合规知识讲座课件
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• 2005年共查处金融机构违规金额7671亿元，处罚违规金融机 构1205个，处理金融机构违规人员6826人。
• 2006年查处违规金额30496亿元，处罚机构1104个，处分相 关责任人7407人，取消高管人员资格243人。
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32
国际国内的监管规定
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33
巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
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39
国内银行业合规管理进程
• 2005年：中国银行业大步前进并卓有成效的一年
• 7月，中国银行业协会召开合规风险管理和合规文化建 设高级研讨会。
• 9月，上海银行同业公会召开首届合规年会。 • 部分商业银行总行和股份制商业银行相继组建独立或
合署的合规部门。
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40
国内银行业合规管理进程
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8
合规的由来及含义
• 合规（compliance）是指银行的业务经营活动应与 所适用的国家法律、监管规定、行业规则、自律准 则，以及适用于银行业务活动的行为准则和道德观 念等相一致。 ……巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部
门》
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9
合规的由来及含义
• “规矩”: 立法机构和监管机构发布的法律、法规和准则；市场
• 九条职责
• 商业银行合规管理部门的九条基本职责，可以概 括为建议、执行、审核、培训、指导、评估、筛 选、报告、联系等18个字
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45
建设银行的合规管理实践
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46
建设银行的合规管理实践
• 2005年5月，成立合规守法委员会和合规部。 • 设立合规部门的背景 • 合规部的定位 • “三道防线、四道门槛”
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22
● 未对客户背景进行适当的调查; ● 与涉嫌可疑行为的客户进行交易; ● 提供贷款给炒作股票的客户。
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23
花旗集团总裁查尔 斯普林斯公开道歉
三名高管黯然辞职
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24
案例三: 中国银行纽约分行违规受罚
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25
• 2002年1月18日，美国财政部货币监理署（OCC）与中 国人民银行联合发布消息 :
惯例；行业协会制定的行业规则；适用于银行职员的内 部行为准则；以及诚信和道德准则等。
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10
合规管理的性质和意义
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11
合规管理的性质和意义
• 合规风险（compliance risks）是指银行因未能遵循 法律、监管规定、规则和自律性组织制定的有关准 则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而 可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声 誉损失的风险。 ……巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规
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49
建设银行的合规管理实践
• 合规管理体系建设
• 《合规政策》和《合规工作管理办法》 • 《合规手册》 • 《中国建设银股份有限公司授信业务经营、审批责任
认定办法》 • 《中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法》 （新288条）
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50
建设银行的合规管理实践
• 黑龙江省分行合规管理工作 • 2007年6月成立黑龙江省分行合规部 • 合规工作的开展情况 • 黑龙江省分行“合规文化建设年” 活动
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巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 高级管理层在合规方面的职责
• 原则2：银行高级管理层负责银行合规风险的有效管理。 • 原则3：银行高级管理层负责制定和传达合规政策，确保
该合规政策得以遵守，并就银行合规风险管理向董事会 报告。 • 原则4：作为银行合规政策的组成部分，高级管理层负责 组建一个常设和有效的银行内部合规部门。
15
合规管理的性质和意义
合规风险≠操作风险
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16
许多金融案件都祸起违规
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17
案例一：英国巴林银行“李森事件”
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18
• 震惊世界的消息：一美元收购拥有233年悠久历史的老牌商业银 行.
• 李森其人. • “88888”错误帐户的建立. • “88888”帐户成为里森掩盖错误的保护伞 . • 铤而走险，加大赌注. • 最后的毁灭.
• 2005年：中国银行业大步前进并卓有成效的一年
• 上海银监局出台《上海银行业金融机构合规风险管理机制建设 的指导意见》.
• 中国银监会发布《商业银行董事会尽职工作指引》，首次明确 董事会应定期听取合规部门报告工作的条文.
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41
中国银监会《商业银行合规风险管理指引》
• 一个核心 • 三项制度 • 九条职责
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27
痛定思痛,亡羊补牢: 设立合规部门,配备合规官.
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28
案例四: 中行黑龙江分行高山案
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29
• “高额回报”为诱饵 • 私刻、偷换客户印鉴 • 超范围、超额度提取现金 • 人去楼空
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30
• 央行发布2006年反洗钱报告
• 2006年，央行针对可疑交易活动实施反洗钱行政调查1599次， 向侦查机关移送涉嫌洗钱犯罪线索1239件。
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13
合规管理的性质和意义
合 规 是 核 心 风 险 管 理
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14
合规管理的性质和意义
• 合规风险是其它风险存在和表现的重要诱因，而其它风 险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于控制，而且 它们的结果基本相同，都会给银行带来经济上或名誉上 的损失。 • 因果或递进关系。
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中行纽约分行将向美国财政部货币监理署交纳1000万 美元罚款；其母公司中国银行则向中国人民银行交纳相 当于1000万美元的人民币罚款，两项罚款总计2000万美 元。
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26
• 中行纽约分行存在“不安全和不可靠的行为” • 给单个客户风险暴露过高. • 协助一桩信用证诈骗案和一桩贷款诈骗案. • 未经许可提前放弃抵押品并隐瞒不报. • 其他可疑活动和潜在的诈骗行为.
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19
点评:
一个银行的区级职员就能将一个世界级银行毁灭？
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20
案例二: 花旗集团被令关闭日本私人银行业务
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21
• 2004年9月,日本金融服务机构（FSA，也就是 日本金融市场的监督机关)指出，由于花旗集团的 行为严重的危害了公众的利益，从9月29日起，必 须关闭在日本的所有分行，为期一年，营业执照也 将被吊销。
部门》
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12
合规管理的性质和意义
• 合规管理（compliance range）是指银行依据国家法律、 法规和内外部监管规定等，制定或修订与之相符合的合 规政策、操作规程、岗位手册、行为准则及相关管理制 度、办法，并对其执行情况进行检查督促，以有效识别、 评估、监测、防范、补救、处置合规风险的过程。 ……巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》
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36
巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 合规部门原则
• 原则5：独立性。银行的合规部门应该是独立的。（地 位、合规负责人、利益冲突、信息获取和人员接触）
• 原则6：资源。银行合规部门应该配备能有效履行职责 的资源。
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巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 合规部门原则
……《淮南子·说林》
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4
合规的由来及含义
• 合规(Compliance)
服从、顺从、遵从
…… 《牛津高级英汉双语词典》
使公司的经营活动与法律、管制及内部规则保持一致
……瑞士银行家协会
公司适应法令及社会规范等规则的经营行为。
……日本银行协会
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5
合规的由来及含义
• 1998年9月，巴塞尔银行监管委员会在 《银行业组 织内部控制体系框架》中， 将 “合法和合规性”列为 银行内部控制框架的重要要素之一
合规知识讲座
黑龙江省分行合规部 谢楠
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1
目录
I. 合规的由来及含义 II. 合规管理的性质和意义 III. 国际、国内的监管规定 IV. 建设银行合规管理实践 V. 合规政策解读 VI. 寄语
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2
合规的由来及含义
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3
合规的由来及含义
非规矩不能定方圆， 非准绳不能正曲直。
• 662家违反反洗钱规定的银行业金融机构被处以罚款、警告等 行政处罚，处罚金额4000余万元。
• 因违反反洗钱规定而被处罚的银行机构中，76％涉及未按规定 报告大额和可疑交易；因违反反洗钱规定而被央行分支机构实 施行政处罚的银行机构数同比增长10％，处罚总额同比下降28 ％。
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31
• 银监会发布银行业金融机构违规查处情况
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51
合规政策解读
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52
合规政策解读
建设银行的合规理念
合规人人有责、合规创造价值
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53
合规政策解读
• 如何理解“合规人人有责” • “合规从高层做起” • “合规人人有责”是对“合规从高层做起”的积极回应
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54
合规政策解读
• 如何理解“合规创造价值” • 健全良好的合规管理可以提高银行的声誉和无形资 产价值 • 严重的合规风险将使银行经营遭受重创甚至导致生 存危机 • 加强合规管理可以减少违规风险或因违规而被处罚 的损失
• 董事会在合规方面的职责 • 高级管理层在合规方面的职责 • 合规部门原则 • 其他事项
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34
巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 董事会在合规方面的职责
• 原则1：银行董事会负责监督银行的合规风险管理。董事会应 该审批银行的合规政策，包括一份组建常设的、有效的合规部 门的正式文件。董事会或董事会下设的委员会应该每年至少一 次评估银行有效管理合规风险的理解“合规创造价值”
• 加强合规管理可以增强银行的持续竞争力， 创造增值价值
• 加强合规管理可以吸引更多优质客户，扩大 客户回报价值
• 加强合规管理可以保护员工少犯错误，激发 员工奉献价值
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56
合规政策解读
合规与创新的关系
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57
合规政策解读
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47
建设银行的合规管理实践
• 合规部的定位 • “三道防线”:业务部门、各级风险管理部门 （包括 风险管理、信贷审批和合规部门）、建设银行的内 部审计部门。 • “四道门槛”：客户经理、风险经理、合规人员、内 部审计人员。
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48
建设银行的合规管理实践
• 合规部的主要职责 • 13项。归纳起来主要是4大项: 实施合规监督，管 理反洗钱，组织信贷责任认定，促进合法守规。此 外还承担了建设银行合规守法委员会办公室和建设 银行反洗钱领导小组办公室的日常工作。 • 牵头落实监管、审计检查问题的整改、牵头组织全 行合规综合检查 。
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6
合规的由来及含义
• 2003年10月，巴塞尔银行监管委员会就合规问题专门 发布了《银行内部合规部门》指引性文件，明确合规 风险管理是一项日趋重要且独立的风险管理职能
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7
合规的由来及含义
• 2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会又修订发布 了高级文件《合规与银行合规职能》 （compliance and the compliance functionin banks），对银行设 立合规部门和开展合规工作提出了一整套指导原则
• 其他事项
• 原则9：跨境问题。银行应该遵守所有开展业务所在国家或地 区的适用法律和监管规定，合规部门的组织方式和结构以及合 规部门的职责应符合当地的法律和监管要求。
• 原则10：外包。合规应被视为银行内部的一项核心风险管理活 动。合规部门的具体工作可能被外包，但外包仍必须受到合规 负责人的适当监督。
• 合规的“规”: 已经法定程序决定的法规和得到绝大多数 业界人士共同认可的规则、准则等 • 公平性、指导性和规范性
• “创新”: 是在遵循法律公平性和科学规律性基础上的创 造性探索
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42
中国银监会《商业银行合规风险管理指引》
• 一个核心
• 合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
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43
中国银监会《商业银行合规风险管理指引》
• 三项制度
• 合规绩效考核制度 • 合规问责制度 • 诚信举报制度
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44
中国银监会《商业银行合规风险管理指引》
• 原则7：职责。协助高级管理层有效管理银行面临的合规风险。
（建议，指导与教育，合规风险的识别、量化和评估，监测、 测试和报告，法定责任和联络，制定合规方案）
• 原则8：与内部审计的关系。合规部门的工作范围和广度应受 到内部审计部门的定期复查。
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巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 2006年查处违规金额30496亿元，处罚机构1104个，处分相 关责任人7407人，取消高管人员资格243人。
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32
国际国内的监管规定
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33
巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
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39
国内银行业合规管理进程
• 2005年：中国银行业大步前进并卓有成效的一年
• 7月，中国银行业协会召开合规风险管理和合规文化建 设高级研讨会。
• 9月，上海银行同业公会召开首届合规年会。 • 部分商业银行总行和股份制商业银行相继组建独立或
合署的合规部门。
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40
国内银行业合规管理进程
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8
合规的由来及含义
• 合规（compliance）是指银行的业务经营活动应与 所适用的国家法律、监管规定、行业规则、自律准 则，以及适用于银行业务活动的行为准则和道德观 念等相一致。 ……巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部
门》
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合规的由来及含义
• “规矩”: 立法机构和监管机构发布的法律、法规和准则；市场
• 九条职责
• 商业银行合规管理部门的九条基本职责，可以概 括为建议、执行、审核、培训、指导、评估、筛 选、报告、联系等18个字
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建设银行的合规管理实践
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建设银行的合规管理实践
• 2005年5月，成立合规守法委员会和合规部。 • 设立合规部门的背景 • 合规部的定位 • “三道防线、四道门槛”
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● 未对客户背景进行适当的调查; ● 与涉嫌可疑行为的客户进行交易; ● 提供贷款给炒作股票的客户。
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花旗集团总裁查尔 斯普林斯公开道歉
三名高管黯然辞职
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案例三: 中国银行纽约分行违规受罚
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25
• 2002年1月18日，美国财政部货币监理署（OCC）与中 国人民银行联合发布消息 :
惯例；行业协会制定的行业规则；适用于银行职员的内 部行为准则；以及诚信和道德准则等。
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合规管理的性质和意义
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合规管理的性质和意义
• 合规风险（compliance risks）是指银行因未能遵循 法律、监管规定、规则和自律性组织制定的有关准 则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而 可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声 誉损失的风险。 ……巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规
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建设银行的合规管理实践
• 合规管理体系建设
• 《合规政策》和《合规工作管理办法》 • 《合规手册》 • 《中国建设银股份有限公司授信业务经营、审批责任
认定办法》 • 《中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法》 （新288条）
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建设银行的合规管理实践
• 黑龙江省分行合规管理工作 • 2007年6月成立黑龙江省分行合规部 • 合规工作的开展情况 • 黑龙江省分行“合规文化建设年” 活动
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巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 高级管理层在合规方面的职责
• 原则2：银行高级管理层负责银行合规风险的有效管理。 • 原则3：银行高级管理层负责制定和传达合规政策，确保
该合规政策得以遵守，并就银行合规风险管理向董事会 报告。 • 原则4：作为银行合规政策的组成部分，高级管理层负责 组建一个常设和有效的银行内部合规部门。
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合规管理的性质和意义
合规风险≠操作风险
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许多金融案件都祸起违规
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案例一：英国巴林银行“李森事件”
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• 震惊世界的消息：一美元收购拥有233年悠久历史的老牌商业银 行.
• 李森其人. • “88888”错误帐户的建立. • “88888”帐户成为里森掩盖错误的保护伞 . • 铤而走险，加大赌注. • 最后的毁灭.
• 2005年：中国银行业大步前进并卓有成效的一年
• 上海银监局出台《上海银行业金融机构合规风险管理机制建设 的指导意见》.
• 中国银监会发布《商业银行董事会尽职工作指引》，首次明确 董事会应定期听取合规部门报告工作的条文.
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中国银监会《商业银行合规风险管理指引》
• 一个核心 • 三项制度 • 九条职责
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痛定思痛,亡羊补牢: 设立合规部门,配备合规官.
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案例四: 中行黑龙江分行高山案
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• “高额回报”为诱饵 • 私刻、偷换客户印鉴 • 超范围、超额度提取现金 • 人去楼空
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• 央行发布2006年反洗钱报告
• 2006年，央行针对可疑交易活动实施反洗钱行政调查1599次， 向侦查机关移送涉嫌洗钱犯罪线索1239件。
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合规管理的性质和意义
合 规 是 核 心 风 险 管 理
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合规管理的性质和意义
• 合规风险是其它风险存在和表现的重要诱因，而其它风 险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于控制，而且 它们的结果基本相同，都会给银行带来经济上或名誉上 的损失。 • 因果或递进关系。
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中行纽约分行将向美国财政部货币监理署交纳1000万 美元罚款；其母公司中国银行则向中国人民银行交纳相 当于1000万美元的人民币罚款，两项罚款总计2000万美 元。
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• 中行纽约分行存在“不安全和不可靠的行为” • 给单个客户风险暴露过高. • 协助一桩信用证诈骗案和一桩贷款诈骗案. • 未经许可提前放弃抵押品并隐瞒不报. • 其他可疑活动和潜在的诈骗行为.
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点评:
一个银行的区级职员就能将一个世界级银行毁灭？
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案例二: 花旗集团被令关闭日本私人银行业务
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• 2004年9月,日本金融服务机构（FSA，也就是 日本金融市场的监督机关)指出，由于花旗集团的 行为严重的危害了公众的利益，从9月29日起，必 须关闭在日本的所有分行，为期一年，营业执照也 将被吊销。
部门》
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合规管理的性质和意义
• 合规管理（compliance range）是指银行依据国家法律、 法规和内外部监管规定等，制定或修订与之相符合的合 规政策、操作规程、岗位手册、行为准则及相关管理制 度、办法，并对其执行情况进行检查督促，以有效识别、 评估、监测、防范、补救、处置合规风险的过程。 ……巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》
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巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 合规部门原则
• 原则5：独立性。银行的合规部门应该是独立的。（地 位、合规负责人、利益冲突、信息获取和人员接触）
• 原则6：资源。银行合规部门应该配备能有效履行职责 的资源。
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巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 合规部门原则
……《淮南子·说林》
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合规的由来及含义
• 合规(Compliance)
服从、顺从、遵从
…… 《牛津高级英汉双语词典》
使公司的经营活动与法律、管制及内部规则保持一致
……瑞士银行家协会
公司适应法令及社会规范等规则的经营行为。
……日本银行协会
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合规的由来及含义
• 1998年9月，巴塞尔银行监管委员会在 《银行业组 织内部控制体系框架》中， 将 “合法和合规性”列为 银行内部控制框架的重要要素之一
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黑龙江省分行合规部 谢楠
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目录
I. 合规的由来及含义 II. 合规管理的性质和意义 III. 国际、国内的监管规定 IV. 建设银行合规管理实践 V. 合规政策解读 VI. 寄语
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合规的由来及含义
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3
合规的由来及含义
非规矩不能定方圆， 非准绳不能正曲直。
• 662家违反反洗钱规定的银行业金融机构被处以罚款、警告等 行政处罚，处罚金额4000余万元。
• 因违反反洗钱规定而被处罚的银行机构中，76％涉及未按规定 报告大额和可疑交易；因违反反洗钱规定而被央行分支机构实 施行政处罚的银行机构数同比增长10％，处罚总额同比下降28 ％。
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• 银监会发布银行业金融机构违规查处情况
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合规政策解读
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合规政策解读
建设银行的合规理念
合规人人有责、合规创造价值
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合规政策解读
• 如何理解“合规人人有责” • “合规从高层做起” • “合规人人有责”是对“合规从高层做起”的积极回应
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合规政策解读
• 如何理解“合规创造价值” • 健全良好的合规管理可以提高银行的声誉和无形资 产价值 • 严重的合规风险将使银行经营遭受重创甚至导致生 存危机 • 加强合规管理可以减少违规风险或因违规而被处罚 的损失
• 董事会在合规方面的职责 • 高级管理层在合规方面的职责 • 合规部门原则 • 其他事项
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巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》
• 董事会在合规方面的职责
• 原则1：银行董事会负责监督银行的合规风险管理。董事会应 该审批银行的合规政策，包括一份组建常设的、有效的合规部 门的正式文件。董事会或董事会下设的委员会应该每年至少一 次评估银行有效管理合规风险的理解“合规创造价值”
• 加强合规管理可以增强银行的持续竞争力， 创造增值价值
• 加强合规管理可以吸引更多优质客户，扩大 客户回报价值
• 加强合规管理可以保护员工少犯错误，激发 员工奉献价值
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合规政策解读
合规与创新的关系
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合规政策解读
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建设银行的合规管理实践
• 合规部的定位 • “三道防线”:业务部门、各级风险管理部门 （包括 风险管理、信贷审批和合规部门）、建设银行的内 部审计部门。 • “四道门槛”：客户经理、风险经理、合规人员、内 部审计人员。
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建设银行的合规管理实践
• 合规部的主要职责 • 13项。归纳起来主要是4大项: 实施合规监督，管 理反洗钱，组织信贷责任认定，促进合法守规。此 外还承担了建设银行合规守法委员会办公室和建设 银行反洗钱领导小组办公室的日常工作。 • 牵头落实监管、审计检查问题的整改、牵头组织全 行合规综合检查 。
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合规的由来及含义
• 2003年10月，巴塞尔银行监管委员会就合规问题专门 发布了《银行内部合规部门》指引性文件，明确合规 风险管理是一项日趋重要且独立的风险管理职能
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合规的由来及含义
• 2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会又修订发布 了高级文件《合规与银行合规职能》 （compliance and the compliance functionin banks），对银行设 立合规部门和开展合规工作提出了一整套指导原则
• 其他事项
• 原则9：跨境问题。银行应该遵守所有开展业务所在国家或地 区的适用法律和监管规定，合规部门的组织方式和结构以及合 规部门的职责应符合当地的法律和监管要求。
• 原则10：外包。合规应被视为银行内部的一项核心风险管理活 动。合规部门的具体工作可能被外包，但外包仍必须受到合规 负责人的适当监督。
• 合规的“规”: 已经法定程序决定的法规和得到绝大多数 业界人士共同认可的规则、准则等 • 公平性、指导性和规范性
• “创新”: 是在遵循法律公平性和科学规律性基础上的创 造性探索
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中国银监会《商业银行合规风险管理指引》
• 一个核心
• 合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
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中国银监会《商业银行合规风险管理指引》
• 三项制度
• 合规绩效考核制度 • 合规问责制度 • 诚信举报制度
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中国银监会《商业银行合规风险管理指引》
• 原则7：职责。协助高级管理层有效管理银行面临的合规风险。
（建议，指导与教育，合规风险的识别、量化和评估，监测、 测试和报告，法定责任和联络，制定合规方案）
• 原则8：与内部审计的关系。合规部门的工作范围和广度应受 到内部审计部门的定期复查。
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巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》