学校出纳管理制度

学校出纳管理制度

第一章总则

第一条为规范学校财务管理，保障资金安全，提高出纳工作效率，特制定本管理制度。

第二条学校出纳管理制度适用于学校内所有经费资金的收支管理。

第三条出纳必须具备相关的财务知识和操作技能，熟悉国家有关财务法规和学校财务管理制度。

第四条出纳必须遵守职业道德，保守资金秘密，依法行使职责，不得私自挪用、转移、转账学校经费。

第五条出纳应严格按照学校相关规定和程序进行操作，不得擅自变动经费支出用途及账户。

第六条出纳应及时准确地做好财务报表及报销单据的记账工作，确保财务信息的真实和完整。

第七条出纳应做好学校资金的定期盘点工作，确保资金安全。

第二章出纳职责

第八条出纳应按时按质完成学校领导交办的工作任务。

第九条出纳应及时了解学校的财务需求，协助领导做好资金的调配和管理。

第十条出纳应负责学校日常收支业务，正确处理各种付款业务。

第十一条出纳应妥善管理学校的现金、支票、汇票及其他有价证券，确保资金安全。

第十二条出纳应定期进行银行结余核对工作，并做好相关记录报表。

第十三条出纳应协助领导做好学校的经济分析和财务决策工作。

第十四条出纳应对学校的经费资金进行分类管理，确保专款专用。

第三章出纳权责

第十五条出纳有权要求提供合法有效的收支单据和凭证。

第十六条出纳有权拒绝不合法、不合规的费用支出。

第十七条出纳有权协助学校领导建立和完善相关的财务管理规章制度。

第十八条出纳有权向学校领导提出合理化建议，为学校财务管理工作提供意见和帮助。

第十九条出纳有权了解学校相关业务的财务信息，便于及时准确地开展工作。

第二十条出纳有责任向学校领导及时汇报工作情况，确保资金安全和合理使用。

第二十一条出纳有责任严格遵守学校的财务制度，不得变相越权操作。

第四章出纳管理

第二十二条学校应建立健全出纳管理工作制度，明确出纳的管理权限和责任。

第二十三条学校领导部门应对出纳进行业务培训，提高其操作水平和财务管理能力。

第二十四条学校应定期对出纳的业务操作进行审核和监督，确保财务管理工作的规范和合法。

第二十五条学校应加强财务监督，对出纳进行巡查和考核，发现问题及时处理。

第二十六条学校应建立健全出纳的资金管理和使用流程，规范经费的使用和保管。

第二十七条学校应建立财务制度，明确学校各项经费的使用范围和管理权限。并建立健全学校的财务报销流程，保证财务管理的规范和透明。

第二十八条学校应建立健全内部控制制度，建立风险防范和预防机制，确保学校资金安全。

第五章出纳纪律

第二十九条出纳应遵守学校相关规章制度，不得违反学校的财务管理规定。

第三十条出纳应廉洁自律，不得有侵吞、挪用、转移学校经费等违法行为。

第三十一条出纳应严格保守学校的财务秘密，不得泄露学校的财务信息。

第三十二条出纳应加强自我约束，不得利用职务之便谋取不正当利益。

第三十三条出纳应严格按照学校规定的流程和程序进行工作，不得越级操作。

第六章其他

第三十四条学校出纳管理制度定期进行修改和完善，以适应学校财务管理工作的需要和变化。

第三十五条对于违反出纳管理制度的行为，学校应依法依规进行查处，保护学校的财务安全。

第三十六条出纳应不断学习业务知识，提高自身管理水平和审查能力。

第三十七条校领导部门应加强学校财务管理队伍的建设，提高财务管理水平和规范。

第三十八条对于出纳管理工作中出现的问题和难点，学校领导应及时解决并提出改进意见。

第三十九条其他未尽事宜，根据学校相关法规和文件另行制定。