房地产集团公司工程审计运营流程

房地产集团公司工程审计运营流程

1房地产产业竣工结算审计流程

1.1流程图

1.2流程说明

(1)职责分工

项目公司核算部：负责督促施工单位按规定上报竣工结算，负责收集、整理、审核施工单位上报的竣工结算；配合集团公司工程审计部工作，并组织项目公司审核人员对集团公司工程审计部负责解释说明。

集团公司工程审计部负责对房地产项目公司核算部审计结果进行审计。

(2)节点说明

2外报结算审计流程

2.1流程图

2.2流程说明

(1)职责分工

建设产业集团项目部预算员：负责编制上报工程竣工结算书。

建设产业集团分公司预算科：对项目部编制的工程竣工结算书进行复核并上报工程审计部。

集团公司工程审计部：对工程竣工外报结算书进行审核

(2)节点说明

3分包审计流程

3.1流程图

3.2流程说明

(1)职责分工

建设产业集团项目部预算员：根据分包单位申报结算进行审核，将审核结果及合同、施工部位确认单、计算书、图纸、结算书、签证变更单、施工方案等相关资料上报分公司；对工程审计部审计过程中的疑问进行解答；与工程审计部的审计员进行沟通并需配合工程审计部完成分包审计核定单在办公台上的确认手续。

建设产业集团分公司预算科：根据分包制度规定对项目部上报的资料的完整性和结算的准确性进行审核；同时完成分公司范围内的流转会签手续并需配合工

程审计部完成分包核定单在办公平台上办理确认手续。

集团公司工程审计部：根据各分公司上报的结算进行审核，在审计过程发现的疑问及时与项目部或分公司进行沟通；并根据沟通结果最后签署审核意见。

(2)节点说明

项目部分公司

建设产业集团

工程审

登记备案

初步审计

7沟通、确认

/复核、确认

产值核验 单、汇总表

11 ‘

!

接收审计结果

12 归档

* 结束

4产值审核流程 1流程图

流程名称：产值核算流程图 流程编号：

主导部门：工程审计部

2流程说明 (1) 职责分工

建设产业集团项目部预算员：负责编制上报本年度的产值报表；

建设产业集团各分公司预算科：对项目部上报的产值资料进行复核并上报; 建设产业集

团成本部：负责对各分公司上报的产值进行汇总统计并复核； 集团公司工程审计部：

负责对完成产值进行审核。

(2) 节点说明

1 产值上报

产值报表 Y

N 6 现场复核

9岀具产值核验单

N

10

Y