学校资金自查报告

最新学校资金自查报告范文
接到总部转发的 xx 集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》后，我单位高度重视，经单位领导研究决定，成立了自纠自查领导小组，对单位资金管理工作进行了自查，现将自查情况说明如下：
1、单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。

2、严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。

1、收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设帐外及“小金库”现象。

2、所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务部审核单位负责人签字后付款，不存在挤占、挪用行为。

基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或者地方及集团公司公司规定发放，无滥发奖金、补贴或者福利现象。

3、项目支出均按照批准的项目及用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大支出范围现象，所有项目支出均合法合规。

1、现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行条例》，职工工资、奖金的发放采取银行代发，月末出纳的银行日记账预会计的账务相核对，确认无误后结账。

2、财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

3、银行账户管理方面：现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

4、票据有专人管理，负责票据的收、发台账登记工作。

5、财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理负责保管，非经单位负责人允许，不得携章外出，禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务章外借。

6、银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有同一人保管。

7、严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责，一丝不苟，严守职业道德。

因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用，无法追回造成的全部资金损失由责任人自行承担。

总之此次自查，单位领导高度重视，通过自查，自纠，对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。

按照永财绩(20xx)3 号文件的要求，我校对 20xx 年市财务部门下拨的财政扶
持学校专项资金的使用情况和达到的效果进行了认真的自查，现将自查情况报告如下：
(一)获得专项资金扶持基本情况
为了保障学校事业发展的需要， 20xx 年财政安排专项经费 119.4 万元，具体
项目情况如下;
A:运动员训练伙食津贴专项经费 90 万元。

B:举重、游泳基地配套经费 30 万元。

C:义务教育保障经费 19.8 万元，用于开展九年义务教育。

(二)各项目资金使用情况
1、运动员训练伙食津贴专项经费 90 万元。

为保证运动员、教练员训练营养补充的需要，为国家培养更多、更好的竞技体育后备人材，为国家争光，为永州争光。

根据湘体字[20xx]6 号文件规定，我校现有在训运动员 280 人，带训教练员 20 人，按每人每天 10 元伙食标准，全年按 300 个实训日计算，年需经费 90 万元，财政实际安排经费 80 万元，学校实际支出 143 万元，有力的保障了运动员训练营养的补充，为提高训练成绩打下了基础。

2、举重、游泳基地配套经费 30 万元。

根据湖南省体育后备人材培养条例的有关规定，按照 1:1 配备的政策，为我市培养更多合格的竞技体育后备人材，财政实际安排经费 30 万元，学校实际支出 37 万元。

3、义务教育保障经费 9.4 万元，用于开展九年义务教育所需的书籍、水电等支出，学校实际支出 20.7 万元
经费全部拔付到账。

专项资金综合使用情况及绩效评估主要体现在以下几方面：
1、项目经费按照项目实施进度安排，按时足额到位。

未浮现截留、挤占、挪用等现象。

2、经费到达后，我校制定了资金使用方案，严格按项目计划和规定用途专款专用;建立健全会计核算制度，专项核算财政扶持学校发展专项资金的使用情况。

3、我校定期向主管部门汇报项目发展与专项资金核算使用情况。

项目按照序时进度进行，自筹资金已经基本到位，未浮现项目滞后情况。

4、项目经费主要用于弥补运动员训练伙食津贴和参加各级各类比赛以及保障运动员的书籍课本和水电支付等。

5、所有申报项目的实施都已按照预定目标快速、高效组织实施并取得较好的效益。

1、财务管理人员专款专用意识不强，认为都是财政预算安排拨付的资金，只要没揣进个人腰包，为单位工作怎么使用都行。

导致对专项资金实行单独核算的过程中，项目经费与时常性经费存在混合使用的现象发生。

2、财务经办人员缺少控制意识，对于专项资金的使用只是数字上的简单汇总，而没有从财务角度加以分析和运用，特殊是缺乏对资金使用情况的综合评价，没有通过费用预算进行专项资金支出控制，对资金使用结余或者超支的具体原因做出科学、合理的分析。

根据县教育局通知精神，近期我校组织专人对近几年债务化解、民生工程及专项等涉农资金的使用情况进行了认真的自查，现将自查情况报告如下：
成立了由周锁牢校长任组长、其他相关负责同志为成员的组织机构，对学校近几年所涉及资金作用情况进行了逐一自查。

这次自查重点是检查近几年义务教育经费的使用情况。

(营养餐实施情况、“一补”执行落实情况、寄宿生联动津贴的发放情况，学校专项资金使用情况及债务化解情况)。

三、自查内容
(一) 专项资金使用情况
1、营养餐实施情况：
(1)享受营养餐学生：每一位在校生。

(2)营养餐供应每周 5 餐，学校食堂管理人员专人负责配餐。

(3)营养餐资金管理规范，台帐登记清晰规范。

2、“ 一补”执行落实情况：
(1)按教育局文件认真评议学生贫困生，并将其名单进行公示。

(2)所拨专项资金按时足量发放到每一位贫困生生手中，并将发放照片留档备查。

3、寄宿生联动津贴的发放情况：
(1)落实每学期住宿生人数，并及时建档成册上报。

(2)凡住宿学生均享受寄宿生联动津贴，每学期均及时公示津贴名单、津贴标准，及时发放津贴资金，并将发放名册留档备查。

4、危房改建资金使用情况：
(1)为保师生安全，学校组织专人定期对学校校舍安全情况进行排查；
(2)发现问题及时上报，并组织人员及时维修。

(3)危房改建申请上报获批后通过招标的方式对危房进行改建，并由专人负责监管工程进度及施工质量。

(4)危房改建所涉及资金均有正式发票，其上备注有使用用途，负责人签字，并将有账目明细表、资金支出情况进行公示。

(二)债务化解：
近几年，我校利用现有资金对前期债务进行化解，共化解债务元，杜绝了“一边清理老债、一边产生新债”的现象。

(三)其他检查
检查中没有发现收费住宿生费、借读费，代收费、服务性收费，教师没有违规订教辅资料并从中牟利和违规补课收费情况。

经自查，学校没有发现违规违纪现象，重大事项资金使用情况能够及时发布、公开，做到了透明、阳光。

我校将一如既往贯彻履行上级精神，照章办事。

为认真贯彻落实中央八项规定，严肃财经纪律和深入开展义务教育经费保障机制资金专项检查工作，根据《云南省财政厅关于开展 20XX 年义务教育经费保障机制资金专项检查的通知》 (云财教 20XX 222 号)勐海县教育局《关于转发云南省财政厅关于开展 20XX 年义务教育经费保障机制资金专项检查的通知》 (海教字
<20xx>206 号)，根据文件要求，我校严格按照文件要求开展 20XX 年义务教育经费保障机制资金专项检查的自查自评工作，将严格按照全面复查、整改落实执行。

现把我校自查自评工作情况汇报如下：
(一)强化组织机构建设，加强对财务工作的领导
为了切实加强对农村义务教育经费保障机制改革工作的领导，加强学校财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，打洛中学成立了由校长陈敦文任组长，副校长、总务、报账员为组员的机构管理小组及理财小组，同时也成立了有总务、政教、教务、教师代表参预的经费预算编制小组，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制，完善财务制度，阻塞漏洞，严格监督资金的有效使用。

同时，为保证财务工作不受其他工作的干扰，学校设立了专门的财务办公室，配备了专用电脑、财务软件、保险柜及档案柜。

(二)完善管理制度，促进财务管理工作的规范化、制度化和科学化
1、为了加强内部财务管理，我校制定了《打洛镇中学财务管理制度》、《财务管理人员职责》、《报账员工作职责》、《学校财产(实物)管理制度》、《打洛镇中学公用经费管理暂行办法》等内部管理制度，对上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设及拨款、上级拨入的预算外资金、学校代收费收入以及教职工水电费收入等收入，做到及时入帐，及时上缴学校财务专户，不私设小金库。

2、加强对经费使用的管理。

学校完善经费的开支审批制度，学校所有经费必须经校长审批，报销票据须签上经办人姓名，说明购物或者开支用途，并由会计中心审核后才干报销。

3、严格执行收支两条线。

学校不设小金库，所有的收入及时上缴财政专户，报帐员备用金存放不超过规定限额。

4、财务公开，接受监督。

学校的一切开支帐目每季度在校务公开栏上进行公布，接受教职工和社会的监督。

(三)强化人员配备，建立专门账户
学校在会计核算中心的指导下，按规定依法编制年度经费收支计划，报会计核算中心审核后再上报有关部门。

把学校所有预算外收入缴交会计核算中心，并按有关规定请拨使用，凭合法有效的会计原始凭证申请支付款项。

学校报账员负责在校行政的指导下编制学校年度经费预算计划，统计上报有关财务资料，办理学校收入资金的收取和上缴手续;采集审查学校经费收支原始凭证，由学校负责人签字确认后送会计核算中心核销或者付款;负责支取和保管学校备用金;负责学校资产的管理和登记固定资产明细分类账。

现金日记账及预算外收入备查帐;在会计核算中以实际发生的经济业务为依据，数据真实，做到帐帐相符、帐表相符、帐实相符。

(一)资金的到位情况
1、公用经费
20XX 年，根据我校在校学生数 865 人及生均 700 元的标准，共津贴公用经费633,779.00 元，已全部拨款到位。

20XX 年春季收上级拨入公用经费 324,375.00 元。

2、生活津贴资金
3、免费教科书
(二)支出情况
1、公用经费
2、开支后取得的效益
(2)电费、网络费的.支出保证了学校各种活动的正常开展，
(3)支付学业水平考试费、优秀班级教师奖励金等 25,156.95 元，增加学生和教师学习的积极性。

(4)购买打印机、电脑耗材等办公用品加大了教学效率，由于纸质文档的生成、查询、修改和管理既费工、费时，又容易出错，因此这种办公方式严重影响办公事务处理的效率及质量。

购电脑、打印机等办公设备，使人的各种办公业务活动逐步由各种设备、各种人机信息系统来协助完成，将人们从大量繁重重复的办公事务中解放出来，许多办公事务实现了电子化和自动化，实现无纸办公、电子办公, 从而减轻劳动强度，改善办公环境，节省办公费用，提高办公效率和质量。

3、生活津贴资金
自 20XX 年，实施《农村义务教育经费保障机制改革的实施方案》以来，我校严格按照通知精神贯彻执行，在使用经费时，始终本着量入而出、厉行节约、严把支出关，使学校的经费得到了合理的利用，并努力提高资金的使用效益。

为了提高经费收支的透明度，我校还在财务公开栏中，进行每半年一次的财务公开工作，将各项经费的收入、支出及结余情况进行详细公示，接受社会及泛博教职员工的共同监督。

20XX 年我校共收取预算外资金 59697.09 元，其中利息收入 1353.09 元、橡胶收入 58344.00 元。

学校的预算外资金等非税收入收取后，都及时缴存财政专户，需要支出时，再按计划提出申请核拨，严格执行了收支两条线的管理规定。

并对非税收入的管理工作，进行了认真、全面的自检自查，通过自查我校无违规开设银行帐户现象，无侵占、截留、隐瞒、转移本单位的收入及本单位管理的资金及公款私存等私设小金库现象，也无弄虚作假、提供虚假会计资料等违法违规行为。

1、20xx 年我校共有政府采购项目 4 项，总计 222400 元，其中笔记本电脑175000 元、一体印刷机 36000 元、票据管理软件 1400，课桌椅 10000、在执行政府采购的过程中，我校严格按先申报、订立采购合同、验收合格再付款的程序进行，学校的采购除小额及零星的办公用品外，都通过县财政局采购办进行采购。

2、按规定应实行采购而自行采购的项目无。

自 20XX 年实施《云南省农村义务教育阶段免收学杂费的实施管理暂行办法》以来，我校认真贯彻通知精神，并于 20XX 年春季、 20XX 年春季先后免收学杂费及
住校生住宿费，现无政策性收费项目。

学校坚决贯彻执行上级禁止收费的规定，没有向学生收费。

学校没有巧立名目收费。

学生的教辅基训由书店配套提供，学生自愿购买，且在校外进行。

泛博教师恪守纪律，没有一个任课教师公开或者私下向学生兜售、报刊、杂志、摹拟试卷、指导与点拨等违禁教辅。

学校把杜绝乱收费纳入学校整体工作中，不断加大教育、宣传、惩治力度，让泛博教师，人人高度重视违禁收费的危害性和严重后果，从而灭绝收费念头，廉洁从教。

七、存在的问题
自 20XX 年实施农村义务教育保障经费改革以来，公用经费的投入，加强了学校的软硬件建设，大大改善了教育教学环境;国家对学生助学金的落实到位，使国家的惠民政策落到实处，为贫困学生提供了生活津贴，进一步减轻了学生和家长的经济负担。

但由于存在资金拨付到位较晚的问题，造成公用经费使用及学生生活补助费发放的滞后，给学校各项工作的开展造成为了一定的影响。