集团财务部门应收款管理流程

超过6个月未回款
08、回款分析/ 改进
结束
<执行阶段>
<分析改进阶段>
（2）核心步骤说明
步骤
工作内容的简要描述
01
会计编制对帐单
02
财务部经理进行审核
03
财务部经理将对帐单交给客户确认
04
若发现问题，与 PMC 核对相关数据
客户确认无误后，跟踪催收回款。必要时要求 05
销售工程师协助催收款项
06
款项收到之后，进行核对销帐
若回款超过 6 个月未回款，计入呆坏帐，进行 07
相关处理 定期进行回款分析，针对存在的问题提出改进 08 措施并实施
相关制度
相关表单
（1）流程图 <应收款管理流程&g款管理流程
会计
开始
01、编制对帐 单
财务部经理
N
CW-02 销售工程师/业务助理
计划阶段
02、审核
Y
03、交给客户 核对
与PMC核对相
关数据
N
04、客户反 馈OK？
Y
05、跟催回款
到期到款OK
N
Y
06、收款核对,
销帐
Y
跟催收款 收款OK
07、进行呆坏 帐处理