会计月末月初工作内容
会计月末月初工作总结7篇
会计月末月初工作总结7篇第1篇示例：会计月末月初工作总结进入新的一个月，对于每一个从事会计工作的人来说，又意味着一个新的工作周期的开始。
在会计工作中，月末月初的工作总结显得尤为重要。
通过对过去一个月的工作进行总结和分析，不仅能够及时发现问题和不足，还能为未来的工作提供更好的指导和规划。
下面就让我们一起来看看会计月末月初工作总结的重要性和具体内容。
会计月末月初工作总结的重要性不言而喻。
在一个月的末尾，会计人员需要对当月的财务收支情况进行梳理和总结，包括各项收入和支出的具体金额、各类账目的余额情况、财务报表的编制等。
这些工作不仅能够及时反映企业的财务状况，还能够帮助企业及时发现和解决账务上的问题，为公司的管理和经营决策提供科学依据。
会计月末月初工作总结的内容主要包括以下几个方面。
首先是对当月各项账目的核对和调整。
会计人员需要仔细核对每一笔收支记录，确保账目的准确性和完整性。
如果发现有错漏之处，需要及时进行调整和纠正。
其次是对当月的财务报表进行编制和审核。
会计人员需要按照规定的制度和流程，编制当月的损益表、资产负债表等财务报表，并进行审核和归档。
最后是对下一个月的工作计划和预算的制定。
会计人员需要根据公司的经营计划和预算，制定下一个月的工作计划和预算，确保公司的财务管理工作有条不紊地进行。
第2篇示例：会计是一种需要细心、耐心和严谨的工作，尤其是在月末月初这个时间节点，会计人员需要做好各项工作总结，确保财务数据的准确和及时。
下面就来谈谈关于会计月末月初工作总结的重要性和具体内容。
月末月初工作总结对于企业的财务管理至关重要。
正如常言所说，“尽信书不如无书”，只有通过及时、准确地总结和分析财务数据，企业才能更好地了解自身的财务状况，制定更合理的财务决策，规避潜在的财务风险。
会计人员在月末月初时刻不容忽视工作总结的重要性。
会计月末月初工作总结主要包括以下几个方面的内容：首先是月度财务报表的结算和编制。
会计人员需要在月末对上个月的财务数据进行核对和调整，确保各项账目的准确性。
会计岗位职责及工作内容(15篇)
会计岗位职责及工作内容(15篇)会计岗位职责及工作内容篇11、负责每月提取折旧;2、负责固定资产报废、清理的账务登记;3、新购入固定资产的入账;4、年终汇总。
会计岗位职责及工作内容篇21、及时准确的录入非贸易相关的银行收款，付款，转款以及结汇和资金池的凭证;2、月末及时以及准确的完成计提、摊销，工资入账，成本分摊等工作;3、月末计提固定资本折旧，并填制计提累计折旧凭证。
计提无形资产摊销，编制相关凭证;4、编制资产负债表和利润表，现金流量表，HFM报表，并在集团规定期限内提交;5、每月完成银行余额调节表和BS账项调节表,及时反馈和跟踪账龄较长或变动较大项目;6、按集团或unit财务要求提供分析数据;7、积极参与和配合财务共享中心的工作流程持续优化和内部控制持续加强，以提高服务质量;8、积极配合内外部审计。
会计岗位职责及工作内容篇31、负责公司对外发票开具、例行报税辅助工作，保证财务工作的顺利进行;2、对有异议的单据及时处理，以及分公司疑点处理;3、及时登记开票台账，协助账务处理、销售管理，及发票的日常管理;4、进行票据审核、传递和归档，会计档案资料管理。
5、领导交办的其它工作会计岗位职责及工作内容篇4一、按照国家财经法规和学院的财务制度，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。
二、按照《会计法》规定及学院财务管理制度，审核各种收支凭证并做到手续完备、内容真实、数字准确、附件齐全。
三、熟悉并正确使用国家规定的会计科目，制单记帐时做到准确反映原始凭证内容，要素完备、金额准确。
按时报送各种财务报表。
四、根据会计核算原则，定期检查、分析财务计划、预算执行情况，挖掘增收节支潜力，提高资金使用效果，对下达各部门的经费指标，要预防项目超支和超计划付款现象发生。
保管财务专用章。
五、按照学院财务制度规定，及时催收应收未收款项，对久借不清者，暂缓办理新的借款，并按规定从借款人的工资或校内工资中扣回。
出纳每月待办事项一览表
出纳每月待办事项一览表
2023年现代流通模式已经完全铺开，各大企业在经营上已经有了稳定的变现方式，这也使得出纳岗位的工作内容更加丰富多彩。
在这个岗位上工作，一份合理的月度待办事项清单能够有效地协助出纳人员完成每月的工作任务。
作为出纳人员，他们在财务管理、人际沟通、资金管理等方面都需要具备一定素质和实践经验。
因此，每月待办事项一览表也应当充分考虑到这些实际因素。
下面是一份出纳每月待办事项一览表，以供参考。
一、财务管理部分
1. 每月月初完成上月报销审批。
2. 每月月末财务报表的编制和上报。
3. 每月月末盘点营业额，确认财务出入账，确保账目准确性。
4. 每月按时收集同事报销发票，财务报单填写和下发。
二、人际沟通部分
1. 每月月初与领导核定下月的工作计划。
2. 按需协调并处理来自各个部门的付款申请，确保营运顺畅。
3. 与上级沟通优化工作流程，解决普遍问题。
三、资金管理部分
1. 财务管理的中枢和维护持续追踪各项资金流动情况。
2. 每年年度会计整理业务，完成报税资料的审核、编制、提交等工作。
3. 每年年末财务审计，准备相关的资料材料以备审计员了解。
以上只是对出纳每月待办事项一览表的一些简单概括，当然，在实际使用中根据企业的不同，重点内容也会有所调整。
出纳人员作为负责企业现金处理和收支管理的央视人物，他们的每个操作都必须精益求精，丝毫不可马虎。
通过一个合理的每月待办事项一览表，出纳人员可以更高效地分配时间和任务，提高工作效率，让企业在资金上更安心。
会计月志每月总结
会计月志每月总结1. 引言会计月志是会计人员每月工作的重要部分。
通过总结每个月的工作情况，可以帮助会计人员审查和改进自身的工作方法和流程，以提高工作效率和准确性。
本文将总结每月会计工作的要点和注意事项，以便会计人员在日常工作中参考和借鉴。
2. 月初工作每个月初，会计人员需要进行一系列的准备工作，以确保会计工作的开展顺利。
主要包括以下几个方面：2.1 对账和调整在每月开始之前，会计人员需要进行银行对账，确保银行账户余额和公司账户余额一致，并及时处理差异。
此外，还需要进行各项调整，包括预付和预收账款、固定资产折旧等方面的调整。
2.2 准备月度报表会计人员需要准备月度财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
通过对报表的准备和分析，可以更好地了解公司的财务状况和经营情况。
2.3 审查上月工作会计人员需要审查上一个月的工作情况，包括账目的准确性和完整性。
如发现错误，需要及时进行纠正，并记录下相应的处理方法和原因，以避免类似错误再次发生。
3. 月中工作每个月的中期，会计人员需要进行一些日常的工作，以保证公司的财务工作正常进行。
具体的工作内容如下：3.1 日常记账会计人员需要按照公司制定的凭证和记账规则，及时将公司的经济业务进行记录。
包括收入、支出、借贷、存货等方面的交易，确保账目的准确和完整。
3.2 准备税金申报材料根据当地税务部门的要求，会计人员需要准备并提交相关的税金申报材料。
这些材料包括增值税申报表、企业所得税申报表等。
3.3 财务数据分析会计人员还需要对公司的财务数据进行分析，以帮助管理层更好地了解经营状况和资金流动情况。
通过分析，可以及时发现经营问题并提出相应的解决方案。
4. 月末工作每个月末，会计人员需要进行一些收尾工作，以确保会计工作的完整性和准确性。
4.1 完成账务处理和调整会计人员需要完成本月的账务处理和调整工作，包括凭证的登记和记录、费用的确认和核销等。
同时，还要核对各项账目，确保数据的准确和完整。
会计月初工作内容
会计月初工作内容一、核对上月财务数据会计月初的首要任务是核对上个月的财务数据。
这包括检查上月的收入、支出、资产、负债等各项数据，确保其准确性和完整性。
核对的过程中，要注意与其他部门进行沟通，了解是否有任何未计入财务数据的交易或费用。
二、准备月度财务报表月初还需要准备当月的财务报表。
这些报表通常包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
会计人员需要根据核对后的财务数据，按照财务报告的准则和要求，编制出准确、清晰的报表。
在编制报表的过程中，要注意保持报表的一致性和连贯性。
三、审查和调整账户余额会计月初还需要审查和调整各个账户的余额。
这包括银行账户、应收账款、应付账款等。
会计人员需要与相关部门核对账户余额，并进行必要的调整。
例如，对于有逾期款项的客户，需要进行坏账准备的计提；对于长期未收到款项的应收账款，需要进行坏账的处理等。
四、检查固定资产和存货会计人员在月初还需要检查和登记公司的固定资产和存货。
对于固定资产，要进行资产清查，确保资产的数量和价值与账面一致。
对于存货，要进行盘点，确保存货的数量和价值与账面一致。
如果发现资产或存货的差异，需要进行调整并记录相应的损益。
五、进行预算分析和经营指标分析会计人员在月初还需要进行预算分析和经营指标分析。
预算分析是将实际发生的财务数据与预算进行比较，分析差异的原因，并提出改进措施。
经营指标分析是通过对各项经营指标的计算和分析，评估公司的经营状况和盈利能力。
这些分析对于公司的经营决策和未来规划非常重要。
六、处理财务异常情况在月初的工作中，会计人员还需要处理财务异常情况。
例如，如果发现有金额异常的交易，需要及时调查和核实；如果发现有账务错误，需要进行纠正和调整；如果发现有违规行为，需要及时报告并采取相应的措施。
处理这些异常情况，有助于保证财务数据的准确性和合规性。
会计月初的工作内容非常繁多且重要。
会计人员需要核对财务数据、准备财务报表、调整账户余额、检查固定资产和存货、进行预算分析和经营指标分析，以及处理财务异常情况。
财务人员月初月末需要做的工作
财务人员月初月末需要做的工作同一企业日常业务内容比较固定，所以对于财务人员来说月初月末的工作也会比较固定，就凭证编制内容而言变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。
企业通常业务凭证类别有以下几类：（一）完税凭证每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。
取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。
（二）业务发票处理将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。
将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。
（三）费用类发票处理做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。
认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。
平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。
（四）成本计算及入账处理对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。
及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。
（五）做好费用计提及摊销做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。
（六）归集损益类科目，结转本年利润将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科目，查看当月利润实现情况。
会计工作内容及岗位职责(精选20篇)
会计工作内容及岗位职责（精选20篇）会计工作内容及岗位职责精选篇11、协助申请票据、报送财务报表等相关财务日常工作;2、制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管发票;3、协助财会文件的准备、归档和保管;4、负责与银行、税务等部门的对外联络;5、协助主管完成其他日常事务性工作。
会计工作内容及岗位职责精选篇21、主要负责公司账务核算及各类报表的编制，申报报关退税协调处理工作。
2、公司日常财务核算，审核记账凭证进行会计处理，做到账务真实、内容完整、账务相符，负责编制登记各类明细账、总账、负责月末结账。
3、审核日常收付报销单据，核算工资，公司内外账以及编制财务报表，淘宝、天猫等平台销售数据报表，各站点毛利表，FBA头程核算，盘点，销售提成等财务工作。
4、淘宝、天猫等电商平台核对往来账务。
对采购和库存进行监督管控。
5、按月、按季、按年编制会计月表、季报、年报，编制与申报相关报表附表和附注。
统筹公司财务管理和内部控制工作，提供必要的财务分析，并提出改善意见。
会计工作内容及岗位职责精选篇31、可以承担公司全盘财务工作；2、可以负责公司成本核算，有较强的成本意识；3、承担公司财务工作及相关财务制度在公司执行的沟通协调检查；4、审核记账凭证，据实登记各类明细账，并根据审核无误的记账凭证汇总、登记总账。
5、指导会计人员做好记账、结账和对账工作。
6、定期对总账与各类明细账进行结账，并进行总账与明细账的对账，保证账账相符。
7、月底负责结转各项期间费用及损益类凭证，并据以登账。
8、为企业预算编制及管理提供财务数据，为统计人员提供相关财务数据。
会计工作内容及岗位职责精选篇41、现金的日常收支和保管，银行帐户的开户与销户;2、按财务规定做好报销工作和每天现金盘点，核对账目，补充备用金，定期编制资金报表;3、查实、汇报各银行帐户余额，定期向财务负责人汇报具体银行存款及备用金情况;4、登记现金日记帐，并结出余额，每月同会计对账与总分类账核对;5、登记银行存款日记账，每月根据银行对账单进行核对，并同会计对账与总分类账核对;6、收款收据、发票、空白银行票据的保管与开具，定期整理装订银行对账单;负责凭证打印、整理及装订工作以及财务档案管理工作;7、协助主管完成日常事务性工作，协助处理帐务，配合各类内部、外部审计工作。
会计每月需要做哪些工作
会计每⽉需要做哪些⼯作（⼀)⽉末结转及提取相关税⾦1、结转当⽉地⽅⼩税查询当⽉应交税⾦各地⽅⼩税的明细账——→将当⽉地⽅⼩税中存在借⽅发⽣额的⾦额作记录——→编制相应的会计分录将其转平借：管理费⽤——房产税⼟地使⽤税车船使⽤税贷：应交税⾦——应交房产税应交⼟地使⽤税应交车船使⽤税2、结转当⽉增值税(1)结转当⽉增值税查询当⽉应交税⾦中应交增值税的明细账——→将当⽉应交增值税的各⼦科⽬发⽣额作记录——→编制相应的会计分录将其转出借：应交税⾦——应交增值税——销项税额——应交增值税——转出多交增值税贷：应交税⾦——应交增值税——进项税额——应交增值税——已交税⾦——本年数——应交增值税——已交税⾦——出⼝交税——应交增值税——转出未交增值税(2)转出当⽉未交或多交的增值税根据当⽉应交税⾦应交增值税各明细账计算出其贷⽅余额同借⽅余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出借：应交税⾦——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税⾦——未交增值税或如下：借：应交税⾦——未交增值税贷：应交税⾦——应交增值税——转出多交增值税3、计提当⽉主营业务税⾦及附加查询以及计算出当⽉增值税额的应交数和主营业务收⼊——→根据国家以及地⽅税收政策计算出各税费⾦额——→根据计算出的⾦额编制相应的会计分录借：主营业务税⾦及附加贷：应交税⾦——应交城建税其他应交款——应交教育附加——应交堤防税——应交平抑物价——应交教育发展基⾦4、计提当⽉所得税按应付税款法根据本⽉的利润总额扣除不需要纳税项⽬计提当⽉的所得税。
借：所得税贷：应交税⾦——应交所得税(⼆)复核会计凭证将出纳岗传来的涉及现⾦的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现⾦的凭证统⼀进⾏逐个复核——→发现有编制会计凭证出现差错的情况——→提请各核算岗改正(其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正)——→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上⾓写上该税票的⽉份及凭证号——→传税务岗验票以及编制抵扣联清单——→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐(三)编制以及出具会计报表将所有已经过⼈⼯复核的会计凭证在微机的账务系统进⾏逐个复核——→将所有账务系统中已经复核的凭证进⾏电脑记账——→通过微机中的账务系统进⾏所有结转凭证的⽣存——→复核所有已⽣成的结转凭证看其是否正确——→对已核准⽆误的结转凭证进⾏电脑记账——→出具会计报表——→交由副部长审定——→审定⽆误后将其复印若⼲份——→填写⽤章审批单到档案室请章后盖公司盖——→再盖上“法定代表⼈.财务总监.财务部门负责⼈”三章——→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出——→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发⽂签收本上签下接收⼈的姓名和⽇期注：每⽉的财务会计报表应在下⽉的10⽇之前出具，出具后经领导审定⽆误才能予以下发。
会计的职责和工作内容(8篇)
会计的职责和工作内容(8篇)篇一：会计的职责和工作内容1、负责公司日常的费用报销、银行结算、现金及银行日记账整理，银行账户管理工作;2、购买、开具发票及其他税务相关事宜;收款收据、银行票据的保管与开具;3、办理员工薪资提成核算及发放、月初财务数据统计及对账，社保登记等;4、准备日常核算单据及季度外账报税，内账核算出具报表;财务数据提取等工作;5、负责公司订单录入系统，合同归档，会计档案管理，公司用章管理;6、部门协助、体系审核、协助专利申报及行政其他相关工作。
篇二：会计的职责和工作内容l、加强政治业务学习，不断提高政治思想水平，坚持四项基本原则，树立全局观点，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是。
不断提高会计业务水平，建立科学的会计工作秩序，正确执行会计人员的职权，发挥会计在教育事业中的作用。
2、认真执行各项财经纪律、方针、政策、法规、制度和各项开支标准，对违反制度的业务事项有权拒付，并向领导汇报。
3、当好领导的参谋助手，管理并用好学校资金，量入为出、统筹兼顾，合理安排，保证重点。
4、会计人员必须审查原始凭证，对于不正确、不完整的原始凭证，退回更正补充，对于不合法的原始凭证坚决拒绝受理，保证一切会计凭证、账簿、报表及其它会计资料的真实、准确和完整，并及时做好整理归档工作。
5、会计人员要按照会计制度和规定设置会计科目和会计账簿，数字必须真实，严禁弄虚作假，伪造帐目。
对发生的经济活动要进行如实的反映和监督，按会计制度及时记帐、算账、报账。
账簿内容完整，按规则记收，字迹工整，账账清洁，账账相符。
6、编制财务计划，及时编报各种月报、季报决算。
会计报表必须及时、准确。
7、建立财产清查制度，保证账簿、记录与实物款项相符。
8、坚持对预算的执行情况，进行基本的.数量分析，检查资金的使用效果，挖掘增收节支的潜力。
及时清理债权、债务往来事项。
9、经费使用做到年初有预算，年终有决算，并定期向主管领导办公会议汇报。
10、建立、健全会计档案，按照财政部门规定保管办法，保管好会计档案，以备查核。
出纳每月工作内容
出纳每月工作内容以下是 7 条关于出纳每月工作内容：1. 月初的时候，咱出纳可得赶紧整理上个月的账目呀！就像整理自己乱了的房间一样认真。
比如说，上个月所有的收支凭证都要仔细核对一遍，可不能有任何遗漏，这要是弄错了那可不是闹着玩的！你想想，要是这里出了错，后面的工作不都乱套啦？2. 然后嘞，得去银行啦！这可是个重要活儿。
去存个款、取个钱，跟银行的人打交道，哎呀，真是得万分小心呢！比如那次我去存钱，就差一点弄错金额，幸好及时发现了，不然真得急死人呐！咱出纳可真得时刻保持警醒呀！3. 每月还得记好现金日记账和银行存款日记账呢！这就像每天写日记一样重要呀！一笔一笔都得记得清清楚楚，不能有一丝马虎。
要是记错了，那后面查账的时候不就傻眼啦？就好像走路迷失了方向一样迷茫呢！4. 发放工资也是咱出纳的事儿呢！每个月大家都眼巴巴等着工资到账呢，咱可不能掉链子呀！要把每个人的工资准确无误地发出去，可不能多发少发呀！你看，要是发错了，同事们不得找我呀，那可太尴尬啦！5. 还得随时准备应对各种报销呢！同事们拿着一堆票子过来找咱报销，咱得好好审核呀！这可关系到公司的钱袋子呢。
比如有时候遇到一些模棱两可的报销，还得和同事好好沟通解释呢，唉！6. 月末了，又得对账啦！和会计那边的账一对，哎呀，就怕对不上呀！那可真是让人头疼呢！就像在拼图，就缺那一块怎么都找不着，着急呀！真希望每次都能顺顺利利对上呀！7. 最后，咱出纳每个月都得总结一下工作，看看有没有啥问题，有没有啥可以改进的地方。
这工作可不简单呐，咱得时刻保持细心和耐心，不能出一点差错，不然会给公司带来麻烦呀！咱出纳不就是公司的小管家嘛，一定要把这个家当好了！我的观点结论：出纳工作虽然繁琐复杂，但只要用心去做，就能把每个月的工作都完成好，为公司的财务稳定贡献自己的力量！。
会计每月工作流程梳理
会计每月工作流程梳理每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。
越是忙乱的时候，越容易出现差错，在这里把工作流程梳理一下，希望对大家的日常工作有所帮助！大体流程如下：取得原始凭证一制作会计凭证一月底汇总做科目汇总表一登记总账T 然后按制作的会计凭证登记明细账T总账和明细账核对一制作会计报表一如纳税申报-报完后把留底报表存档。
那么，具体怎么做呢？又有哪些需要注意的地方？一起往下看吧！1填制记账凭证第一件事就是根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
这个没什么好说的，遵循有借必有贷借贷必相等的原则即可，可以每发生一笔记一笔也可以月末一次记账完毕。
2对银行账单企业每月至少要与银行核对一次账面余额，书中规定我们是月末核对，但是这里跟大家说呢。
现实生活中，很多时候月末的最后一天企业还会有业务发生，那么当天甚至第二天都不能够及时地打出银行对账单，所以最好月初去银行大会对账单再进行核对。
现金、银行存款明细核对，货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。
打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，编制银行存款余额调节表，确保银行账务明确，发现问题及时处理。
3编制会计报表企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。
（管理财务,销售，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。
）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
月末会计工作流程
月末会计工作流程
1、对账工作：
（1）账证核对：是指会计账簿记录与会计凭证（原始凭证及记账凭证）有关内容金额核对相符。
（2）账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。
（3）账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符（账实核对一般有四个方面：现金日记账余额与库存实盘现金核对;银行存款日记帐余额和银行对帐单核对（可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡）;总账资产的发生额及余额和实物资产明细帐实物盘点金额核对;应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对（至少一年一对账）。
2、关账工作：（一般情况如下）
⑴结转各项营业成本(工业涉及原材料及辅料--在产品一库存商品的成本结转)、工业制造费用的标准分配;(2)计提营业中的涉及的各项税金；
(3)计提固定资产累计折旧(按部门分摊费用)；
(4)计提无形资产累计摊销(按部门分摊费用)；
⑸计提应付职工薪酬(按部门分列费用)；
(6)涉及的各项预提费用(按部门分列费用)；
(7)调整盘盈盘亏的账务处理；
(8)有关损益结转(收入、成本、费用结转入本年利润)。
3、编制报表：
(1)科目汇总表(或电脑账的试算平衡表核查)；
(2)编制会计报表：资产负债表与利润表；
4、整理归档资料：
(1)打印整理会计凭证、装订凭证；
(2)打印整理会计实务操作报表及纳税申报表、装订报表；
(3)装订增值税发票进项抵扣联；
(4)银行对账单等其他资料。
会计到了月底需要做什么工作
⼀般到了⽉底，会计⼈员的⼯作更忙了，因为要做很多事情。
下⾯是店铺为你整理的会计到了⽉底需要做的⼯作，希望对你有帮助。
会计到了⽉底需要做的⼯作 每个⽉会计要做的事情很多，⽇常的⼯作相对过于繁忙，⽉初⽉末是会计⼯作的关键时期，⼜到了⼀个⽉的⽉底，那么作为⾟勤的会计⼈员，尤其是刚刚踏上会计⼯作岗位不久的会计⼈员更应该熟知会计⽉末的⼯作事项。
接下来的⽂章就带你⼀起熟知会计⽉末到底有哪些具体⼯作，希望能够帮到你。
1、⽉末或定期编制科⽬汇总表登记总账(之所以⽉末登记就是因为要通过科⽬汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发⽣⼀笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、⽉末还要注意提取折旧，待摊费⽤的摊销等，若是新的企业开办费在第⼀个⽉全部转⼊费⽤。
计提折旧的分录是借管理费⽤或是制造费⽤贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使⽤年限计算出来的。
⽉末还要提取税⾦及附加，实际是地税这⼀块。
就是提取税⾦及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、⽉末编制完科⽬汇总表之后，编制两个分录。
第⼀个分录：将损益类科⽬的总发⽣额转⼊本年利润，借主营业务收⼊(投资收益，其他业务收⼊等)贷本年利润。
第⼆个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税⾦及附加，其他业务成本等)。
转⼊后如果差额在借⽅则为亏损不需要交所得税，如果在贷⽅则说明盈利需交所得税，计算⽅法，所得税=贷⽅差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税⾦--应交所得税，借本年利润贷所得税( 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损⼀定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算⽅法，采⽤应付税款法时，所得税科⽬和应交税⾦科⽬⾦额是相等的，采⽤纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科⽬和应交税⾦科⽬⾦额是不相等的)。
4、最后根据总账的资产(货币资⾦，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)负债(应付票据，应附账款等)所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科⽬的余额(是指总账科⽬上的'最后⼀天上⾯所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科⽬汇总表的损益类科⽬(如管理费⽤，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发⽣额(发⽣额是指本⽉的发⽣额)编制利润表。
会计助理月初工作内容
会计助理月初工作内容
作为会计助理，月初是一个特别重要的时期，因为这是我们开始准备月度财务报告的时间。
以下是我通常在月初必须完成的工作内容：
1. 检查上个月的账目
首先，我需要仔细检查上个月的账目，确保所有的凭证和账单都已经归档并且记录正确。
如果有任何问题或差错，我会及时与财务主管沟通并纠正错误。
2. 更新银行对账单
接着，我会更新银行对账单。
这意味着将银行对账单中列出的所有交易与公司内部记录进行核对。
如果出现任何不匹配或错误，我会立即与银行联系以解决问题。
3. 准备现金流量表
现金流量表是一份反映公司资金流动状况的报告。
在月初，我需要准备一份新的现金流量表，并将其与上个月进行比较以了解公司现金流量是否稳定。
4. 汇总财务数据
接下来，我需要汇总所有相关财务数据，并将其输入到财务软件中。
这些数据包括收入、支出、债务、资产等等。
5. 准备税务申报表
最后，在月初期间，我还需要准备税务申报表。
这些表格包括增值税、所得税等，需要仔细核对以确保准确性。
总之，在月初期间，作为一名会计助理，我需要完成一系列的任务以
确保公司的财务状况得到掌控和管理。
这些工作内容可能会因公司而异，但是以上列举的工作是我通常必须完成的。
会计月末月初工作总结6篇
会计月末月初工作总结6篇第1篇示例：时光荏苒，转眼又到了一个月的末尾，对于每一个从事会计工作的朋友来说，月末月初都是一个特别忙碌的时期。
在这段时间里，要进行各项账目的结算、核对，完成相关报表的编制和汇总，以及对有关税收和财务报表的审核等一系列工作。
那么，对于会计人员来说，如何进行月末月初的工作总结是十分重要的。
下面就让我们一起来探讨一下这个问题。
对于月末月初工作的总结，我们应该重点关注几个方面的情况。
首先是本月的财务数据和账目的清查，这是月末工作的重中之重。
在这个环节中，我们要对各项财务数据进行核对和汇总，确保数据的准确性和完整性。
我们还需要对账目进行盘点，查漏补缺，确保账目的清晰明了，没有遗漏和错误。
其次是对税收和报表的审核，这也是月末月初工作的一个重要环节。
我们需要对各项应交税费进行核对和计算，确保税款的准确性和及时足额的缴纳。
我们还需要对各项财务报表进行审核，确保财务报表的准确性和合规性。
我们还需要对本月的工作进行总结，分析工作中存在的问题和不足，找出解决办法和改进措施，以便于下个月工作的顺利开展。
对于月末月初工作总结，我们需要做到及时、全面和详细。
在工作总结中，我们要及时对本月的工作进行总结，分析本月的业务情况和经营状况，及时找出问题和不足，并提出解决办法和改进措施。
我们还要做到全面和详细，对各项数据和账目进行全面细致的核对和清查，确保数据的准确性和完整性。
在对税收和报表的审核中，我们也要做到全面和详细，确保审核的严谨性和合规性。
只有做到及时、全面和详细，我们才能够对工作进行全面客观的评价，找出问题和不足，以便于及时改进和提高工作效率和质量。
对于月末月初工作总结，我们还要注重总结经验，总结方法。
在工作总结中，我们要及时总结本月的工作经验和教训，找出成功的经验和失败的教训，总结对错，提炼经验，以便于在今后的工作中加以借鉴和运用。
我们还要注重总结方法，总结工作中存在的问题和不足，找出解决办法和改进措施，总结工作的好方法和好经验，以便于在今后的工作中运用和推广。
会计每月工作流程
会计每月工作流程
每个月，会计人员都需要按照一定的流程来进行财务工作，确保公司财务数据的准确性和及时性。
下面将详细介绍会计每月的工作流程。
首先，每月初，会计人员需要进行上个月的财务数据核算和总结。
他们要对上个月的收入、支出、利润等数据进行详细的核对和汇总，确保数据的准确性。
同时，他们还需要对上个月的各项账目进行结账和结转，确保各项账目的清晰和完整。
接着，会计人员需要进行每月的固定资产清查和折旧计提。
他们要对公司的固定资产进行清查，确保固定资产账面和实物的一致性，并进行相应的折旧计提，保证资产账面价值的准确反映。
然后，会计人员需要进行税收申报和缴纳工作。
他们要按照税收法规的要求，准确计算各项税金，并及时向税务部门进行申报和缴纳，确保公司的税收合规。
此外，会计人员还需要进行每月的财务报表编制工作。
他们要根据公司的财务数据，编制资产负债表、利润表、现金流量表等财
务报表，为公司的经营决策提供准确的财务信息。
最后，会计人员还需要进行每月的财务分析和汇报工作。
他们要对公司的财务数据进行分析，发现问题和异常，并向公司管理层进行汇报，为公司的经营决策提供参考。
总之，会计每月的工作流程包括财务数据核算总结、固定资产清查折旧计提、税收申报缴纳、财务报表编制和财务分析汇报等环节。
通过严格按照这一流程进行工作，可以确保公司财务工作的规范和有序，为公司的经营决策提供可靠的财务支持。
会计月初月中月末工作流程
会计月初月中月末工作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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会计工作内容
财务部会计工作内容工作内容：1.帐务方面1.1银行付款a 月末根据供应商提供的对帐单与之对帐，送货单与供应商的月结单、采购单及预料表都要核对相符，核对无误后再编制银行付款凭证b 银行自动扣款的（电话费、社会保险等费用），根据银行付款单据编制银行付款凭证c 编制每月银行固定付款费用凭证（厂房及宿舍租金、租车、保安等费用）d 月末根据银行对帐单，核对银行收款、付款款项是否与之相符，核对无误后，编制银行余额调节表1.2转帐凭证a 编制每月固定费用摊销转帐凭证（办公家私、宿舍及厂房装修等费用摊销）b 根据人事部提供的工资表编制转帐凭证分摊各费用，预提本月工资费用c 根据经理认证的进项税额清单，编制进项税额抵扣凭证d 根据出口免、抵、退税申报汇总表的不予抵扣税额编制进项税额转出凭证e 月末根据送货单与仓库入库单、采购单核对，确定本月购进的材料、物料金额，编制材料、物料入库凭证f 月末根据领料单与仓库的工具文具、工衣领用存报表核对，编制领用工具文具凭证g 根据小唐电脑系统输出的报表编制成品进仓、结转销售成本、结转调整成本差异凭证h 月末与银行对帐单核对，银收、银付凭证是否全部做完，核对现收、现付凭证及转帐凭证是否录完整，核对正确后，凭证交经理审核，审核后再过帐，编制损益凭证1.3 财务报表a 月初编制上月资产负债表、利润表、科目余额表与小唐电脑系统输出的销售明细、销售汇总、材料及成品报表交由经理审核后发给香港财务（Benny）和Alice.2.税务方面2.1增值税申报a 每月初根据认证进项税额、销售额计算进项税额转出金额，然后再编制增值税纳税申报表、资产负债表、利润表b 编制好的报表交经理审核，审核后在网上申报，打印两份报表，传给Benny批准到艺洋盖公章c 根据Benny盖公章批准到艺洋盖公章，盖好章后再到税务局申报2.2出口免、抵、退税申报a 每月末根据报关员提供的报关单、核销单，在电子口岸的出口退税及收汇核销子系统提交b根据报关单、核销单填写收汇核销登记表传给Benny批准到艺洋盖公章，盖好章后带上报关单、核销单及从银行收集的收汇核销单到外汇局核销c 根据核销的资料编制出口免、抵、退税申报表，编制好的报表交经理审核，审核后传给Benny批准到艺洋盖公章d. 根据Benny盖公章批准到艺洋盖公章，盖好章后再到税务局申报3. 其他事项a 每月根据领料单录入领用材料的数量，再输入各种材料的单价计算金额，然后根据各个工单分类汇总，核算每个完工工单耗用材料金额，编制好后传给Kevin。
财务部月初工作计划
财务部月初工作计划一、核对上月账目完成上月账目核对，重点是对差异项进行详细核对，保证总账与明细账、科目与报表数据一致。
对于核对过程中出现的不明事项，需要进一步加强沟通协调。
二、制定本月工作计划根据上月工作完成情况和公司整体安排，制定本月财务部工作计划，包括预算控制、成本控制、资金管理、会计核算等方面的工作内容。
同时，根据各部门需求，制定相应的财务支持方案。
三、加强成本控制对各部门提交的成本支出进行严格审核，确保各项费用合理合规。
对于超预算支出，需要与相关部门沟通协调，寻找节约成本的措施。
同时，加强成本核算和数据分析工作，为公司管理层提供决策支持。
四、做好资金管理工作根据各部门资金需求，合理调度资金，确保公司各项业务正常运行。
对于大额资金流入流出，需要重点关注，并做好相应的风险防范措施。
同时，加强应收账款管理，确保资金回流及时。
五、完善会计核算体系根据会计准则和公司实际情况，进一步完善会计核算体系，提高会计信息质量。
对于新业务、新项目，需要及时制定相应的会计核算方法，确保会计信息准确完整。
同时，加强内部监督和控制，防范财务风险。
六、参与公司重要事项决策支持对公司重大项目投资、战略规划等重要事项提供财务数据支持，协助公司管理层做出科学决策。
同时，需要关注政策法规变化和市场动态，及时为公司管理层提供相关信息和建议。
七、加强与各部门沟通协调加强与其他部门的沟通协调，了解各部门财务需求和存在的问题。
对于各部门提出的问题和建议，及时回应并积极改进。
同时，需要与其他部门共同协作，完成公司整体目标任务。
八、推进信息化建设工作进一步完善财务信息化建设，提高工作效率和质量。
对于现有系统存在的问题和不足之处，需要及时进行优化升级。
同时，需要关注新技术的发展趋势，积极探索适合公司发展的信息化解决方案。
九、加强团队建设工作加强团队建设工作，提高团队凝聚力和执行力。
通过定期培训、分享交流等方式，提高团队成员的专业素质和工作能力。
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一、增值税税额计算
（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。
因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。
目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。
因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。
一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。
发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。
在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。
有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。
按照税法要求，发票自填开之日起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面“进项税额抵扣时限的规定”）进行认证。
因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。
因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。
（三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。
增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。
增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。
税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额（计算方法可参见前面介绍）。
防止企业通过非法操作少缴纳增值税。
企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。
各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况认真执行。
税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。
但是个别企业负责人在处理时往往比较“认真”，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。
二、计提地税税金
按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。
企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。
这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。
三、其他税种计算及缴纳
正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。
（一）所得税
所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴（详细介绍可看前面内容）。
会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处及时调整。
所得税征收和计算方法较多，会计应根据企业所得税的征收方式，处理企业的收入与费用单据的比例。
所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。
（二）按季度或半年缴纳的税种处理
有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳；房产税、土地使用税一般是
按半年缴纳，具体缴纳月份由当地税务机关规定。
会计在进入企业后应首先确定企业日常主要申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金。
（三）特殊税种单独处理
有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般不会遇到，因此也不要特别在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法认真处理即可。
四、做账资料准备
（一）现金、银行存款明细核对
货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。
月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。
在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很必要的，发现问题及时处理。
归集当月所有费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。
（二）业务往来核对
将本月入账进项和销项发票仔细核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真入账。
（三）存货成本核算
每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变动对利润的影响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。
根据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。
五、编制凭证
同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。
企业通常业务凭证类别有以下几类：
（一）完税凭证
每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。
取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。
（二）业务发票处理
将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。
将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。
（三）费用类发票处理
做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。
认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。
平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。
（四）成本计算及入账处理
对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。
及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。
（五）做好费用计提及摊销
做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。
（六）归集损益类科目，结转本年利润
将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科目，查看当月利润实现情况。
六、纳税申报
前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申
报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。
企业应根据自身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。
纳税申报成功后应及时打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。