应退未退出口税额申报证实书 - 宁波市外经贸企业网上融资 …

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出口退税备案申请书范本

尊敬的税务局：我司（以下简称“申请人”）是一家专业从事进出口业务的企业，根据国家税务总局的相关规定，现向贵局申请出口退税备案。

为确保申请过程的顺利进行，现将有关情况说明如下：一、企业基本信息1. 企业名称：XXX有限公司2. 统一社会信用代码：XXX3. 注册地址：XXX4. 法定代表人：XXX5. 联系电话：XXX6. 电子邮箱：XXX二、企业经营情况申请人自成立以来，一直致力于国际贸易，业务范围涵盖多个国家和地区。

主要从事货物及技术的进出口业务，包括XXX、XXX等产品。

近年来，申请人积极参与国家“一带一路”建设，进出口业务不断增长，为我国外贸发展做出了积极贡献。

三、出口退税申请依据根据《中华人民共和国出口退税条例》及《国家税务总局关于出口退税有关问题的通知》等法律法规，申请人符合出口退税的条件，特向贵局申请出口退税备案。

四、出口退税备案材料1. 企业法人营业执照副本复印件2. 组织机构代码证复印件3. 税务登记证副本复印件4. 法定代表人身份证复印件5. 银行开户许可证复印件6. 出口退税备案申请表7. 出口退税账户开设证明8. 企业进出口业务相关合同、发票、装箱单等证明材料9. 其他需要提供的材料五、申请承诺申请人承诺所提供的材料真实、完整、有效，如有虚假陈述，愿承担相应的法律责任。

同时，申请人将严格按照国家税务总局的规定，合法合规地进行出口退税业务，切实履行纳税义务。

六、申请时间申请人于XXXX年XX月XX日向贵局提交出口退税备案申请。

敬请贵局对申请人的出口退税备案事项予以审核，如有需要，申请人将随时提供相关补充材料。

期待贵局的支持与帮助，谢谢。

外贸企业退税申请书模板

尊敬的税务机关：您好！我司是一家专业从事外贸业务的企业，根据国家税务总局的相关规定，现向您申请办理出口退税事宜。

特此提交如下申请材料：一、企业基本信息1. 营业执照副本复印件2. 组织机构代码证复印件3. 税务登记证副本复印件4. 出口企业退（免）税登记证复印件5. 法定代表人身份证复印件6. 银行开户许可证复印件二、出口退税相关资料1. 出口货物报关单证明联复印件2. 出口发票原件及复印件3. 进项发票原件及复印件4. 出口货物运输单据复印件5. 出口收汇核销单复印件6. 出口退税申请表三、申请退税货物及金额1. 货物名称：________________2. 货物数量：________________3. 货物单价：________________4. 货物金额：________________5. 出口日期：________________6. 退税税率：________________7. 申请退税金额：________________四、申请退税理由及依据根据《中华人民共和国增值税暂行条例》等相关法律法规，我司出口货物符合国家规定的退税条件，特申请办理出口退税。

具体理由如下：1. 我司为增值税一般纳税人，具备出口退税资格。

2. 所出口货物为自产货物，且已取得相关出口手续。

3. 所出口货物已按期收汇，符合国家外汇管理规定。

4. 所出口货物符合国家规定的退税税率。

五、承诺及保证1. 我司保证所提供的申请材料真实、完整、有效。

2. 我司承诺遵守国家有关出口退税的法律法规，合法合规办理退税事宜。

3. 我司承诺在收到退税款后，按期缴纳相应的税款。

鉴于以上情况，恳请贵局对我司的出口退税申请予以审批。

我们将积极配合贵局的工作，提供所需资料，确保退税事宜的顺利进行。

如有任何疑问，请随时与我们联系。

特此申请！敬请审阅！申请人：（签名）申请日期：____年__月__日注：以上模板仅供参考，具体申请材料及格式请根据当地税务机关的要求进行调整。

未退税证明（范文）

未退税证明未退‎税证明‎‎未退税证明7月‎份出口一批化工产‎品，分两次交货，‎第一次10吨，第‎二次109吨，货‎物达到国外后，客‎户通知质量不达标‎，需要退货。

此‎单已核销，此化工‎产品不享受退税。

‎而且10吨已结汇‎。

退货手续中要‎求出具“未退税证‎明”，而此单购买‎深圳某公司的核销‎单，现到深圳国税‎局办理“未退税证‎明”，深圳国税局‎在核查该公司的情‎况后，说该公司几‎个月未完税，所以‎不给出具“未退税‎证明”，请问这种‎情况应该怎么办?‎万分感谢!退‎运出口是非常麻烦‎的，不止要出具未‎退税证明，还需要‎提供退运情况调查‎表，官方的退运协‎议，情况说明等等‎，你这里无法出具‎未退税证明，那就‎无法安装退运货来‎处理建议你进口‎报其他贸易方式，‎你可以报一般贸易‎，或者其他进口‎我之前有一票货也‎是无法做退运，不‎过是因为对方没有‎进口权，最后我是‎按一般贸易进口的‎企业报关单核销‎联丢失一年以内的‎需要向原签发海关‎补发，如超过一年‎以外三年之内的，‎需提交情况说明和‎进出口货物报关单‎证明到外汇局签署‎意见后，持证明到‎签发地海关补发。

‎企业退税联丢失六‎个月之内的，需要‎国税局出具关于申‎请出具补办报关单‎证明，企业需要递‎交资料：1‎、出口收汇核销单‎正本和复印件;‎ 2、国税局领‎取申请出具补办出‎口货物报关单证明‎;3、出口‎发票;4、‎代理出口协议或合‎同;5、电‎子口岸打印的出口‎报关单信息，您说‎的未退税证明应该‎是国税的证明，不‎需要增值税发票和‎关单，您可以向国‎税申请证明您好‎!办理未退税证明‎，需要递交：‎1、出口货物报‎关单原件及复印件‎;2、出口‎收汇核销单;‎3、出口发票复‎印件;4、‎如出口企业无法提‎供要求提供的“出‎口货物报关单”和‎“出口收汇核销单‎”其他未丢失的联‎次，应提供通过电‎子口岸打印出的丢‎失的出口报关单和‎核销单信息;‎5、载有《关于‎申请出具<‎补办出口收汇核销‎单证明的报告》有‎关信息的电子数据‎。

未退税证明申请报告

未退税证明申请报告
xx区国家税务局：
我公司于2015年11月17日出口至沙特阿拉伯一批锯片和钢丝锯，现因客户原因发生全部退运。

此票报关单号37112015xxxxxxxxxx，出口发票号03866875。

CNF金额
USD41389.87，其中运费USD380，FOB金额USD41009.87，美元汇率6.3154，合计人民币258993.73元。

1、锯片（商品编号8202391000），出口数量1510千克，CNF金额USD29565.52，运费USD271.44，FOB金额USD29294.08，合计人民币185003.83元。

退税率9%，应退税额16650.34元。

2、钢丝锯（商品编号8464102000），出口数量15台，CNF金额USD11824.35，运费USD108.56，FOB金额USD11715.79，合计人民币73989.90元。

退税率17%，应退税额12578.28元。

该票货物我公司还未申报免抵退税。

应海关要求向贵局申请办理“未退税证明”，现特向贵局申请，恳请贵局给予审核，由此带来的不便敬请谅解。

致
礼
xxxxxxxxxxx有限公司
2016年01月27日。

出口退(免)税备案表以及填表说明

出口退（免）税备案表填表说明1.社会信用代码/纳税人识别号：已换发“多证合一”《营业执照》的，填写《营业执照》所载的统一社会信用代码；未换发的,填写《税务登记证》所载的税务登记号码。

2.纳税人名称：营业执照登记的企业名称全称。

3.海关企业代码：已“多证合一”，不单独制发《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》所载的海关注册编码（10位）。

未办理海关报关单位注册登记的，不填写该项目。

4.对外贸易经营者备案登记表编号：已“多证合一”，不单独制发《对外贸易经营者备案登记表》的，填写统一社会信用代码；未“多证合一”的，填写《对外贸易经营者备案登记表》所载的备案登记表编号。

未办理对外贸易备案登记的，不填写该项目。

5.企业类型：在“内资生产企业、外商投资企业、外贸企业、有生产能力的其他单位、没有生产能力的其他单位”中选择一种类型，在括号内划√。

退税开户银行：填写退税账号开户银行名称。

退税开户银行账号：填写退税银行账号。

必须是税务登记信息中已经登记的银行账号。

6.企业办理退（免）税人员：填写姓名、电话、身份证号。

至少填写一个办税员，可以填写两个办税员。

7.退（免）税计算方法：在“免抵退税、免退税、免税、其他、”中选择一种，在括号内划√。

8.是否提供零税率应税服务：选择是或否，在括号内划√。

9.提供零税率应税服务代码：“是否提供零税率应税行为”选择“是”的，在提供零税率应税服务代码表中选择对应的代码。

可以多选。

10.享受增值税优惠政策：根据企业实际享受情况从“先征后退、即征即退、超税负返还、其他”中选择一种或多种，在括号内划√，不享受增值税优惠政策的，该选项不选择。

11.退税管理类型：根据出口退税系统中提供的出口退（免）税管理类型选择，可以多选。

附送资料：逐项填列附送原始凭证名称附录：（1）提供零税率应税服务代码（2）登记注册类型代码（3）隶属关系代码（4）行业归属代码。

税务所出口退税申请书模板

尊敬的税务局：我单位为一家专业从事进出口业务的企业，根据我国相关法律法规，我们需向您申请办理出口退税手续。

现将有关情况说明如下：一、出口货物情况1. 出口货物名称：_______2. 出口货物数量：_______3. 出口货物单价：_______4. 出口货物总价：_______5. 出口日期：_______6. 出口目的地：_______二、出口货物退税依据1. 出口货物的离岸价：_______2. 出口货物的退税率：_______3. 出口货物的退税依据：根据我国税法规定，我单位出口的货物符合退税条件，具体退税依据为_______。

三、出口货物退税金额1. 应退税额：根据出口货物的退税率和退税依据，计算出的应退税额为_______。

2. 已预缴税额：我单位已按照相关规定预缴的税额为_______。

3. 本次申请退税金额：根据以上计算，我单位本次申请退税的金额为_______。

四、申请退税的方式1. 我单位同意采用转账方式领取退税款。

2. 退税款账户信息如下：- 开户银行：_______- 银行账号：_______- 户名：_______五、其他说明1. 我单位承诺所提供的出口货物信息真实、准确、完整。

2. 我单位承诺在办理出口退税过程中，遵守国家法律法规，不存在逃税、骗税等违法行为。

3. 若我单位在办理出口退税过程中出现违法行为，愿意承担相应的法律责任。

基于以上情况，我单位特向您申请办理本次出口退税手续。

请您予以审批，并尽快办理相关退税事宜。

我们期待与您的合作，共同为我国税收事业贡献力量。

此致敬礼！申请人：（单位名称）联系人：_______联系电话：_______申请日期：_______。

外贸企业出口退税单证备案资料

外贸企业出口退税单证备案资料:（一）、备案资料。

1、出口企业须备案的资料：1）外贸企业购货合同和生产企业收购非自产货物出口的购货合同（包括补充购销合同）《购入购销合同和出口购销合同》原件或复印件2）出口货物INVOICE；3）出口货物装货单(装箱清单)4）出口货物发票(国税)复印件5）出口货物报关单复印件<象屿码头出品有(报关单备案清单)>6）六联单(海运)7）空运单(空运)8）铁路运单(铁路运输)9）邮政运单(邮政运输)10）提单(大提单或小提单)注：以上资料不能造假2、上述资料是复印件的要填写“与原件相符”、“ 经办人签字”、“ 签字日期”和“加盖企业公章”。

3、备案内容中的备案单证所列购进、出口货物的品名、数量、规格、单价与出口企业申报出口退税资料的内容要求一致；开具的时间、货物流转的程序要求合理；外贸企业出口货物明细单、出口货物装货单与增值税专用发票（或增值税专用发票清单）的内容要求一致。

4、除上述五种资料外，其他资料不需要备案。

（二）、保管要求。

1、备案时间最迟应在退（免）税单证申报后的15天内备齐。

2、备案单证统一存放在出口企业财务部门（不得将备案单证交给其他部门、企业业务员或个人保存）。

3、备案单证须由财务部门专人负责整理保管和专柜保管。

（三）、装订要求。

按月用线装订成册。

并在《出口货物备案单证封面》上填写好出口企业名称和年月。

（四）、关于出口货物装货单。

装货单是出口货物托运中的一张重要单据，它既是托运人向船方（或陆路运输单位）交货的凭证，也是海关凭以验关放行的证件。

只有经海关签章后的装货单，船方（或陆路运输单位）才能收货装船、装车等。

因此，实际业务中，装货单又称为“关单”。

备案的装货单必须要有海关签章。

1、装货单与装箱单的区别。

装箱单是集装箱运输的特有单证.是每一个出口集装箱在整个运输过程中必须具备的一份单证.它是根据已装入箱内的货物制作的,记载着集装箱内货物的具体资料、交付方式以及箱内货物自内向外的积载次序，同时它也记载这些货物载体集装箱和运输工具船舶的相关货运资料。

未退税证明

未退税证明什么是未退税证明未退税证明是指在出口货物后，未能获得退税凭证的情况下，外贸企业所需要的一种证明文件。

外贸企业在向国外进行货物出口时，可以享受退税政策，即出口货物可以获得一定比例的退税。

退税比例不同，根据不同的行业和产品，退税比例也会有所不同。

但是在出口货物时，有时由于各种原因，无法获得退税凭证，例如：退税凭证系统故障、国家政策变化等。

这时，外贸企业需要用到未退税证明这个文件。

未退税证明的作用未退税证明是外贸企业在出口货物时的一种重要文件。

未退税证明的作用主要有以下几点：1.作为企业出口货物的备案证明：未退税证明是企业出口货物的重要证明文件之一。

在海关申报出口货物时，需要提供该证明文件。

2.证明企业没有获得退税：未退税证明可以证明企业在出口货物时，没有申请或没有获得退税。

这对于企业来说是一种财务上的明细，也是企业管理财务的重要依据之一。

3.证明企业出口货物的真实性：未退税证明可以证明企业所出口的货物是真实的。

海关在申报和审核出口货物时，需要对货物进行真实性的审核，而未退税证明就是一个重要的证明文件。

未退税证明的申请流程对于需要申请未退税证明的企业来说，申请流程一般如下：1.下载并填写《未退税证明申请表》：该申请表可以在中国海关的官网上下载。

2.提供相关的证明材料：需要提供企业出口海关申报单、海关缴纳税款单、海关缴纳罚款单等相关证明材料。

3.提交申请并等待审批：将申请表和证明材料交到所在地中国海关办理窗口进行审核申请。

海关审核过程一般需要5个工作日左右。

4.领取未退税证明：审核通过后，可以在所在地海关领取未退税证明。

需要注意的是，申请未退税证明时，应注意提供完整准确的资料，避免因证明材料不完整而导致申请不批准。

未退税证明的注意事项1.未退税证明颁发时间：未退税证明的颁发时间一般为出口日期起30天之内，建议在出口后及时办理。

2.证明材料的真实性：未退税证明附带的证明材料应为真实有效并且符合海关要求。

外贸企业出口退税申报审核表模板

外贸企业出口退税申报审核表模板（共1200字以上）
一、企业基本信息
企业名称：
统一社会信用代码/税务登记号：
注册资本：
注册地区：
开户行：
开户账号：
二、报告期信息
报告期起始日期：
报告期结束日期：
报告期内总出口额：
报告期内退税额：
三、出口产品信息
产品编号：
产品名称：
出口数量：
出口单价：
出口金额：
退税率：
退税额：
四、出口货物情况
1.主要出口国家/地区：
2.出口凭证类别（如商业发票、海运提单等）：
3.报关单号/舱单号：
4.船名/航次：
5.装船港口：
6.出境日期：
五、出口退税申报材料清单
1.企业营业执照副本复印件：
2.税务登记证复印件：
3.出口报关单复印件：
4.出口货物运输合同复印件：
5.商业发票复印件：
6.（如适用）其他相关证明材料复印件：
六、出口退税申报审核
1.退税审核结果：（在以下选项中选择一个）
a.同意退税
b.拟批退但需进一步核实
c.拟批退但需提供补充材料
d.不同意退税
2.审核意见：（请在此处填写审核意见）
七、审核人员信息
审核人员姓名：
审核日期：
审核签字：
八、备注：（提供任何需要补充说明的信息）。

出口退免税结清税款报告表

出口退（免）税结清税款报告表
海关企业代码：xxx 纳税人名称：xxxx 税款结清原因：□ 办理出口退（免）税备案变更 □撤回出口退（免）税备案结清税款情况需结清税款的情形办理情况已申报但尚未办理完毕出口退（免）税的， □ 相关岗位应及时办理审核未核 □ □ 已核销完毕销的，相关岗位按规定办理核销手续。存在未申报出口退（免）税业务的，调查评 □ □ 已传递相关信息估岗按相关规定处理。提供的《企业撤回出口退（免）税备案未结 □ □ 符合规定清退（免）税确认书》是否符合规定。企业声明放弃对应的退（免）税款是否按规 □ □ 已申报免税（纳税）定申报免税或申报纳税并缴清应纳税款。 □ 需追回已办理的出口退（免）税款 □ 已追回对涉嫌骗取出口退税,稽查部门已立案的， □ □ 已结案并按相关规定处理完毕。待结案后按规定处理确认意见根据以上办理情况，该企业相关税款已经结清。审核岗：年月日复审岗：年月日纳税人识别号： xxx

《外贸企业出口退税出口明细申报表》

《外贸企业出口退税出口明细申报表》【分类索引】➢业务类别申报纳税➢表单类型纳税人填报➢设置依据（表单来源）政策规定表单【政策依据】《国家税务总局关于发布〈出口货物劳务增值税和消费税管理办法〉的公告》（国家税务总局公告2012年第24号）【表单】外贸企业出口退税出口明细申报表海关企业代码：纳税人名称：（公章）纳税人识别号：申报年月：年月申报批次：【表单说明】（一）表头项目填写规则：纳税人识别号：出口企业在税务机关办理税务登记取得的编号；纳税人名称：出口企业名称的全称；海关企业代码：出口企业在主管海关办理《自理报关单位注册登记证明书》取得的10位编号；申报年月：按申报期年月填写，对跨年度的按上年12月份填写；申报批次：所属年月的第几次申报；（二）具体内容填写规则：序号、关联号、商品代码、商品名称及计量单位的填写规则参见《出口退税进货明细申报表》；出口发票号：企业外销货物出口发票号码；出口货物报关单号：一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号+0+项号，共21位；申报时不提供写；出口日期：出口货物报关单的出口日期；出口收汇核销单号：出口收汇核销单的编号计量单位：填写出口货物报关单上的第一计量单位或第二计量单位；如属于无出口报关单的按照进货凭证中位填写出口数量：按实际出口数量或申报出口退税的数量填写；美元离岸价格:当报关单的成交方式为FOB时，与报关单总价相同；出口进货金额：此项目由申报系统自动计算。

按进货表中同一关联号同一商品代码下加权平均计算出该商品价得出该出口进货金额，可能和每一笔进货凭证号对应的计税金额不一致，但是总计税金额是一致的；申报商品代码：出口商品需按照主要原材料退税率申报退税的，填写主要原材料商品代码，其他不填写。

退税率：此项目申报系统自动计算。

同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的退税率，可能和每一笔进视同出口退税范围的按照现行政策规定的退税率填写；申报增值税退税额：此项目申报系统自动计算。

外贸企业出口退税计算及账务处理实例

外贸企业出口退税计算及账务处理实例计算退税金额的基本公式为：退税金额=出口销售额×退税率。

出口销售额是指企业向海外出口的货物的发票金额，退税率是根据货物所属行业和国家发布的退税政策来确定的。

假设企业出口的货物发票金额为100,000美元，退税率为17%。

按照基本公式计算，退税金额为100,000美元×17%=17,000美元。

退税金额计算完毕后，接下来需要进行账务处理。

具体的账务处理步骤如下：1.录入出口销售收入根据实际情况，将出口销售收入录入企业的会计系统中。

假设出口销售收入为100,000美元，以现金收款为例，会计分录为：借：现金账户100,000美元贷：出口销售收入100,000美元2.计提出口退税根据退税金额计提出口退税。

假设退税金额为17,000美元，会计分录为：借：出口退税费用17,000美元贷：应付出口退税款17,000美元3.收到出口退税借：现金账户17,000美元贷：应付出口退税款17,000美元以上就是外贸企业出口退税的计算及账务处理的一个简要实例。

需要注意的是，实际的退税计算和账务处理可能存在一些变动和差异，具体操作应根据企业所在地的法律法规和会计准则来执行。

另外，为了保障企业的出口退税申请顺利进行1.准确填写相关申报资料企业在申请退税时需填写相关的申报资料，包括出口货物的发票、报关单等。

填写时应准确无误地提供相关信息，以确保申请的顺利进行。

2.注册并更新相关资质为了便于退税申请，企业应首先注册并更新相关的出口企业资质，如出口企业备案登记、开立退税账户等。

3.与税务部门及时沟通总之，外贸企业出口退税是一项重要的税收政策，对企业的经营发展有着积极的促进作用。

企业在进行退税计算和账务处理时应严格按照相关要求和程序执行，以确保申请的顺利进行。

同时，也应加强与税务部门的沟通与交流，及时了解相关政策和流程的变化，以适应退税政策的变化和发展。

宁波市出口货物备案单证目录

制表日期：ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ（企业公章）
注：
1、出口退（免）税申报关联号由外贸企业填列，出口退（免）税申报年月及序号由生产企业填列。
2、“出口发票号”栏填写税务机关监制出口发票或者企业自制出口发票号码（主要指出口商业发票），二者号码不一致的，应分别填写。
3、“备案单证存放处”栏应逐一标明每个备案单证的存放地点。 4、各地根据本地区实际情况，对本表栏次进行调整。
报关单号码（后9位）
出口票号
单证名称
备案单证存放处
页数
报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室报关单档案室
宁波市出口货物备案单证目录
申报时间：年月
编号：
企业制表人（签字）：
企业财务负责人（签字）：
出口退（免）出口退（免）税序号税申报关联号申报年月及序号
（外贸企业）（生产企业） 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023

出口业务退(免)税的退税申请书

出口业务退（免）税的退税申请书国家税务局：我公司成立于—年—月年一月认定为一般纳税人，税务登记证号码为：法定代表人：—财，注册资本一万元，地址：登记注册类型：―公司，经营范围：—齿生产、销售及进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外X
公司于—年一月一日完成对外贸易经营者备案登记，备案登记表编号：进出口企业代码：中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书，海关注册登记编码：―O 贵局于一年——月一日对我公司出口货物退（免）税认定申请予以确认。

我公司财务制度健全，会计核算正确，能够准确核算增值税的销项税额、进项税额、应缴税额及进出口业务退（免）税额，并能够进行进出口业务退（免）税的申报。

我公司年月日发生第一笔出口业务，出口金额美元，人民币元。

年累计出口美元,人民币元。

（详见附表\
因我公司受国际国内环境的影响，销售迟滞，资金紧张，为了维持正常的生产经营，特申请退税，请予审核。

此致
敬礼！
20__年月日。

退税申请书
兹有有限公司，税号:O20一年销
售收入:元，20—应纳税所得额:元，已缴所得税:一元。

根据国家税收政策，应减免所得税额:一元，实际减免所得税额:__元，应退税额:一元。

特此申请企业所得税退税，申请退税额:元。

望批准！
申请人:有限公司日期：20一年一月—日。

出口退税企业纳税申报表的填写【范本模板】

出口退税企业的增值税申报表的填写
内销货物的销售额填在《增值税纳税申报表》第二行“应税货物销售额”栏;
出口销售额填在《增值税纳税申报表》第七行“免、抵、退办法出口货物销售额”栏；
内销货物提取的销项税额填在《增值税纳税申报表》第十一行“销项税额"栏，与“应交税金—应交增值税”贷方“销项税额”栏的本期发生额一致。

出口货物销售额免税不提取销项税额；
所有的进项税额填在《增值税纳税申报表》第十二行“进项税额”栏，与“应交税金-应交增值税”借方“进项税额”栏的本期发生额一致;
出口退税额填在《增值税纳税申报表》第十五行“免抵退货物应退税额”栏，与“应交税金-应交增值税”贷方“出口退税”栏的本期发生额一致；
进项转出(不应该抵扣的)和进项转出（征退税之差）填在《增值税纳税申报表》第十四行“进项税额转出“栏，与“应交税金-应交增值税”贷方“进项税额转出”栏的本期发生额一致；
进项税额转出的明细在《增值税纳税申报表附列资料(表二)》填报：
进项转出（征退税之差）填在《增值税纳税申报表附列资料(表二)》第十八行“免抵退办法出口货物不得抵扣进项税额”栏；
其他不允许抵扣的项目根据情况的不同分别填在14行“免税货物用"、15行“非应税项目用”、16行“非正常损失"、17行“按简易征收办法征税货物用”、19行“纳税检查调减进项税额"、20行“未经认证已抵扣的进项税额”。

其他的内容基本上都是根据逻辑关系，申报软件自动生成。

外贸出口退税申请书

外贸出口退税申请书
尊敬的海关总署：
我司是一家专业从事外贸出口业务的企业，以出口电子产品为主要经营项目。

根据国家相关政策和法规，我司有权申请外贸出口退税，并向您申请提供相应的退税服务。

以下是我司针对外贸出口退税申请所需准备的相关材料和信息的详细说明，请您审阅：
一、基本信息提供：
1. 公司全称：
2. 公司纳税人识别号：
3. 公司注册地址：
4. 公司开户银行及账号：
5. 公司联系电话：
6. 公司法定代表人：
二、出口货物情况：
1. 出口货物的名称、规格、型号及数量清单。

2. 出口货物的品牌、产地、单价及总金额。

三、报关单和合同文件：
1. 出口货物的报关单号码及报关单原件。

2. 出口货物的合同文件原件。

四、开具的发票和单据：
1. 出口货物的增值税专用发票原件。

2. 发票所附的出口货物清单。

五、退税申请账户信息：
1. 我司申请退税的银行账号信息，包括开户银行、账号和账户名称。

六、其他所需材料：
1. 公司的营业执照副本复印件。

2. 公司的组织机构代码证副本复印件。

3. 公司的税务登记证副本复印件。

以上所列材料和信息是我司申请外贸出口退税所必备的，为了能够
顺利办理退税手续，请您核实所需材料的完整性和准确性，并提供相
应的退税服务。

在此，我们真诚地感谢您对我司业务的支持和合作，并期待能尽快
收到您对退税申请的回复。

谢谢！
此致，
XXX公司代表日期：。

出口企业退税承诺书

出口企业退税承诺书
尊敬的税务机关：
本企业，作为一家依法注册并从事出口业务的公司，现就出口退税事宜向贵机关作出以下承诺：
1. 合规性承诺：本企业保证所提交的出口退税申请材料真实、合法、有效，且符合国家税务总局及相关部门的出口退税规定。

2. 数据真实性承诺：本企业承诺所提交的出口货物数据、退税金额等信息均真实无误，不存在任何虚假申报或夸大退税金额的行为。

3. 税务登记信息承诺：本企业保证在税务登记中所提供的信息准确无误，如有变更，将及时通知税务机关并办理相关变更手续。

4. 退税资金用途承诺：本企业承诺退税资金将严格按照国家规定，用于企业的生产、经营活动，不会用于非法用途或挪作他用。

5. 税务监管配合承诺：本企业将积极配合税务机关的监管工作，对于税务机关的检查、审计等活动，将提供必要的资料和便利。

6. 违规责任承诺：若本企业在出口退税过程中存在违规行为，愿意承担相应的法律责任，并接受税务机关的处罚。

7. 持续改进承诺：本企业将不断加强内部管理，提高税务合规性，确保出口退税工作的顺利进行。

8. 信息保密承诺：本企业将严格遵守税务机关关于信息保密的规定，
不泄露任何税务机关提供的信息。

本企业深知出口退税政策对于促进国际贸易的重要性，因此将严格遵守上述承诺，确保退税工作的合法、合规进行。

此致
敬礼！
[企业名称]
[企业法人代表签字]
[日期]。

财务分析-《出口企业因供应商公司注销无法退税的情况说明》

财务分析-《关于出口企业因供应商公司注销无法退税情况说明》一、背景情况本公司是一家从事[具体出口业务类型]的出口企业。

在[具体时间段，如20XX年至20XX年]期间，与供应商[供应商公司名称]有着业务往来。

然而，该供应商公司在[具体注销日期]进行了注销，导致我司从那时起面临一系列与退税相关的问题，且截至目前已有两年时间无法正常办理退税事宜。

二、具体情况阐述1. 与供应商的业务关系及交易情况我司主要从该供应商处采购[具体货物名称或原材料名称]，用于生产出口产品。

在[业务合作起始日期]至[供应商注销日期]期间，我们与供应商签订了多份采购合同，采购金额累计达到[具体金额]。

这些货物在我司的出口产品生产中起着关键作用，其质量和供应稳定性对我司产品的顺利出口至关重要。

例如，在[具体某批次货物采购日期]，我司采购了[具体数量]的[货物名称]，用于生产[出口产品名称]，并计划在[预计出口日期]出口到[出口目的地国家或地区]。

2. 供应商注销后的影响当供应商公司注销后，我们首先面临的问题是无法获取其开具的增值税专用发票的相关证明材料。

按照退税规定，我们需要供应商提供准确完整的发票信息以及相关的税务证明，以证明货物的采购来源和纳税情况。

但由于其公司注销，无法联系到相关负责人来提供这些必要材料。

此外，税务机关在审核我司的退税申请时，因供应商公司已注销，对我司采购业务的真实性和合规性产生了质疑。

尽管我司提供了与供应商的采购合同、货物入库单、付款凭证等相关资料，但税务机关认为这些资料不足以完全证明业务的真实性，需要进一步核实供应商的情况。

在这两年时间里，我司多次与税务机关沟通协商，试图解决退税问题，但由于供应商公司注销带来的诸多不确定性和资料缺失，一直未能成功办理退税。

三、造成无法退税的原因分析1. 供应商管理不善我司在与供应商合作过程中，对其经营状况关注不足。

没有及时了解到供应商可能存在的经营风险和注销意向。

在供应商注销前，没有与其协商好关于后续发票及税务证明材料的处理方式，导致供应商注销后我司陷入被动局面。