金融理财师(AFP)教育金规划章节练习试卷1(题后含答案及解析)

金融理财师（AFP）教育金规划章节练习试卷1(题后含答案及解析) 题型有：1. 2.
1．关于子女教育金规划，下列说法中正确的是()。

Ⅰ．应提早规划教育金Ⅱ．教育金规划的重要性高于退休金规划Ⅲ．教育金规划应配合保险规划Ⅳ．教育金规划只应投资于低风险的投资工具
A．Ⅰ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：教育金规划和退休规划应该同时进行，不能忽略退休金计划。

知识模块：教育金规划
2．下列选项中属于教育的间接成本的是()。

A．学费
B．书籍费
C．额外的吃、穿、住等费用
D．放弃目前工作继续学习而放弃的工资收入
正确答案：D
解析：教育的间接成本指不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入，所以，学生求学期间就存在一个间接成本，即机会成本，其数额等于学生放弃的收入。

ABC三项属于直接成本。

知识模块：教育金规划
3．子女教育的选择性支出包括()。

Ⅰ．学杂费Ⅱ．择校费Ⅲ．学前教育Ⅳ．才艺班支出
A．Ⅰ、Ⅲ
B．Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C 涉及知识点：教育金规划
4．现阶段中国的家长在培养孩子方面，存在的问题包括()。

Ⅰ．缺乏情感教育Ⅱ．功利思想过于浓厚Ⅲ．过于看重学习成绩Ⅳ．忽视心理健康
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：D 涉及知识点：教育金规划
5．李天明大学刚毕业，在某银行找到一份年薪10万元的工作，同时因成绩优异被某高校录取为研究生，随后他选择了继续读研，则这10万元属于李天明读研的()。

A．直接成本
B．固定成本
C．间接成本
D．变动成本
正确答案：C
解析：间接成本指不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入，题中10万元符合间接成本的概念。

知识模块：教育金规划
6．大多数情况下，自身教育计划主要体现的特性是()。

A．消费
B．储蓄
C．再分配
D．投资
正确答案：D
解析：在大多数情况下，自身教育计划体现的是投资的特性，考虑的要点是投资的回报和现金流的管理。

知识模块：教育金规划
7．在孩子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子()费用的安排。

A．基础教育
B．学前教育
C．高等教育
D．大学后教育
正确答案：C
解析：大学教育属于非义务性教育，其费用较高并且差别巨大，所以在孩子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子高等教育费用的安排。

知识模块：教育金规划
8．孩子教育安排的最基本的特点是()。

A．费用支出
B．有明显精确的时间表或没有时间弹性
C．费用的弹性低
D．费用具有不确定性
正确答案：B
解析：孩子教育安排的特点主要包括：没有时间弹性，费用弹性低，费用具有不确定性。

其中，最基本的特点是没有时间弹性。

知识模块：教育金规划
9．用以评估出国留学是否值得的因素包括()。

Ⅰ．预计深造的时间Ⅱ．读书而未工作期间的年机会成本Ⅲ．深造回国后的薪资差异Ⅳ．每年留学费用开销
A．Ⅰ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：只要满足下式：深造薪资差异×深造后工作期＞(年留学费用+机会成本)×深造时间，就值得出国留学，因此四项都有影响。

知识模块：教育金规划
10．在做子女教育金规划决策时，重点考察因素不包括以下计划中的()。

A．育儿汁划
B．家庭计划
C．子女教育计划
D．人身保险计划
正确答案：D 涉及知识点：教育金规划
11．下列关于子女教育规划的说法中，不正确的是()。

A．要及早规划
B．配合保险规划
C．慎重并严谨规划
D．要以宽规划
正确答案：D 涉及知识点：教育金规划
12．下列有关子女教育金规划的说法中，叙述正确的是()。

A．目前大学学位已变成在社会工作的基本门槛，增加子女教育金规划的时间弹性
B．子女资质无法事先掌控，为让子女未来能充分学习兴趣或专长，应从宽规划教育金
C．应以公立大学的学费等级，作为费用缺乏弹性的应变措施
D．子女教育金具有可替代性
正确答案：B 涉及知识点：教育金规划
13．根据目前水平供应子女攻读大学含住宿4年所需的经费为10万元；假设学费涨幅按5%，投资报酬率按8%估计，按18年准备期计算，从子女出生后每月要储蓄()元才能达到满足子女高等教育金需求的目标。

A．501
B．536
C．562
D．598
正确答案：A
解析：运用财务计算器：①届时学费需求额=-IOPV，5i，18n，CPTFV=24.066；
②24.066FV，8/12i，18×12n，CPTPMT=-0.0501。

因此，从子女出生后每月要储蓄501元才能达到子女高等教育金目标。

知识模块：教育金规划
14．下列有关子女养育与教育金规划的叙述中，不正确的是()。

A．考虑购屋支出，要将子女的居住空间计算在内
B．未来上大学所需准备的教育基金=目前大学的教育金总花费水准×复利终值系数
C．单薪与双薪家庭的抉择除了涉及亲子关系与工作价值观的判断外，尚需兼顾现实环境与家庭收支情形的影响
D．养育子女数=(家庭生涯支出-夫妻生涯费用-购屋总价)÷每个子女生涯支出负担
正确答案：D 涉及知识点：教育金规划
15．下列关于子女教育基金规划叙述错误的是()。

A．养育下一代是组成家庭目的之一，因此子女教育计划应较家庭计划优先考量
B．若经济能力有限，子女教育基金规划可先扣除硕、博士学位或出国深造所需的经费
C．拟定育儿计划时，应考虑保母费用与采行单薪或双薪家庭
D．拟定家庭计划时，应考虑生几个小孩与何时生小孩
正确答案：A 涉及知识点：教育金规划
16．下列有关计算子女教育金的简易分析中，叙述错误的是()。

A．计算未来学费总额，应以目前的平均学费乘上复利终值
B．若以整笔投资准备时，需比较目前学费与整笔投资两者的复利终值，计算投资数额
C．学前阶段是养儿育女开销的高峰之一
D．若以定期定额投资准备时，需比较目前学费与定期定额投资两者的复利终值，计算投资数额
正确答案：D 涉及知识点：教育金规划
17．以下符合子女教育规划角度宽松原则的有()。

Ⅰ．不管怎样，一定要让子女出国接受教育Ⅱ．考虑孩子本身的特点Ⅲ．结合家庭实际经济情况Ⅳ．无论如何子女一定要至少取得本科学历Ⅴ．家长下岗，孩子报考大学时侧重军校类、师范类
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D．Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案：C 涉及知识点：教育金规划
18．家庭的教育安排包括()。

Ⅰ．给予父母的教育支出Ⅱ．自身的教育投资Ⅲ．孩子的教育消费安排Ⅳ．配偶的教育投资
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：家庭的教育安排有两类：一类是为自身做的教育投资的计划安排，另一类是孩子教育消费的安排。

知识模块：教育金规划
19．制定孩子的教育培养的目标时，应当考虑的有()。

Ⅰ．从孩子自身的兴趣、爱好、能力特点、性格特征等角度来考虑规划Ⅱ．别人的孩子学了钢琴，不管自己的孩子是否需要或喜欢也一定要孩子练钢琴Ⅲ．让孩子来实现自己未实现的理想和抱负Ⅳ．考虑到10年、20年以后的职业前景来引导孩子今后职业发展的方向
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅳ
正确答案：D
解析：对于孩子教育培养方向：第一个方面是孩子自身的兴趣特长，第二个方面要符合家庭的经济条件，第三个方面应当是符合所处的社会和职场发展的未来趋势。

知识模块：教育金规划
20．在帮助客户进行教育投资计划时，理财策划师的下列做法中正确的是()。

Ⅰ．对客户的教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定客户当前和未来的教育投资资金需求Ⅱ．分析客户的收入状况(当前的和未来预期的)，并根据当地具体情况确定客户和子女教育投资资金的来源Ⅲ．分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额Ⅳ．鼓励客户投资于定期定额的长期投资
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：理财策划师在帮助客户进行教育投资计划时，首先要对客户的教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定客户当前和未来的教育投资资金需求；其次要分析客户的收入状况(当前的和未来预期的)，并根据当地具体情况确定客户和子女教育投资资金的来源；最后理财策划师应当分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额。

这其中要遵循以下原则：①教育方向要以孩子自身的特点来安排；②多准备一些教育费用为好；③定期定额的长期投资比较适用；④在选择具体的投资工具时，应注重投资的安全性。

知识模块：教育金规划
21．理财规划师在估算教育费用时应遵循的步骤不包括下列的()。

A．确立教育消费计划时间和大学类型
B．设定一个通货膨胀率
C．按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用
D．分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金
正确答案：A
解析：理财规划师在估算教育费用时，遵循的步骤为：①设定一个通货膨胀率；②按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用；③分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。

知识模块：教育金规划
22．教育支出主要的资金来源是()。

Ⅰ．客户自身收入Ⅱ．政府教育资助Ⅲ．工读收入Ⅳ．奖学金和教育贷款
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：教育支出最主要的资金来源当然是客户自身的收入和资产，同时教育资金来源还包括：①政府教育资助；②奖学金；③工读收入；④教育贷款；⑤留学贷款。

知识模块：教育金规划
23．在考虑政府教育资助时，理财规划师应考虑的问题不包括下列的()。

A．由于政府拨款有限，拨款数量具有很大的不确定性，策划方案应减少对该筹资渠道的依赖
B．理财规划师应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息
C．在客户子女距离上大学时间长于5年时，策划方案应首先考虑以客户自有资源满足子女大学教育费用
D．客户本身有稳定收入时，策划方案不应首先考虑以客户自有资源满足子女大学教育费用
正确答案：D
解析：理财规划师在为客户策划时应当注意：①理财规划师应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息；②由于政府拨款有限，拨款数量具有很大的不确定性，策划方案应减少对该筹资渠道的依赖，特别是在客户子女距离上大学时间长于5年，而客户本身有稳定收入时，策划方案应首先考虑以客户自有资源满足子女大学教育费用。

知识模块：教育金规划
24．对于有子女教育需求的客户，理财规划师在为其子女教育进行投资规划的时候，需要掌握的信息有()。

Ⅰ．客户的退休年限Ⅱ．子女的年龄和教育费用需求距今年数Ⅲ．当前在校生活费水平Ⅳ．子女的健康水平Ⅴ．子女的教育培训费用
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案：C
解析：理财规划师在为客户子女教育进行投资规划的时候，需要掌握的信息包括：客户子女的年龄和教育费用需求距今年数。

此外，理财规划师需要掌握当前高等教育学费、培训费用水平、当前在校生活费水平、教育费用、培训费用上涨速度、生活费用上涨速度，以及当前已经准备的教育基金额度、已有准备方式等。

知识模块：教育金规划
25．关于影响培训教育的因素中，不包括下列选项中的()。

A．社会环境
B．时间因素
C．个人因素
D．社会影响
正确答案：B
解析：培训教育的影响因素主要有：①个人因素；②社会环境，包括社会影响、经济状况、行业与技术。

知识模块：教育金规划
26．个人进行教育投资的成本包括直接成本和间接成本，下列选项中属于直接成本的是()。

Ⅰ．书籍费Ⅱ．学费Ⅲ．往返学校的交通费和额外的吃、穿、住等费用Ⅳ．选择上学而放弃的就业机会
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：C
解析：教育的直接成本包括学生及其家庭为教育所支付的一切明显的金钱支出，即应有的书籍费、学费、往返学校的交通费和额外的吃、穿、住等费用，这些成本大体上同实际金钱支出一致。

间接成本是不能直接用货币计量的成本，主要是指选择上学而放弃就业机会。

知识模块：教育金规划
27．计算获得学位后可望增加的收入水准，可以用简算法与现值法两种方法计算，两种算法的主要区别在于现值法将()考虑在内。

A．机会成本
B．货币时间价值
C．学费成本
D．薪资总差异
正确答案：B
解析：现值法考虑货币时间价值，而简算法不考虑货币时间价值。

知识模块：教育金规划
28．如果小芸国外留学一年花费18万元，两年拿到学位，国内本科生年薪为7万元，若以拿到硕士学位后小芸还可工作30年，年薪可达12万元，则不考虑货币时间价值，其攻读硕士学位的净效益为()万元。

A．80
B．90
C．100
D．110
正确答案：C
解析：由于不考虑货币时间价值，所以要用简算法计算：①薪资总差异=两学历薪资年差异×后段毕业后可工作年数=(12-7)×30=150(万元)；②学费成本=后段学历年学费×后段就学年数=18×2=36(万元)；③机会成本=前段学历薪资×后段就学年数=7×2=14(万元)；④攻读高学历的净效益=薪资总差异-学费成本-机会成本= 150-36-14=100(万元)。

知识模块：教育金规划
29．关于子：女教育金规划，下列叙述错误的是()。

A．规划家庭计划时，应将子女教育金纳入考量
B．子女高等教育的开销应提早作准备
C．子女教育金具有可替代性
D．我国核心家庭平均教育费用占其可支配所得的比率呈上升趋势
正确答案：C 涉及知识点：教育金规划
30．针对购屋，子女教育与退休等目标的资金配置，采用目标并进投资法，
下列叙述正确的是()。

A．建议客户延长每一目标达成年限
B．建议客户同一时间只设定一个目标
C．建议客户先完成比较容易达成的目标
D．建议客户先完成近期目标
正确答案：A
解析：支付子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，要避免全力投入子女教育金时忽略自己的退休金。

知识模块：教育金规划
31．下列关于高等教育的投资报酬率的说法，错误的是()。

A．高等教育金的计算可以采用简算法与现值法两种方法
B．计算高等教育金的投资报酬率首先要计算高等教育的成本，这包括学杂费、书籍费等直接成本和教育期间的间接成本，而后计算获得学位后可望增加的收入水准
C．简算法考虑货币时间价值：攻读高学历的净效益=薪资总差异-学费成本-机会成本，其中，薪资总差异=两学历薪资年差异×后段毕业后可工作年数，学费成本=后段学历年学费×后段就学年数，机会成本=前段学历薪资×后段就学年数
D．现值法考虑货币时间价值：攻读高学历的年报酬率=RATE(n，PMT，-PV)，其中，n=后段毕业后可工作年数，PMT=两学历薪资年差异=后段学历薪资-前段学历薪资，PV=总成本现值=学费成本+机会成本
正确答案：C
解析：C项中简算法不考虑货币时间价值。

知识模块：教育金规划
32．与购房和退休两个理财目标相比，子女教育金所不具有的特点是()。

A．缺乏时间弹性
B．缺乏费用弹性
C．注重投资的安全性
D．子女的资质无法事先掌握
正确答案：C
解析：除ABD三项外，子女教育金具有的特性还包括：①没有专门的强制性储蓄账户；②支出持续时间长、金额大等特点。

知识模块：教育金规划
33．孙先生的孩子在读研究生，一年学费约1万元，孙先生家每年收入共25万元，则孙先生家的子女教育金的负担比为()。

A．4%
B．3.60%
C．2.80%
D．2.50%
正确答案：A
解析：子女教育金负担比：届时的教育费用/届时的收入=1/25=4%。

知识模块：教育金规划
34．规划子女教育金时需要坚持的原则包括()。

Ⅰ．宁少勿多Ⅱ．宁松勿紧Ⅲ．合理利用教育年金或储蓄保险Ⅳ．把子女教育金作为保险规划的重要一环Ⅴ．不可以忽略自己的退休金
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案：B
解析：Ⅰ项应为宁多勿少。

知识模块：教育金规划
35．下列关于子女教育金规划的说法中，错误的是()。

A．教育支出的成长率比一般通货膨胀率低
B．支付子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，故要避免全力投入子女教育金时忽略了自己的退休金
C．对一般家庭而言，子女教育每年支出的金额虽然不是最多，但持续时间长，子女从小到大，将近20年，因此总金额可能比购房支出还要多D．对于子女教育金可以利用子女教育年金或10～20年的储蓄保险来准备一部分，由于储蓄保险具有保证给付但报酬率不高的特性，所以购买的保险额度以可支付大学的学杂费为宜，还可以以报酬率较高的基金来准备进一步深造及住宿费部分
正确答案：A
解析：教育支出的成长率一般要高于通货膨胀率，故A项错误。

知识模块：教育金规划
36．李华还有12年上大学，4年大学毕业后准备去英国读2年硕士，依目前物价水平，大学4年年学费现值5万元。

在英国读硕士年学费现值20万元。

若国内学费以3%的涨幅估计，英国学费以5%的涨幅估计。

假设投资报酬率为8%，李华父母现有生息资产25万元，则目前的资金缺口为()万元。

A．10.06
B．10.69
C．15.84
D．18.26
正确答案：B
解析：①12年后大学每年学费为：3i，12n，-5PV，OPMT，FV=7.13；实质报酬率= 1.08/1.03-1=4.85%；大学学费总额为(期初)：g BEG4.85i，4n，-7.13PMT，OFV，PV=26.60；满足李华大学学费需求的现值为：8i，12n，OPMT，26.60FV，PV= -10.56；②16年后就读英国硕士每年学费为：5i，16n，-20PV，OPMT，
FV=43.66；实质报酬率=1.08/1.05-1=2.86%；大学学费总额为(期初)：gBEG2.86i，2n，- 43.66PMT，OFV，PV=86.11；满足李华就读英国硕士学费需求的现值为：8i，16n，OPMT，86．11FV，PV=-25.13；③资金缺口=-10.56-25.13+25=-10.69(万元)。

知识模块：教育金规划
37．假设大学4年，每年学费为2万元，大学毕业生的平均月薪为3000元，高中毕业生的平均月薪为1500元。

若薪资差异固定，按大学毕业后可工作35年来计算，在考虑学费成本与机会成本的情况下，读大学的投资报酬率为()。

(读大学期间不考虑货币时间价值)
A．10.23%
B．11.59%
C．12.69%
D．13.56%
正确答案：B
解析：读大学期间的期初成本=20000×4+1500×12×4=152000(元)；35n，18000PMT，-152000PV，OFV，i=11.59%。

知识模块：教育金规划
38．小王刚从大学毕业。

计划工作3年后出国留学，预计准备金额10万元。

以目前2万元的积蓄与每月4000元的薪水来计算，若年投资报酬率12%。

那么能达成出国留学计划的月储蓄率为()。

A．38.25%
B．40.56%
C．41.43%
D．44.79%
正确答案：C
解析：月储蓄额：1i，36n，-2PV，IOFV，PMT=-0.1657(即1657元)；月储蓄率：1657/4000=41.43%。

知识模块：教育金规划
39．刘波刚大学毕业，计划工作3年后出国留学，预计费用为10万元，若年投资报酬率10%，以目前2万元的积蓄与4000元/月的薪水来算，报酬率需达到()才能达到目标。

A．420%
B．43%
C．44%
D．45%
正确答案：C
解析：PMT(10%/12，3×12，-2，10)=-0.1748，1748/4000=43.7%，即应有44%的报酬率才能达到目标。

知识模块：教育金规划
40．李先生以生息资产20万元来准备独生子10年后的留学基金。

目前留学费用两年20万元，费用成长率5%，若李先生的投资报酬率可达10%，当儿
子准备开始深造时，还有()万元生息资产剩下来可以用作退休基金。

A．16.8
B．17.9
C．18.5
D．19.3
正确答案：D
解析：届时留学需求额=FV(5%，10，0，-20)=32.56。

届时可累积资产额=FV (]0%，10，0，-20)=51.88，届时可供退休金准备金额=51.88-32.56=19.32(万元)。

知识模块：教育金规划
41．王先生准备10年后支付子女的高等教育金，每年20万且持续4年，在投资报酬率5%下，需要()元储蓄才能达到子女教育金目标。

A．5640
B．6875
C．7056
D．7856
正确答案：A
解析：-2PMT，5i，4N，CPTPV=7.092；7.092FV，5i，10N，OPV，CPTPMT= 0.564，因此需要储蓄5640元。

知识模块：教育金规划
42．下列教育规划了具中，能够帮助客户子女养成良好消费习惯的是()。

A．共同基金
B．子女教育信托
C．教育储蓄
D．定息债券
正确答案：B 涉及知识点：教育金规划
43．高先生的孩子还有5年上大学，现在大学每年的各种费用大概在12000元左右。

假设学费的上涨率为每年2%。

当他孩子上大学第一年时，他至少要准备的第一年费用为______元；如果在孩子上大学当年以8%的年利率借得30000元贷款，5年等额将本息还清，则每年应偿还的金额为______元。

() A．13000；8502.0
B．13249；7513.7
C．14246；8000.0
D．12540；7867.3
正确答案：B
解析：①假设学费的上涨率为每年2%，则高先生孩子上大学第一年时，他第一年至少要准备的费用=12000×(1+2%)5=13249.00(元)；②使用财务计算器，N=5；I= 8%；PV=30000；FV=0，则PMT=7513.7，即每年应偿还的金额是7513.7
元。

知识模块：教育金规划
44．张先生打算10年后积累15.2万元用于子女教育，在投资报酬率5%的情况下，下列组合中无法实现这个目标的是()。

A．整笔投资2万元，再定期定额每年投资10000元
B．整笔投资3万元，再定期定额每年投资8000元
C．整笔投资4万元，再定期定额每年投资7000元
D．整笔投资5万元，再定期定额每年投资6000元
正确答案：B
解析：A项：51/Y，10N，-2PV，-1PMT，CPT FV=15.84＞15.2；B项：51/Y，10N，-3PV，-0.8PMT，CPT FV=14.95＜15.2；C项：51/Y，10N，-4PV，- 0.7PMT，CPTFV=15.32＞15.2；D项：517Y，10N，-5PV，-0.6PMT，CPT FV= 15.69＞15.2。

因此，B项无法达成理财目标。

知识模块：教育金规划
45．王先生的两个女儿现年3岁与8岁，目前大学学费50万，假设学费成长率5%，投资报酬率10%，王先生现在才开始准备子女至18岁时所应有教育金，两个小孩目前每年应投资的金额共计()万元。

A．6.23
B．7.81
C．8.38
D．9.54
正确答案：C
解析：先分别计算届时学费FV，再计算所需年投资额PMT，再加总。

①5i%，15N，-500000PV，COMPFV=1039464，10i%，OPV，COMPPMT=-32716；②5i%，10N，-500000PV，COMPFV=814447，10i%，OPV，COMPPMT=-51104；
③需准备投资的金额：32716+51104=83820(元)。

知识模块：教育金规划
46．小刚独子10岁，父母计划5年后送独子出国从高中念到硕士，假设学费成长率3%，投资报酬率8%，目前国外求学费用每年10万，共准备9年，小刚应投资()万元成立子女教育金信托，可完成出国念书目标。

A．46.4
B．48.3
C．59.2
D．60.4
正确答案：C
解析：先计算届时学费，再计算累积9年学费，再计算期初投资额：①5年后每年学费=FV(3%，5，0，-10)=11.6；②以实质报酬率(1+8%)/(1+3%)-1=4.85%折现，9年总学费=PV(4.85%，9，-11.6，0，1)=87.03；③现在应该准备的整笔教育金=PV(8%，5，0，87.03)=-59.23。

知识模块：教育金规划
47．为一个刚满18岁的子女筹资建立一个教育金账户，以下可以接受的策
略是()。

Ⅰ．申请学生贷款Ⅱ．在大学期间，减少房屋贷款的还款额Ⅲ．在大学期间，减少养老金账户的供款Ⅳ．投资股票类基金Ⅴ．投资于教育基金计划
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
正确答案：A
解析：Ⅳ项错误，因为开始投资的时间太晚了，没有足够的时间赚得投资回报，而且股票投资不保证本金，风险较大；Ⅴ项错误，18岁的子女不能申请教育基金，因为对于教育基金计划来说，18岁的年龄太晚。

知识模块：教育金规划
48．根据目前水平供应子女攻读大学含住宿4年所需的经费为10万元；假设学费涨幅按5%，投资报酬率按8%估计，按18年准备期计算，从子女出生后每月要储蓄()元才能达到满足子女高等教育金需求的目标。

A．501
B．536
C．562
D．598
正确答案：A
解析：运用财务计算器：①届时学费需求额=-IOPV，5i，18n，CPTFV=24.066；
②24.066FV，8/12i，18×12n，CPTPMT=-0.0501。

因此，从子女出生后每月要储蓄501元才能达到子女高等教育金目标。

知识模块：教育金规划
49．钱夫妇通过咨询某金融理财师，打算为他们的女儿做高等教育金规划。

以大学4年8万元学杂住宿费计，假设费用成长3%，12年后上大学。

该理财师根据钱夫妇风险特性选取的基金投资报酬率为6%，则他们现在需要进行的每月专项储蓄为()元。

A．535
B．543
C．562
D．577
正确答案：B
解析：五用财务计算器：①i，12n，8PV，OPMT，FV得到11.4；②6/12=0.5i，12×12=144n，OPV，11.4FV，PMT得到543，即在报酬率6%假设下，需要月投资额543元。

知识模块：教育金规划
50．张强现年6岁，预计18岁上大学，并打算出国2年攻读硕士，依目前学费标准，就读大学4年学费共6万元，硕士两年学费共4万元，若学费涨幅以3%估计，则张强到18岁时需准备的高等教育学费为()元。