税务咨询师及助理税务咨询师报考说明--通知
中国税务咨询师CTC项目简章带申请表中国精编
中国税务咨询师C T C项目简章带申请表中国精编 Lele was written in 2021中国税务咨询师（C T C）简章由人力资源和社会保障部中国就业培训技术指导中心中央财经大学税务学院主办的中国税务咨询师（CTC）职业培训在全国启动一、【项目背景】随着企业多元化、国际化经营成为常态，企业纳税事宜日趋复杂，涉税成本日益增加，涉税风险逐渐加大，企业迫切需要一大批既懂税收政策，又具有实践经验的复合型、实战型涉税专业人才，对企业的经营、投资、理财、组织和交易等各项经济活动进行事先计划和统筹安排。
同时，是否能够熟练充分运用国家税收优惠政策也已成为企业选聘、考核财税专业人才的新标准。
税务安排作为税务咨询师的主要工作职能之一，在国外已经发展为一个相对成熟的行业，而在国内，尽管早有“四大”事务所在为企业提供相关的服务，但作为一个行业，与国外相比还处于刚刚起步阶段，很多企业的会计人员往往对税务知识一知半解，只知道怎么填写报表，对国家的税收减免、优惠政策知之甚少，更谈不上进行税务安排，而更多的小公司连专职的会计人员都没有。
由于专业税务咨询师在控制公司税务风险和降低税务成本方面发挥的重要作用，以及我国税务专业人才储备少、人才极度紧缺的现状，造成税务咨询人员的薪酬和佣金相当丰厚。
据调查，企业内部的税务经理、区域税务经理的基本薪酬为元/月；中国区税务经理的基本薪酬为25000-40000元/月；涉税咨询服务的收入一般是为客户直接受益值的15－30％作为佣金。
二、【项目特色】1.定位于高层次和国际化，目标是培养一批熟悉中国国情、了解国际惯例，掌握先进税务管理技术和方法，擅长于国际合作的高层次财经管理复合型人才。
2.结合国际最新税收政策走向，随时紧跟国内税收政策法规的变化调整培训内容。
3.国际国内业内权威专业人士授课，大量采用案例分析等主观考题，激发学员的主动性和创造性，培养学员的综合分析、判断和决策能力。
4.向用人单位推荐，解决就业问题。
2024年税务师考试《涉税服务实务》试卷及答案指导
2024年税务师考试《涉税服务实务》复习试卷(答案在后面)一、单项选择题（本大题有20小题，每小题1.5分，共30分）1、根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定，下列关于税务登记的说法中，正确的是（）。
A、从事生产、经营的纳税人应当自领取营业执照之日起30日内申报办理税务登记B、扣缴义务人应当在发生扣缴义务时，到税务机关申报办理税务登记C、从事生产、经营的纳税人应当自领取营业执照之日起15日内申报办理税务登记D、税务机关应当在收到纳税人申报的税务登记信息后10日内完成登记工作2、下列各项中，不属于增值税纳税义务人范围的是（）。
A、进口货物收货人B、销售货物的企业C、提供应税服务的单位D、提供免税货物的企业3、根据《中华人民共和国税收征收管理法》，下列哪项不属于税务师的法定业务范围？A、税务咨询B、税收筹划C、税务代理D、审计4、某企业2023年1月销售额为100万元，销项税额为10万元，当月购进原材料成本为80万元，进项税额为8万元。
该企业当月应缴纳的增值税为：A、2万元B、3万元C、5万元D、7万元5、某企业2023年度的应纳税所得额为1,200,000元，该企业符合小型微利企业的条件。
根据税法规定，对于符合条件的小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税；超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率缴纳企业所得税。
则该企业2023年度应当缴纳的企业所得税为多少？A. 95,000元B. 105,000元C. 110,000元D. 120,000元6、一家公司进口了一批货物，海关确定的完税价格是50,000美元。
如果适用关税率为10%，增值税率为13%，且汇率为1美元=6.5人民币，请问该公司需要支付的进口环节增值税金额是多少？A. 4,225元B. 42,250元C. 4,772.5元D. 47,725元7、某企业2022年度会计利润为500万元，其中销售（营业）收入总额为800万元，销售成本为400万元，销售税金及附加为50万元，期间费用为100万元。
税务师工作内容
税务师工作内容税务师作为税务领域的专业人士，其工作内容涉及税务咨询、税务筹划、税务审计、税务申报等多个方面。
下面将具体介绍税务师的工作内容。
1.税务咨询税务师的主要工作之一就是为客户提供税务咨询服务。
在税务咨询中，税务师需要根据客户的需求，提供符合法律法规的税务建议。
例如，税务师可以帮助客户规划税务策略，提供税务方案，协助客户解决税务纠纷等。
2.税务筹划税务筹划是税务师的另一项重要工作。
税务师需要根据客户的经营情况和税法规定，为客户提供最优的税务策略。
例如，税务师可以帮助客户优化公司组织结构，合理安排财务报表，制定税务风险管理计划等。
3.税务审计税务审计是税务师的又一项重要工作。
税务师需要对客户的财务报表和税务申报进行全面审计，确保财务报表和税务申报的合法性和准确性。
例如，税务师可以协助客户核实账目，查找潜在的税务问题，及时发现和解决税务风险。
4.税务申报税务申报是税务师的基础性工作之一。
税务师需要为客户制定税务申报方案，按照税法规定，及时、准确地完成各项税务申报工作。
例如，税务师可以协助客户完成企业所得税、增值税、个人所得税等各类税务申报。
5.税务培训税务师还需要开展税务培训工作。
税务师可以根据客户的需求，设计合适的税务培训课程，帮助客户提升税务专业知识和技能。
例如，税务师可以为客户培训财务报表分析技巧、税务合规管理等方面的知识。
税务师的工作内容十分广泛，需要具备全面的税务专业知识和技能。
税务师需要不断学习、研究税法法规和税务政策，提高自身专业水平，为客户提供更加优质的税务服务。
2024年税务师报考条件和时间
2024年税务师报考条件和时间简介：税务师是指具备税务专业知识和技能，从事税务咨询、税务审核、税务筹划、税务管理等工作的专业人员。
税务师是国家承认的具有行业资格的从业人员，其职业地位和职业发展前景广阔。
对于有志于从事税务工作的人来说，成为一名税务师是个很好的选择。
报考条件：报考税务师需要具备一定的学历、从业经历和考试报名资格。
具体的报考条件如下：1.学历要求：报考税务师的最低学历要求是高中或高中同等学历。
在报名时需要提交相关的教育证书的复印件和学位证书的复印件。
2.从业经历：参加税务师考试需要具备一定的从业经历。
具体要求如下：-大专及大专（含）以上学历的毕业生，需要具有三年以上税务相关工作经验。
-中专及中专（含）以下学历的毕业生，需要具有五年以上税务相关工作经验。
3.资格审核：在报名之前，需要先进行资格审核。
申请人需要提供相关的证明材料，包括学历证书、从业经历证明、身份证等。
审核通过后，才能正式报名参加考试。
报名时间：2024年税务师考试的报名时间通常在每年的4月份，具体的时间会根据考试的安排而有所调整。
考生需要关注相关的官方通知，按时完成报名手续。
报名时间一般持续一个月左右，具体的截止时间会在官方通知中公布。
建议考生在报名时间的前段时间进行报名，避免出现系统繁忙或其他不可预料的情况。
考试时间：2024年税务师考试一般在每年的6月份进行。
具体的考试时间由国家税务局按照工作安排进行调整。
一般来说，税务师考试分为两天进行，第一天是理论笔试，第二天是实务操作。
考试时间、地点和具体科目安排会在官方通知中公布，考生需要提前了解相关信息并做好准备。
总结：成为一名税务师需要具备一定的学历和从业经历，并通过资格审核和考试的选拔。
对于有志于从事税务工作的人来说，报考税务师是一个很好的职业发展选择。
2024年的税务师考试报名时间通常在4月份，考试时间在6月份进行。
希望考生们能认真备考，顺利通过考试，成为一名合格的税务师。
初级税务师报考条件
初级税务师报考条件
初级税务师报考条件：
初级税务师是国家税务总局颁发的专业职业资格，用于从事税务咨询、税收筹划、税务代理等相关工作。
报考初级税务师需要满足一定的条件，以下是报考条件的详细描述：
1. 学历要求：报考者应具有本科及以上学历，取得正式毕业证书。
各省市可能会根据实际情况进一步规定学历要求，如硕士研究生或博士研究生等。
2. 政治要求：报考者在报名时须具有中华人民共和国国籍。
此外，对于港澳台地区学历教育无法解释问题，可以提供相关证明材料。
3. 年龄要求：报考者年龄一般没有具体限制，但需年满18周岁，并符合国家有关规定要求。
4. 资格证明：已取得初级会计师或注册会计师资格证的报考者，可以凭相关证书直接报名参加初级税务师考试。
5. 无不良记录：报考者需具备良好的职业道德和个人品行，无法律法规约束的不良记录，如犯罪记录、失信记录等。
需要注意的是，以上是初级税务师一般的报考条件。
不同地区或机构可能存在细微差别，请报考者在报名前仔细阅读并确认相关资格要求。
报考者在报名时还需要准备相关的申请材料，如身份证明、学历证明、相关资格证书等。
希望有志于从事税务工作的报考者，能够根据具体情况和要求，做好充分的准备，顺利通过初级税务师考试，获得专业资格认证。
注册税务咨询师(高级)评审办法
注册税务咨询师注册税务咨询师（高级）评审办法一、申请参加注册税务咨询师资格考评的人员，学历、资历须符合下列条件之一：（一）获得博士学位后，取得会计资格并从事财税工作满2年；（二）获得硕士学位后，取得会计资格并从事财税工作满4年；（三）获得大学本科以上学历后，取得会计资格并从事财税工作满5年；（四）获得大学专科学历后，从事财税工作满10年，或者主持财税工作满5年；（五）符合注册税务咨询师资格考评中心发布的“破格条件"规定。
二、申报注册税务咨询师资格的人员，还须具备下列三项条件：（一）能力条件具有扎实的理论基础和专业知识，有丰富的财税实践经验，掌握国内涉税改革与发展最新趋势，具有开拓创新意识，能为本单位经济管理和涉税业务决策提供积极的指导或咨询。
（二）业绩条件至少应同时符合下列两项条件：1、组织或指导一个地区（行业、系统）或一个大中型企事业单位的税收管理和财务管理工作，为加强会计核算、健全内部控制、提升经济效益起到积极作用。
2、担任大中型企业单位、财税机构负责人满2年，并取得较好成绩。
3、在规范涉税基础工作，健全企业内部控制，提高财税信息质量等方面，取得显著成绩；在以财务涉税管理为主要内容的全面预算管理工作方面，取得显著成绩。
4、参加设区市以上重点工程、技术改造项目经济技术论证和可行性调查、大型企业改制方案等审定中提出有较高价值的建议或措施并被采纳,取得成效。
5、在涉税岗位业绩突出，受到设区市以上政府表彰、奖励，被授予市级以上先进财会工作者称号。
（三）论文著作条件应符合下列条件之一：1、在省级公开发行的学术期刊上发表本专业学术论文2篇以上（每篇不少于2500字）。
2、担任公开出版的财税专业著作、译作、省级以上范围通用的涉税专业教材撰稿者（独著或标明所承担部分），撰写2万字以上。
3、主持或承担省级以上涉税科研课题研究，并形成有实用价值的研究报告，理论上有创新，对财税实务工作有现实指导意义。
4、获市级三等奖以上财税科研成果的主要完成者。
税务师报考条件是什么
税务师报考条件是什么税务师报考条件是什么税务师报考条件一般与学历和工作经历有关，根据人社厅发布的《人力资社会保障部办公厅关于2023年度专业技术人员资格考试方案及有关事项的通知》显示，符合以下相应条件之一的，可报名参加税务师职业资格考试：1：获得经济学、法学、管理学学科门类大学专科学历，从事经济、法律相关工作满2年可报考，非相关学科毕业，需从事经济、法律相关工作满3年。
2：获得经济学、法学、管理学学科门类大学本科学历〔包含应届生〕，可直接报考，非相关学科毕业，需从事经济、法律相关工作满1年。
税务师的就业方向有哪些1、税务机关——通过税务师考试的税务干部，可与注会、司法人才一样，进入各级税务机关人才库中。
职业方向：如能通过国家公务员考试，可以在政府税务部门从事纳税征管和稽查等工作。
2、事务所——业务范围不变职业方向：在税务师事务所、会计师事务所、企〔事〕业单位中从事纳税筹划、税务代理、税务咨询、税务参谋以及其他涉税事务的办理等。
3、企业及其他行业——社会认可度不变职业方向：企事业单位中从事会计业务的处理与审计，财务活动的预测、税收实务、分析^p 与决策等。
近些年来，国内税务人才缺口逐步显现出来，随着营改增、新个税等国家一系列改革，加大了市场对于税务师需求，据说，国内税务师人才市场缺口到达了90万。
税务师证书含金量在这个“拼证书”时代，证书除了是自身实力表达以外，也是一些税务机构入职的门槛。
税务师属于中级职称，是国家成认的。
税务师职业资格是积分落户的加分工程，这一点对于漂在北上广等大城市人们比拟有吸引力，户口之痛，你懂的。
另外，税务师是涉税效劳领域的主力军，而税务师证书是涉税行业含金量较高的证书，这也是每年吸引这么多考生报考的主要原因。
税务师职业资格考试报考条件放宽，很多会计、审计或其他职业的人士也会参加税务师考试大军，以后税务师考试将面临“优中选优”的场面，对于考生来说竞争是剧烈的。
税务师证书肯定是早考早好，越来越吃香，潜力无限。
税务师考试涉税服务实务
税务师考试涉税服务实务
税务师考试中的涉税服务实务主要包括以下内容：
1. 税务咨询与筹划：了解税法和相关政策，为客户提供合理的税务筹划建议和业务辅导。
包括税务政策解读、税务规划、境内外投资税务筹划等。
2. 税务审计与调查：掌握税务审计和调查的程序和要求，具备对企业税务申报和纳税情况进行审计和核查的能力。
包括税务审计方法、税务稽查程序、税务罚则等。
3. 税务申报与清算：熟悉各类纳税申报表的填报方法和要求，能够辅导企业完成税务申报和清算工作。
包括企业所得税申报、增值税申报、个人所得税申报等。
4. 税务备案与登记：掌握税务登记和备案的要求和程序，能够指导企业进行税务登记和备案手续办理。
包括企业注册税务登记、一般纳税人资格认定、税务备案等。
5. 税务纠纷解决与诉讼代理：了解税务争议解决和诉讼代理的机制和法律规定，能够为客户提供相关法律咨询和纠纷解决策略。
包括税务行政诉讼、税务仲裁、税务调解等。
6. 税务合规与风险管理：具备企业税务合规和风险管理能力，能够为客户提供税务合规性评估、内控建设和风险防范措施等服务。
包括企业税务合规自查、税务风险防控、税务培训等。
涉税服务实务是税务师考试中的重要考点，考生需要对税务法规和实务操作有较深入的理解和熟悉。
在备考过程中，需要注重对税务相关知识的学习和掌握，并结合实际案例进行练习和思考，以便更好地应对实际工作中的涉税服务需求。
会计师事务所税务咨询方案
会计师事务所税务咨询方案第一章税务咨询概述 (2)1.1 税务咨询的定义与范围 (3)1.1.1 税收法律法规咨询：为客户提供关于税收法律法规的解读、适用和执行等方面的咨询。
(3)1.1.2 税收政策咨询：为客户提供国家及地方税收政策的解读、适用和影响等方面的咨询。
(3)1.1.3 税务筹划咨询：为客户提供企业或个人税务筹划方案，帮助企业或个人降低税收负担、提高税收效益。
(3)1.1.4 税收争议处理咨询：为客户提供税收争议的解决策略和操作建议。
(3)1.1.5 税务风险管理咨询：帮助企业识别和评估税务风险，制定应对措施。
(3)1.2 税务咨询的目的与意义 (3)1.2.1 提高税收合规性 (3)1.2.2 降低税收负担 (3)1.2.3 优化税务管理 (3)1.2.4 促进企业发展 (3)1.2.5 提高个人税收意识 (3)第二章税收法律法规解析 (4)2.1 税收法律法规的基本框架 (4)2.1.1 税收法律 (4)2.1.2 税收行政法规 (4)2.1.3 税收规章 (4)2.1.4 税收规范性文件 (4)2.2 税收法律法规的适用与解释 (4)2.2.1 税收法律法规的适用 (5)2.2.2 税收法律法规的解释 (5)2.3 税收法律法规的修订与更新 (5)2.3.1 税收法律的修订与更新 (5)2.3.2 税收行政法规、规章的修订与更新 (5)第三章企业所得税咨询 (5)3.1 企业所得税政策解读 (5)3.1.1 纳税人 (6)3.1.2 征税对象 (6)3.1.3 税率 (6)3.1.4 计税依据 (6)3.2 企业所得税纳税申报 (6)3.2.1 纳税申报期限 (6)3.2.2 纳税申报材料 (6)3.2.3 纳税申报程序 (6)3.3 企业所得税税收优惠 (7)3.3.1 高新技术企业优惠 (7)3.3.2 小型微利企业优惠 (7)3.3.3 国家鼓励发展的产业优惠 (7)3.3.4 研发费用加计扣除 (7)第四章增值税咨询 (7)4.1 增值税政策解读 (7)4.2 增值税纳税申报 (7)4.3 增值税税收优惠 (8)第五章个人所得税咨询 (8)5.1 个人所得税政策解读 (8)5.2 个人所得税纳税申报 (9)5.3 个人所得税税收优惠 (9)第六章其他税种咨询 (10)6.1 土地增值税咨询 (10)6.2 城市维护建设税咨询 (10)6.3 房产税咨询 (10)第七章税收筹划与合理避税 (11)7.1 税收筹划的基本原则 (11)7.2 税收筹划的主要方法 (11)7.3 合理避税与违法避税的界限 (12)第八章税收争议处理 (12)8.1 税收争议的类型 (12)8.2 税收争议的解决途径 (13)8.3 税收争议处理的案例分析 (13)第九章企业税收风险管理 (14)9.1 企业税收风险识别 (14)9.2 企业税收风险评估 (14)9.3 企业税收风险应对 (14)第十章税收筹划案例分析 (15)10.1 企业税收筹划案例 (15)10.2 个人税收筹划案例 (16)10.3 税收筹划成功与失败案例对比 (16)第十一章税收优惠政策咨询 (17)11.1 国家级税收优惠政策 (17)11.2 地方性税收优惠政策 (17)11.3 税收优惠政策适用对象 (17)第十二章税务咨询业务流程与质量控制 (18)12.1 税务咨询业务流程 (18)12.2 税务咨询质量控制 (19)12.3 税务咨询团队建设与培训 (19)第一章税务咨询概述我国经济的快速发展，税收政策在企业运营和个人生活中发挥着越来越重要的作用。
税务咨询费用表格模板
税务咨询费用表格模板
费用说明
本表格用于记录税务咨询服务的费用情况。
请按照以下格式填写信息：
费用填报指南
- 日期：填写咨询服务完成的日期，使用YYYY-MM-DD的格式。
- 咨询项目：填写具体的咨询项目名称，例如税务规划、税务申报等。
- 咨询师：填写负责提供咨询服务的咨询师姓名。
- 费用：填写咨询服务的费用金额，以人民币为单位。
注意事项
- 请确保填写的信息准确无误。
- 如有多个咨询项目和咨询师，请按照实际情况添加行数。
- 填写完毕后，保存表格以备参考和报销使用。
以上为税务咨询费用表格模板的简要说明，请根据实际需求进行填写。
如有任何疑问，请咨询相关税务专业人士。
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税务咨询费用表格模板
费用说明
本表格用于记录税务咨询服务的费用情况。
请按照以下格式填写信息：
费用填报指南
- 咨询项目：填写具体的咨询项目名称，例如税务规划、税务申报等。
- 咨询师：填写负责提供咨询服务的咨询师姓名。
- 费用：填写咨询服务的费用金额，以人民币为单位。
注意事项
- 请确保填写的信息准确无误。
- 如有多个咨询项目和咨询师，请按照实际情况添加行数。
- 填写完毕后，保存表格以备参考和报销使用。
以上为税务咨询费用表格模板的简要说明，请根据实际需求进行填写。
如有任何疑问，请咨询相关税务专业人士。
税务师岗位职责
税务师岗位职责
税务师是指在税务领域从事咨询、管理、审计等工作的专业人士。
税务师的岗位职责主要包括以下几个方面：
1.税务咨询：为企业、个人提供税务相关的咨询服务，包括税
费筹划、税收优惠政策解读、纳税申报等。
2.税务筹划：根据企业经营的需要，制定合理的税收筹划方案，通过优化企业的税务结构和利用税收优惠政策，降低企业的税负。
3.税务审计：负责对企业的税务风险进行评估和审计，发现税
务合规问题，并提出相应的改进意见和建议。
4.税务申报：负责编制和提交企业的税务申报表，确保企业的
纳税申报符合法律法规的规定，并及时交纳税款。
5.税务管理：负责建立和完善企业的税务管理制度，提高税务
管理水平，确保企业的税务风险得到有效控制。
6.税务培训：负责为企业内部员工提供税务培训和指导，提高
员工的税务意识和税务技能。
7.税务争议解决：负责代理企业进行税务争议的处理和解决，
包括税务复议、税务诉讼等。
总的来说，税务师的岗位职责是为企业和个人提供税务方面的
专业服务，帮助客户合理合法地遵纳税法法规，降低税务风险，优化税务结构，实现税费的最小化。
税务助理工作职责(5篇)
税务助理工作职责1.员工票据海关关税内部关联公司设备租金员工工资和房租等的发票整理以及归类。
交接好从其他团队交接过来的发票。
2.根据不同的结账时间点去认证____个不同的税局认证系统的发票3.在截至日期前根据不同的发票种类日期和公司区域划分来总结归类不同发票类型。
4.维护不同认证系统要求来跟新服务费用，费用拆分明细以及软件更新和服务器变更等。
5.在E____cel中数据处理，递交月度汇总表并邮件内部报税作为数据依据。
6.及时完成RE报告并在表格中处理完相关认证7.资料文件和以及根据要求递交资料给税局和相关部门税务助理工作职责（2）税务助理的工作职责包括：1. 协助税务顾问或税务经理处理公司的税务事务，包括报税、申报税款等。
2. 收集、整理和归档相关的税务文件和记录。
3. 协助填写和提交各种税务申报表格和文件。
4. 研究并了解最新的税务法规和法律变化，确保公司的税务操作符合法规要求。
5. 协助进行税务审计，包括准备审计文件和协助税务审计师进行审计工作。
6. 处理与税务相关的日常事务和查询，回答员工关于税务的问题。
7. 协助处理税务争议和纠纷，与税务机关进行沟通和协商。
8. 协助完善和改进公司的税务管理制度和流程，提出相关的改进建议。
9. 协助进行税务风险管理和税务筹划工作，保障公司的税务合规和优化税务成本。
10. 提供税务咨询和建议，助力公司的税务决策和战略规划。
总的来说，税务助理的工作职责是协助公司处理各种税务事务，保障公司的税务合规和优化税务成本。
税务助理工作职责（3）税务助理是一个重要的角色，负责协助税务部门进行各种税务工作。
他们需要熟悉税务法规和政策，为公司或个人提供税务咨询和服务。
以下是税务助理的主要工作职责：1. 税收申报和缴纳：税务助理负责协助公司或个人的税务申报和缴纳工作。
他们需要了解税收法规和要求，并根据实际情况填写相关申报表格。
他们还需要计算税款金额，并按时缴纳税款。
2. 税务咨询和解答：税务助理需要回答客户关于税收方面的问题。
全国注册税务师的报考费用与退费规定
全国注册税务师的报考费用与退费规定全国注册税务师（Certified Tax Agents）是专门从事税务审计和咨询服务的专业人士，他们承担着为企业和个人提供税务咨询、税务筹划和税务申报等工作。
想要成为一名注册税务师，不仅需要具备相关专业知识和技能，还需要了解报考费用及退费规定。
本文将详细介绍全国注册税务师报考费用以及相应的退费规定。
报考费用1. 报名费报考全国注册税务师需要缴纳一定的报名费。
根据规定，2019年至2021年之间的报名费标准如下：- 初次报考注册税务师考试的报名费为1000元；- 补报名费为500元；- 五次及以上报考注册税务师考试的报名费为1500元。
2. 培训费除了报名费之外，考生还需要缴纳一定的培训费用。
培训费用根据不同的培训机构而有所不同，一般在5000元至1万元之间。
这些费用包括学习教材、参加模拟考试、听课和辅导等。
3. 考试费注册税务师的考试费用由中国注册税务师协会（CTAA）负责收取。
根据规定，考生需按每科分别支付考试费，费用为500元/科。
考生通常需要通过三门科目的考试，因此总的考试费用为1500元。
退费规定在报考全国注册税务师过程中，有时考生可能会遇到各种原因需要退费。
下面是关于全国注册税务师退费的具体规定：1. 报名费退费规定- 考试前退费：考生在考试开始前提出退费申请的，报名费将全额退还。
- 考试进行期间退费：考生在考试进行期间提出退费申请的，报名费将不予退还。
- 无故不参加考试：考生未出示任何合理理由不参加考试的，报名费将不予退还。
2. 培训费退费规定- 培训前退费：考生在培训课程开始前提出退费申请的，培训费将全额退还。
- 培训进行期间退费：考生在培训进行期间提出退费申请的，培训费将根据实际培训时间进行折算后退还。
3. 考试费退费规定- 考试前退费：考生在考试开始前提出退费申请的，考试费将全额退还。
- 考试进行期间退费：考生在考试进行期间提出退费申请的，考试费将不予退还。
序时账在税务咨询时的用途
序时账在税务咨询时的用途你知道什么是“序时账”吗？如果你从来没听说过，那也没关系，咱们今天就一块儿聊聊，弄明白它到底有啥用，尤其是在税务咨询中的重要性。
这个东西看起来挺简单，背后却藏着不少学问。
别把“序时账”当成一个枯燥无味的会计术语，它其实跟你我日常生活中的记账本差不多。
想象一下，你买菜的时候不是都会记一笔账吗？大概是把你花的钱，买了啥东西记下来。
那时候你会发现，自己花了多少，剩下多少，一目了然。
序时账就是这样一种记账方式，它把公司的每一笔收入和支出都记录下来，时间顺序一个接一个，清清楚楚，明明白白。
至于它跟税务咨询有什么关系，那就要从它的本质说起了。
税务咨询嘛，简单来说就是帮企业或者个人搞明白税务上的事情，怎么合法避税、怎么缴税少一点、怎么不被税务局找麻烦等等。
相信我，谁都不想和税务局打交道，尤其是当你突然发现自己少交了税或者多交了税，账目没弄清楚，麻烦就来了。
而这时候，序时账就派上了大用场。
你想啊，如果你的账目一团乱麻，税务局找你算账时，你连自己挣了多少钱都不清楚，那不就是直接送上门的麻烦吗？但是如果你把每一笔收入支出都按照时间顺序记录得明明白白，税务局要查账的时候，直接拿出你的序时账，一眼就能看清楚公司所有的财务情况，问题就能迎刃而解。
有时候你会想，序时账到底有啥神奇的地方，为什么这么重要？其实它的作用就是把“钱从哪里来，到哪里去”这一过程，像电视剧一样一集一集地拍出来。
哪怕是小小的一笔支出，都能追溯到源头。
比如你某个月花了一笔大钱购买设备，这笔钱是在哪天支付的，是不是和你当时的收入相符，能不能合理抵扣税款，这些都能通过序时账清楚地看到。
没有序时账，光靠大脑记得住，你说能行吗？就像你每月的工资单，放到一堆文件里，你也不能记住每一笔开销在哪个日子，能不能合理地申请减税，税务局怎么看也不清楚。
序时账可不就是一个清晰的“账单时间轴”嘛，简直是给税务咨询师最直观的工作手册。
你别看这个序时账平时可能不起眼，但一旦被税务局拿来审计，那就是老大哥了。
如何申请税务咨询
如何申请税务咨询申请税务咨询是为了获取专业的税务指导和建议，以满足个人或企业在纳税方面的需求。
本文将介绍如何有效地申请税务咨询，并提供一些建议来确保该过程顺利进行。
一、了解税务咨询的重要性和好处在申请税务咨询之前，我们首先要明确税务咨询的重要性和好处。
税务咨询可以帮助我们理解税法、税收政策以及合规要求，并通过专业的意见和建议来避免税务风险、最大化税收优惠，并确保纳税申报的准确性。
二、寻找合适的税务咨询师或机构找到合适的税务咨询师或机构是申请税务咨询的第一步。
有以下几种途径可以帮助我们找到可靠的税务咨询人员或机构：1. 个人推荐：可以向亲朋好友、业务伙伴、专业人士等询问是否有可信赖的税务咨询师或机构的推荐。
2. 在线搜索：通过搜索引擎、社交媒体、专业平台等渠道，寻找评价较好且有资质的税务咨询机构，了解他们的专业背景和服务范围。
3. 专业协会：咨询相关的专业协会可以提供权威的税务咨询师或机构的列表，如注册会计师协会、税务师协会等。
三、与税务咨询师或机构联系并提出申请当找到合适的税务咨询师或机构后，接下来要联系他们并提出申请。
以下是一些建议，以确保申请的顺利进行：1. 详细描述需求：在联系税务咨询师或机构时，要准确地描述自己或企业的税务需求，包括纳税类别、申报类型、税收筹划等方面的具体问题。
这有助于咨询师或机构了解你的情况，并给出相应的解决方案。
2. 提供相关资料：为提高申请的效率，可以提前准备相关的纳税资料、财务报表等文件，并在咨询过程中提供给咨询师或机构。
这可以帮助他们更好地了解你的财务状况，并提供专业的税务建议。
3. 确定沟通方式：与税务咨询师或机构确定沟通的方式，可以是面对面会议、电话、电子邮件等。
确保能够充分交流和及时反馈，以便咨询师或机构更好地理解你的需求，并提供相应的咨询服务。
四、与税务咨询师或机构建立良好的合作关系申请税务咨询不仅是一次性的服务，更重要的是与税务咨询师或机构建立良好的合作关系。
税务咨询师职业培训证书
税务咨询师职业培训证书
税务咨询师职业培训证书分为三个等级：初级、中级和高级。
为了获得这个证书，学员需要完成规定的培训课程并参加统一考试，通过考试后才能获得相应的证书。
初级税务咨询师证书的报考要求包括：经过本职业初级正规培训并达到规定标准学时数，并取得结业证书；或者在本职业连续见习工作2年以上。
对于中级和高级的报考要求，可能会有更多的条件，比如相关工作经验、学历背景等。
税务咨询师证书对于从事税务咨询工作的人来说具有一定的专业性和权威性，可以作为其专业能力和知识水平的证明。
同时，持有该证书的人员在求职或提供税务咨询服务时，也可能会更受客户或雇主的青睐。
请注意，具体的报考要求和流程可能会因地区和培训机构的不同而有所差异，建议有兴趣的人员在报考前详细了解相关信息。
税务咨询岗位职责
税务咨询岗位职责税务咨询岗位是一个非常重要的岗位，它涉及到企业的税收问题，需要对税法、税收政策等方面有深入的了解。
税务咨询师的主要职责是为客户提供专业的税务咨询服务，帮助他们合理合法地减少税负，提高税务合规性。
下面将详细介绍税务咨询师的职责。
1. 税务筹划：税务咨询师需要根据客户的具体情况，制定合理的税务筹划方案，帮助客户在合法的范围内最大限度地减少税负。
他们需要根据税法、税收政策等相关法规，结合客户的实际情况，制定出具体可行的税务筹划方案。
2. 税务风险评估：税务咨询师需要对客户的税务风险进行评估，帮助客户及时发现和解决潜在的税务风险。
他们需要了解税法变动情况，及时调整筹划方案，确保客户的税务合规性，避免产生罚款和利息等不必要的损失。
3. 税务申报：税务咨询师需要帮助客户完成税务申报工作，确保申报的准确性和及时性。
他们需要根据税法规定和客户提供的相关资料，编制和提交各类税务申报表，确保客户按时、按规定缴纳税款，避免产生滞纳金等不必要的费用。
4. 税务审核：税务咨询师需要协助客户应对税务部门的税务审核，包括税务核查、税务检查、税务稽查等。
他们需要协助客户提供相关的税务资料，配合税务部门的工作，并及时解答税务部门的疑问，确保客户的合法权益。
5. 税务培训：税务咨询师需要为客户提供税务培训，帮助他们了解税法、税收政策等相关法规，提高税务合规意识。
他们需要根据客户的需求，设计和组织相关的培训课程，向客户传授税务知识和技巧，提高他们的税务管理能力。
6. 税务咨询：税务咨询师需要为客户提供全面的税务咨询服务，解答客户对税法、税收政策等方面的疑问。
他们需要根据客户的需求，向客户提供专业的咨询意见，帮助他们解决税务问题，确保客户的税务合规性和利益最大化。
7. 税务法律服务：税务咨询师需要为客户提供税务法律服务，帮助他们解决税务争议和纠纷。
他们需要了解税法、税收政策等相关法规，协助客户参与税务诉讼，维护客户的合法权益。
助理税务师岗位职责
助理税务师岗位职责
助理税务师是一种需要具备一定的财务和税收知识的职位，主
要负责协助注册税务师完成税务咨询、税务筹划、纳税申报等各个
环节。
以下是助理税务师岗位职责的详细说明：
1.协助制定企业税务筹划方案
助理税务师需要根据企业的实际情况，通过对企业的财务状况、业务行为等方面进行分析，协助税务师制定税收筹划方案。
这需要
对税收法规有深入的理解，同时需要掌握财务分析、投资规划、运
营管理等方面的知识。
2.协助企业进行税务咨询
作为税务师事务所的重要成员，助理税务师需要与企业积极联
系沟通，为企业提供及时、全面的税务咨询服务。
这需要助理税务
师具备扎实的税务法规知识，能够对企业所询问的问题进行认真细
致的回答和分析。
3.协助企业完成税务申报
税务申报是企业日常税务工作中的重要环节，助理税务师需要
协助税务师为企业进行税务登记、开具发票等事项。
同时，助理税
务师还需要关注企业的纳税申报、纳税补缴等工作，及时发现并解
决问题。
4.跟踪税收政策变化
税收政策是经常变化的，助理税务师需要关注最新的税收政策
动态，对企业的税收筹划和税务申报等工作进行调整和完善。
助理
税务师还需要定期向税务师汇报有关政策变化，并与税务师共同探
讨应对措施。
总的来说，助理税务师需要在税务师的指导下，全面了解企业的经济状况和税务情况，协助税务师为企业提供全方位的税务咨询服务和制定税收筹划方案，同时负责监督企业的纳税申报和纳税补缴工作，并及时跟进税收政策的变化。
这些职责要求助理税务师具备扎实的税务、财务和管理基础，并具备一定的组织、协调和沟通能力。
在线税务咨询合同范本
在线税务咨询合同范本协议双方本合同由以下双方订立：甲方（咨询师）：姓名：联系方式：地址：乙方（委托人）：公司名称：联系方式：地址：一、合同目的本合同旨在明确甲方向乙方提供在线税务咨询服务的相关事宜，确保双方的权益和义务得到保障。
二、咨询服务内容与范围1.甲方应向乙方提供关于税务咨询方面的专业知识和意见。
2.咨询服务内容包括但不限于：–税务筹划；–税收政策解读；–税务申报和报告撰写；–税务风险评估。
三、服务费用1.乙方应按照以下标准支付相应的咨询费用：–每小时收费：XX元；–每次项目服务费：XX元；–其他费用另行协商。
2.咨询费用应于咨询项目完成后的7个工作日内支付。
如乙方逾期未支付，则甲方有权终止服务直至收到全部款项。
四、保密条款1.甲方应对乙方提供的相关税务信息严格保密，不得擅自向任何第三方透露或公开。
2.乙方应对甲方提供的解决方案和建议也要保密，不得擅自披露或提供给任何第三方。
五、免责声明1.甲方向乙方提供的咨询意见仅供参考，不对乙方的经营决策承担任何责任。
2.甲方在咨询过程中所提供的信息和建议仅基于当时的法律和税务政策，不对未来可能的法律和税务变化负责。
3.乙方应根据甲方提供的意见和建议，自行承担相关风险。
六、合同解除1.若任何一方违反本合同的约定，经对方书面通知后仍未改正，则对方有权解除本合同并要求违约方赔偿相应损失。
2.任何一方解除本合同应提前30天以书面方式通知对方。
七、争议解决本合同的履行和解释适用中华人民共和国法律。
双方如发生争议，应友好协商解决；协商不成的，应提交有管辖权的人民法院解决。
八、其他事项1.本合同经双方签字盖章后生效，一式两份，甲方和乙方各持一份。
2.本合同自签字之日起生效，有效期为一年。
合同到期前七日内，如双方未提出终止合同的意愿，合同将自动续签一年。
3.本合同的修改、补充和终止应通过书面文档完成。
甲方（咨询师）：签字：日期：乙方（委托人）：签字：日期：。
税务咨询岗位职责
税务咨询岗位职责
税务咨询岗位职责是指负责为企业或个人提供税收咨询服务，帮助他们在税务政策和法律法规的范畴内最优化地管理税收。
税务咨询岗位的职责涉及到以下方面：
一、税收筹划
税务咨询师需要结合客户的实际情况，设计一套合理的税收筹划方案，以达到减少税负的效果。
这需要根据客户的业务模式、市场地位、投资结构等多方面的因素，量身定制出适合客户的税收筹划方案。
同时，要深入了解政策及其漏洞，定期更新并适时完善税收筹划方案。
二、税务顾问
税务咨询师须向客户提供最新的税法政策及其解读，并推荐相应的操作流程，让客户遵守税法政策。
对于客户的税务遗漏或纳税错误，税务咨询师需要快速响应，及时提供解决方案。
同时，税务咨询师还需要为客户提供各类涉税咨询服务，如税务咨询、税务顾问和税务咨询。
三、税务协助
税务咨询师需要向税务机关协助客户解决税务问题。
例如，为客户提供税务鉴定、税收监察、税务调查等服务。
在需求时，帮助客户向税务部门申请税收减免或减免批准。
四、税务方案执行
税务咨询师根据制定的税收筹划方案向客户实施税务方案，确保方案有效生效，并及时做好相关税务报告，保持进展与客户的沟
通，评估税收效果。
同时，对客户的税务风险进行管理，并建立完善税务风险防范体系。
五、税收培训
在建立信任和良好开展与客户关系的同时，税务咨询师需对客户进行税收教育和培训，帮助他们了解并掌握税法政策，提高税收意识和管理水平，以保持税法合规性上。
(东莞博锐税务会计服务有限公司解释说明)。
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税务咨询师及助理税务咨询师（又名办税人员）报考说明税务咨询师是培养熟练掌握国内外财税法规及各项优惠政策，根据企业发展目标和业务特点制定税务规划，依法统筹各项税务关系，确保国家税务政策贯彻执行，能够为企业经营、投资、理财、组织和交易等决策提供涉税方面的专业建议的高层次、复合型实战专业人才。
本次报名是由中国人力资源和社会保障部中国就业培训技术指导中心组织考试发证的税务咨询师（含助理税务咨询师），特向高等院校税务、会计、财务管理及相关专业在校学生展开优惠招生活动。
一.课程开设
考试级别考试科目
办税人员（初级）（又名助理税各咨询师）
《税法》《税务会计》
税务咨询师（中级）
《税法》《税务会计》《税收筹划》
1.培训费用
办税人员（助理税务咨询师），400元/人，含培训费、资料费（培训资料到培训上课时由老师组织印发给同学）、办证费，不含教材费。
税务咨询师，800元/人，含培训费、资料费（培训资料到培训上课时由老师组织印发给同学）、办证费，不含教材费。
2.教材购买
办税人员（助理税务咨询师）教材一套75元，可给学生8折优惠，即需要60元；税务咨询师（中级）教材一套120元，可给学生8折优惠，即需要96元；同学们报名交费后，我们方可向北京总部申请购买教材，教材到了之后，同学们到学院办公室来领取。
教材的
购买按自需原则，如果同学们有能力自己找相关资料学习，可以不购买。
3.报名安排和通知
报名时间：2012年10月31日前，将报名费（如需购买教材的还需同时交教材费）转到工行卡：6222 0221 0201 5223 490（户名：朱玉兰）上，然后用回执单到各辅导员处填报名信息表。
并同时提交以下材料：
学生在校报考可以享受价格优惠，因此报名时一定要提交身份证复印件2份，学生证内面带学生信息的复印件2份，彩色照片2寸4张。
为了证明是同学，一定要按这些信息登记。
4.培训考试安排
本次主要针对毕业生的一个优惠方案，因此同学们报名后，我们马上申请购买教材，教材到后同学们先自己学习，2012年11月份我们将开课培训，培训结束后马上向总部申请给大家考试。
5.报名后请大家一定要到kjxkjpx@12
（密码是123456）邮箱,看具体通知，所有的通知事项我们均会发至本邮箱。
本邮箱专门为学生培训开设,请同学们不要在邮箱中乱发和乱删邮件。
6.报考税务咨询师，拥有助理税务咨询师资格但证书只有一个。
7.该证为上岗资格证，拥有此证才能从事相关工作。
社会考生的费用要远远高于在校考生的费用，请同学们抓住机会，积极报名！
会计与审计学院
2012-10-09。