客。

C—D区之间，168—334米（32—62层），Spider Walk（蜘蛛漫步）——螺旋向上的空中云梯带给人空中漫步的神奇体验。

附广州塔部分分层情况：
0m——城市建设展览馆，广州历史文化民俗展览馆向您讲述广州2000多年的历史和风土人情。

4m-8m——展览厅和贵宾楼层可通往对向江景的露台；7.2米标高层约8000平米的礼仪庆典大厅，可容纳1000多人同时进行庆典活动。

17.2米标高层丰富多样的多功能展厅让人感受全新的信息冲击。

55米标高层4D影院带给人身临其境的多元感受。

91.2米标高层高科技游戏厅展现现代科技的神奇。

95m——沙漠三维电影院
156米塔顶桅杆部分增设跳楼机，市民可感受到从空中约500米处降落的感觉。

174m—195m——草原花园；174.4米标高层空中花园风景秀丽，螺旋向上的空中云梯带给人空中漫步的神奇体验。

290m-310m——热带快餐厅；
345m——温带区，拥有独立卡拉OK房间；
350m——温带区贵宾酒店；
390m-395m——冻土地带豪华餐厅；
403.2米标高层约4900平米的设备用房，为省市电视台、调频广播、气象观测、城市公共交通指挥、环境监测、城市“三防”指挥等服务提供技术用房，并能充分满足即将到来的第16届亚运的需求。

424米标高层约1900平米的双层旋转餐厅。

427m-432m——两个技术楼层；
437m-441m-445m——通道与出口楼层；
450m——最后抵达北极广场，一个小型城市广场大小的开放空间；450米标高层全球最高的塔顶观景平台，设有全球最高横向摩天轮。

600米新电视塔将安装6部高速电梯，内设中国首个电梯防耳压装置。

电梯可在1分半钟直达顶层，提升高度将达438米，是世界上最高的提升高度。

五有关门票定价问题(属现行门票定价)
物价局公布门票价格：
·E区，84层（433.2米）及以下：
成人票，票价为150元；长者、学生优惠票，票价为120元；儿童票，票价为100元。

·D区，66层（339.6米）及以下：
成人票，票价为100元；长者、学生优惠票，票价为65元；儿童票，票价为50元。

·C区，32层（162.8米）及以下：
成人票，票价为50元；长者、学生优惠票，票价为35元；儿童票，票价为30元。

注：1、1.2米以下儿童免票。

2、儿童票——身高1.2米—1.5米的儿童。

3、长者、学生优惠票，长者——60周岁以上；学生——18岁以下学生。

（请符
合以上优惠的游客持证购票）
被称为世界最高的电视塔———广州新电视塔，其观光门票价格于2010年9月17日出炉，新电视塔观光门票实行政府指导价，按不同的观光高度，分三段收取观光门票，据市物价局介绍，广州新电视塔观光门票价格是通过前期的成本审核，综合考虑了社会效益、国内同类型高塔的比价关系、市民承受能力、企业运作等各方面因素，召开了专家评审会议，听取了社会各界的意见和建议，不断调整和完善后制定的。

目前，国内同类高塔建筑中，从社会影响、城市形象、市场价值等各方面考虑，上海东方明珠塔、国际金融中心两大高塔建筑的观光门票价格最具参考价值。

广州新电视塔最高观光功能段门票价格与上海两大高塔建筑持平。

如上海东方明珠到达263米观光厅(第一球)的门票价格是100元、“二球联票”(含历史陈列馆)的门票135元、到达最高层的“三球联票”是150元；而国际金融
中心也按高度分三段收费，分别是100元、110元、150元。

新电视塔建成后，预计平均每天的人流量达到7000到1万人，电视塔的电梯容量可以达到15000到2万人，如果情况好的话，预计会达到3万人。

广州塔建设有限公司董事长黄家添介绍：按此票价，20-25年才能还本付息。

黄家添说，广州塔总投资29.48亿元，其中城投投入30%，向银行贷款70%，一年需要还给银行利息1.3亿元，平摊到每天，需要支付利息35万元，再加上每天25万元的人工、水电维护费用，一天至少要60万元收入才能维持生存。

参考上海东方明珠塔的运营模式，他们预计，广州塔未来的主要客流来自团队，团队票一般是散客票打个七折，即使每个人买的都是150元门票，也要每天达到6000名游客才不亏本。

“我们的票价和东方明珠塔相当，算下来，大概20-25年才能还本付息。

等我们还完了钱，一定减价！”据悉，上海东方明珠塔2009年的游客数量约为350万人次，日均约1万人次。

若广州塔与之持平，一年门票能净赚约1.5亿元。

广州新电视塔项目专项审计报告
本所函件编号our reference:
(2010)羊专审字第18149号
穗注协报备号码：020201003001369
广州新电视塔建设有限公司：
我们接受贵公司的委托，对广州新电视塔项目从2004年7月1日至2009年12月31日建设期的财务报表和相关资料进行审核，并就贵公司提供未来经营成本预测性财务信息作出审核。

贵公司对所提供的基建会计数据及合同资料、未来经营成本预测性财务信息的真实性负责，我们的责任是在实施审计工作的基础上，对这些由贵公司提供的基建会计数据、未来经营成本财务信息作出专业判断和发表审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则和其他鉴证业务准则实施审计工作。

我们相信，我们的审计工作为专业判断和发表审核意见提供了合理的基础。

审核结果如下：
第一部分建设期广州新电视塔项目的概况、未来社会效益和影响、资金来源和建造成本广州新电视塔项目基本概况：
广州新电视塔项目位于广州市海珠区滨江东路，珠江文化带（横轴）与新城市中轴线（纵轴）交汇处的珠江南岸。

东临珠江帝景住宅区，南为规划中的双塔路及城市广场，与赤岗塔为邻，西靠建设中的广州广播电视中心，北面与珠江新城及海心沙市民广场隔江相望。

广州新电视塔是具有观光旅游、广播电视发射、文化娱乐功能的大型公共综合性设施，总高度约610米左右，其中塔体454米，天线桅杆约156米。

总建筑面积116,390平方米，总建设用地175,458平方米，其中新电视塔项目用地99,418平方米，南广场用地76,040平方米。

广州新电视塔以混凝土核心筒作为轴心，外筒钢结构体系由24根立柱，斜撑和圆环交叉构成，形成镂空、开放的独特建筑结构形式。

在地上部分，广州新电视塔由下而上共分为五个功能区段：
1、32.8米以下为礼仪大厅、多功能厅、会议展览区；
2、84.8米到116米为4D特效电影区；
3、147.2米到168米为旅游观景区和休闲区；
4、344.8米到355.2米为空中茶室和设备用房；
5、376米到454米为广播电视发射机房、旋转餐厅和观览大厅，454米的屋面作为空中观览广场。

二、广州新电视塔项目未来社会效益和影响
（一）、广州新电视塔项目文化内涵和定位
1、广州新电视塔项目的文化内涵
广州新电视塔，作为广州新的城市标志物，和一个新的旅游热点，其文化内涵的体现上，是科学与艺术、经验与技术相结合的高度综合。

电视塔的外观应具有标志性，是新时代精神和广州当地文化气质相协调的统一体。

透过电视塔本身的外观形象和建筑风格等表面层次，其文化内涵包括了旅游观光、休闲购物、社会交往等活动中所蕴含的文化品位，
人们在电视塔的大环境中活动时候所感受到的一种高档次社交情趣和人文文化。

2、广州新电视塔项目的定位
（1）、功能定位是以旅游观光、休闲娱乐和餐饮美食为主，并包括广播发射、科学普及、文化传播、展览展示、商业和购物多功能综合性大型设施。

（2）、市场定位分为本地居民、国内外游客
①、是广州市本地居民及珠江三角洲居民。

根据广州统计局公布的数据，2003年广州市年末总人口为725.2万人，将会构成一个稳定客源。

而由于广州市是省会城市，加上交通的日益便利，珠江三角洲到广州的距离都只有1-2小时的路程，这部分人群也将会是潜在客源。

②、是国外游客。

对广州市旅游业带来重大的影响原因有：
广东省是全中国最大的华侨故乡，每年将会有大量的华侨回乡探亲；
广州出口商品交易会自1989年以来已经召开了十几届，外商参加会展不仅对城市基础设施和其他相关硬件设施的建设起着推动作用，而且还推动第三产业的发展，形成商务、交通、住宿、餐饮、购物、旅游的“第三产业消费链”；
随着国内市场持续开放，外来投资不断加强和粤港台地区经贸往来日趋密切的经济发展趋势；
2010年11月在广州市举办亚运会也会对广州市旅游业带来客源。

③、国内游客。

广州市长期以来都是中国改革开发的最前线，不管是商务出差还是纯旅游人士日趋增多，港澳游入境手续简便以及价格下调后对内地游客的吸引力日渐提升，规模庞大的内地游客将是重大的客源。

（二）、社会效益分析
1、兴建广州新电视塔有力地提升广州市的国际知名度和影响力。

2、根据《广州城市建设总体战略概念规划纲要》，兴建广州新电视塔对整个规划中的新广州市产生巨大的辐射力和影响力，以此为据点的城市拓展将得到全面、平衡的发展。

新城市中轴线的建成将以此发展出一个新兴的广州都是中心区域，它承载着“城市功能轴线，城市景观轴线“的功能，全长12公里，贯穿城市新旧城区和主要交通网络，该区域必然成为城市旅游观光、休闲娱乐、商业购物的核心地区。

同时，势必促进周边交通网络建设更加完善。

3、广州新电视塔的建设对于广州市旅游业的发展将起到积极的推动作用，其影响是多方面的：
广州新电视塔建成后将成为广州市新的标志性建筑和城市旅游观光、休闲娱乐、消费购物核心区域，加上周边的珠江景观已经文化广场，必将成为市民休闲好去处，填补目前广州市大型休闲娱乐场所空白，对于挖掘广州市本地居民旅游消费将起到积极作用；
广州新电视塔的兴建，有望成为吸引国内外游客前往观光的一大亮点，同时延长游客逗留时间，增加酒店、零售等相关行业收入，提高旅游业总体盈利性。

建成后的新电视塔借助2010年广州亚运会，自身将会得到有效的宣传，新电视塔的建设对于吸引海外游客观光，增加旅游创汇将起到积极的作用。

（三）、社会影响分析
社会影响主要体现在以下几个方面：
1、对广州地区居民收入的影响
电视塔建成使用后，有利于提高广州市的城市形象和文化品味，丰富旅游资源，推动珠江三角洲的旅游事业发展，从而增加广州地区居民的收入水平。

对广州地区居民生活水平和生活质量的影响
电视塔的建成能够创造高质量的旅游观光休闲环境，丰富广州地区的广大居民的文化艺
术生活，满足人民群众日益增长的精神文化需求，对提高地区居民的生活水平和质量有很大的促进作用。

3、对广州地区就业的影响
电视塔的建成将会造成就业机会的增加，电视塔以后的运营也会带动周边地区的旅游业、商业的发展，在一定程度上扩大相关第三产业的就业人数。

三、广州新电视塔项目投入资金及筹措情况：
经本所审核，截至审计工作完成日2010年2月20日为止，广州新电视塔资金来源总额为330,181.24万元，其中：广州市建设投资发展有限公司实际投入资金62,200万元（其中含已经验证注册资本金9,000万元）；广州市电视台实际投入资金3,000万元（其中含已经验证注册资本金1,000万元）；基建自筹资金拨款53,981.24万元（全部由广州市建设投资公司投入）；基建投资借款211,000万元（含2010年1月与广州银行签署借款合同，借款46,000万元，合同号GZXT2010-004）。

四、广州新电视塔项目实际开发成本与实际支付情况
经本所审核，截止2009年12月31日，广州新电视塔项目实际投资总额为301,760.57万元。

广州新电视塔项目实际签订各类合同金额共计276,843.45万元，账面实际已支付建造成本204,802.90万元，尚未支付合同金额72,040.56万元。

借款利息实际支出20,278.41万元，其他如待摊投资等费用实际支出4,638.71万元，共计229,720.02万元。

这部分余款主要是建筑物及设备尾款及质保金等。

具体明细如下表：（单位：万元）
项目2009.12.31已签
订合同金额2009.12.31账面已
支付数
2009.12.31事
务所审定数
(一)、建造成本204,850.14 163,634.06 163,634.06
1、土建、钢结构主体工程成本175,433.66 134,557.12 134,557.12
2、土地征用及迁移补偿费、土
地出让金
14,615.29 16,547.62 16,547.62
3、勘察设计费、临时设施费、
检测和技术服务费用、研究试验
费、可行性研究费、招投标费、装
修设计费、咨询服务费用
14,801.19 12,529.32 12,529.32
（二）、设备及安装成本71,515.42 41,168.84 41,168.84
1、电梯设备及安装成本14,303.46 10,083.50 10,083.50
2、塔机电设备及安装成本23,829.81 15,481.46 15,481.46
3、塔夜景照明灯具及控制系
统、塔顶外环观光设施及安装
13,294.34 4,900.46 4,900.46
4、塔智能化系统5,087.71 1,700.92 1,700.92
5、桅杆底部游乐设施3,000.00 1,243.70 1,243.70
6、其他主要设备12,000.10 7,758.80 7,758.80
（三）、其他477.89 0.00 0.00 合计276,843.45 204,802.90 204,802.9
0 （四）、利息支出（见附表2）20,934.24 20,934.24 20,934.24 减：存款利息收入655.83 655.83 655.83
利息净支出20,278.41 20,278.41 20,278.41
(五)、待摊投资（见附表3）4,526.92 4,526.92 4,526.92
（六）、前期费用(经营开办费) 111.79 111.79 111.79
总计301,760.57 229,720.02 229,720.02
五、广州新电视塔项目筹备期预计支出事项
根据广州市新电视塔建设有限公司与香港信德（中国）服务有限公司签订的经营管理
合同约定，广州新电视塔项目应于2010年6月8日开始试营业。

相关的工程验收工作预
计在2010年6月前完成。

根据借款合同计算出在这期间共需支付利息预计6,635万元。

已
确定工程变更并且确定承包商，但尚未实际签订合同支出约2,000万元；已确定实施并投
资额，但尚未进行招投标绿化工程支出约500万元，合计约9,135万元。

综合上述情况，广州新电视塔项目预计总造价合计310,895.57万元。

第二部分广州新电视塔项目运营成本预测审核
一、运营成本预测审核基准
2010年6月8日试营业至2010年末，这段期间设备的运行尚未正常，而且考虑到塔
内所有项目仍未完全投入使用，经营状态尚处于不稳定。

因此本着谨慎性原则，本次经营
成本预测采用广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司提供的广州新电视塔项目2011
年至2013年三年期间经营成本预算数据，经过分析研究审核所得到的结论。

二、运营成本预测前提条件：
任何的经营预测都需要一定的前提条件，我们认为只有在经营业态有一定的稳定性，其
预测数据才有参考价值。

我们经谨慎分析后，确定下面6大方面作为本次营运成本预测的
前提条件：
1、假定新电视塔总造价为310,895.57万元，不做新的调整和变更。

并按房屋建筑物、
机械设备、其他投备分类估计折旧，利息支出已作利息资本化并在正常经营期内列入期间
费用核算，长期待摊投资按受益期进行摊销。

2、广州新电视塔全部项目投入正常营运后，2011年预计观光游客有200万人次，2012
年和2013年年均与去年同期相比有10%的增加。

3、考虑到目前中国人民银行加息等因素，预测未来通货膨胀系数将上升，预测利息
利率变动在3%左右。

4、广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司在2011年至2013年期间处于正常经
营状态，没有发生重大经营事件发生导致经营成本发生异常变动。

5、在2011年至2013年期间政府和行业主管部门对旅游行业的相关管理政策和法规
没有发生重大变化。

6、在2011年至2013年期间广州新电视塔建设有限公司及其主要股东对广州新电视
塔项目的经营定位和发展方向不做重大的调整。

三、运营成本预测审核主要项目说明
基于上述第二点的预测前提条件，我们对广州新电视塔建设有限公司经营管理分公司提
供的2011年至2013年期间的运营成本预测进行了审核。

并把审核确认后的主要预测经营
成本项目列示如下：
2011年至2013年经营成本费用预测数为基数（金额单位：万元）
项目2011年2012年2013年三年平均值
电视塔运营成本5,373.40 5,592.11 5,845.82 5,603.78 餐饮成本2,089.30 2,298.20 2,528.00 2,305.17
折旧费用15,924.54 15,924.54 15,924.54 15,924.54
工资及福利费用5,035.40 5,385.40 5,763.40 5,394.73 能源费用3,570.00 3,927.00 4,319.70 3,938.90
合约服务费3,063.60 3,063.60 3,063.60 3,063.60
营销费用1,733.20 1,906.50 2,097.20 1,912.30 固定资产更新基
1,386.60 1,525.20 1,677.70 1,529.83 金
财务费用11,500.00 11,845.00 12,200.35 11,848.45 税费1,867.40 2,054.10 2,259.50 2,060.33 合计51,543.44 53,521.65 55,679.81 53,581.63 注：上表主要以项目来反映支出，并非采用会计科目反映，但其合计数与同期的利润表经营成本和期间费用合计数相同。

电视塔运营成本：主要指广州新电视塔项目正常运作时发生的一般性维修、办公经营费，开办费摊销，长期待摊投资额等；
餐饮成本：主要指广州新电视塔项目自营餐饮业务所需采购的原材料及加工成本等费用，根据现行的预算方案，餐饮成本按2007年至2008年间广州地区餐饮行业的平均毛利率42%计算得出；
工资及福利费用：按职工人数900人计算，每人每年5.59万元薪酬计算，三年内薪酬增长按7%计算；
能源费用：电费按现行商业用电0.979元/度计算，税费按现行商业用水3.41元/每立方计算，燃气按现行商业用气4.85元/每立方计算。

按每年的使用量和价格增长的综合得出10%的增长率计算；
合约服务费：主要指电梯保养费用、日常保洁费用、安保费用等服务和设备的保养服务和顾问服务等；
营销费用：主要指对外进行宣传推广费用，公共关系联络等费用，按旅游景区行业的平均比例为营业收入的5%左右计算；
固定资产更新基金：固定资产更新改造基金每年按营业收入的3%计提；
折旧费用：主要指固定资产按项目分类计提的折旧费用，其中房屋建筑物按50年摊销，经营用设备按10-20年摊销，一般办公设备按5年摊销，固定资产残值率为5%；
财务费用：主要指用于偿还银行借款的利息，目前已向银行借款21.1亿元，年利率为5.94%，借款期为10年。

预计在筹建期还将向银行借款1亿元用于筹建期的支出及营运铺底资金；
税费：主要指流转税和其他如土地使用税、房产税等税费，所有的税率均按现行国家税务总局颁布的行业税率计算。

我们对上述运营成本费用，扣除了折旧费用、预提的维修、保养费用、固定资产更新改造基金和部分预提的合约费用等不涉及现金流量的支出后，预测出2011年至2013年的营运成本费用中的预计现金净流出量，见下表：
2011年至2013年的经营成本费用的现金净流出量：（金额单位：万元）
项目2011年2012年2013年三年平均值电视塔运营成本5,373.40 5,592.11 5,845.82 5,603.78 餐饮成本2,089.30 2,298.20 2,528.00 2,305.17 工资及福利费用5,035.40 5,385.40 5,763.40 5,394.73 能源费用3,570.00 3,927.00 4,319.70 3,938.90 合约服务费1,763.60 1,763.60 1,763.60 1,763.60 营销费用1,733.20 1,906.50 2,097.20 1,912.30 财务费用11,500.00 11,845.00 12,200.35 11,848.45 税费1,867.40 2,054.10 2,259.50 2,060.33。