医院财务工作制度汇编
医院的财务制度(7篇汇总)
医院的财务制度（7篇汇总）医院的财务制度篇11、财务人员要严格执行《会计法》、新《医院财务制度》、《医院会计制度》及国家制订的其他财经法规。
2、医院实行″统一领导、集中管理″的财务管理体制。
医院的财务活动在主管财务院长领导下，纳入财务科统一管理。
医院财务工作接受财政、审计、主管部门的指导和监督。
3、财务工作岗位本着分工明确、密切协作的原则设置为:财务主管、出纳、收入费用核算、资产核算、会计档案管理、住院结算、门诊收费、成本核算、稽核。
根据业务量繁简情况，设为一岗一人，一岗多人或一人多岗。
出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务的登记以及稽核工作和会计档案管理工作。
4、医院分院、成本核算、住院结算、门诊收费的财务人员，纳入相应科室的人员编制、行政上归各部门，业务上受财务科的指导。
5、财务人员的任免按《会计法》规定办理。
6、财务人员在工作调动时，必须办理交接手续。
一般财务人员在办理交接手续时，应由财务负责人或主管会计监交;财务负责人办理交接手续时，由主管财务院长监交，必要时应由上级主管部门派人监交。
7、积极合理组织收人并保证及时入账，严格控制支出。
医院支出严格按照国家规定的开支范围及开支标准执行，凡是该收的要抓紧收回，凡是预算外、无计划的开支应坚决杜绝，对于临时必须的开支应按审批手续办理。
凡是本院对外的采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)。
原始凭证由经手人、验收人和负责人签字后，方能以据报销。
一切空白纸条不能作为正式凭据。
8、根据医院事业发展计划和目标，正确编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务。
按照规定的格式和期限，报送会计季报和年报。
9、认真做好财产物资清查工作，定期或不定期对医院资产进行盘点，保证财产物资账账相符、账实相符。
10、固定资产管理设置专门管理机构，配备相应管理人员，严格按照医院制订的固定资产管理制度执行。
11、物资管理贯彻“归口管理、分级负责、合理调配、物尽其用”的原则，严格按国家有关制度和医院制订的相关制度执行。
医院财务管理制度汇编5篇
医院财务管理制度汇编5篇医院财务管理制度【篇1】一、财务处工作制度1、正确贯彻执行《会计法》、《会计基础工作规范》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《医院药品收支两条线管理暂行办法》等各项财经政策，加强会计核算和财务监督，严格财经纪律。
财会人员要以身作则，奉公守法，同一切贪污盗窃，违法乱纪行为作斗争。
2、严格执行国家对药品作价的规定和《云南省非营利性医疗服务基准价格》等物价政策，合理组织收入，严格控制支出。
凡是该收的应抓紧收回。
凡是预算外的，无计划的开支应坚决杜绝。
对于临时必须的开支，应按审批手续办理。
3、根据医院事业发展计划，正确及时编制年度和季度的财务计划(预算)，保证临床和科研经费的需要，办理会计业务。
按上级主管部门的要求，报送会计月报、季报、半年报和年报(决算)。
4、加强医院的经济管理，定期进行经济活动分析，及时向院领导提供有价值的财务分析资料，以便领导正确决策，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。
5、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如发票、账单、收据等)。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。
凡白条子、三联收据、自制收款收据等一律不能作为正式凭据，出差或因公借支，须经院领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
6、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。
7、财务部门应与有关科配合，定期对固定资产(房屋、设备、家具、药品、器械等)和流动资产(药品、低值易耗品、卫生材料等)等国家资财进行经常性的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。
8、每日收入的现金要当日送存银行、库存现金不得超过银行的规定限额。
出纳和收费人员不得以长补短。
如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批示处理。
9、会计核算、原始凭证、帐本、工资清册、财务报告、财务决算等，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。
10、加强住院费用管理，实行住院费用“一日清单制”，严格执行城镇职工基本医疗保险的有关政策。
医院财务管理制度8篇
医院财务管理制度8篇医院财务管理制度篇一为建立健全财务账目，确保参保人员及门店与医保中心的费用结算，特制订本制度。
一、财务票据管理：1、收款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容，并在票据登记簿上签字。
2、根据GSP要求，门店药品销售非质量问题一经售出不得退换。
退回的商品应打印销后退回电脑小票保存备查。
3、认真做好各种票据的监督检查工作，门店应对票据的领用、使用、保管情况和票据所收资金的手指情况进行不定期或定期检查。
4、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、核对，确保收款的'正确性。
5、财务人员负责医保中心医药费结算和衔接工作，并按医保规定提供相关资料。
6、做好季度盘点，盘点应及时做好电脑记账和保管，每月初对上月的配送单据、退货单据、销售汇总等单据按照药品、保健食品和医疗器械分类装订，并按照《药品经营管理制度》要求进行保存备查。
7、门店按规定做好财务核算、按月编制会计报表、会计凭证、帐册。
二、费用结算管理1、参保人员配购药品，按政策规定的支付类别进行结算，医保规定自付的药品，自付部分以现金支付。
2、参保人员医保账户资金不足部分以现金支付。
3、定点门店对外配处方药实行专门管理、单独建账，所有医保费用支付的药品必须是医保部门允许结算的药品(与医保结算码一致)。
4、门店指质量负责人负责基本医疗保险用药服务的管理，协同本地医疗保险局做好相应的日清账、月对账管理工作。
每月一次上交发票存根(记账联)于公司财务部。
5、划扣的资金按照《保定市基本医疗保险医疗费用结算管理暂行办法》的规定，通过与医保中心对账，每月定期向本地医保中心申请结算上月的医保费用，并提供账目清单。
6、若每帐发生操作问题、网络问题可向医保局财务部查询联系，发生技术问题(服务器连不上)可向医保局信息中心查询联系。
医院财务管理制度篇二一、收入管理1、本医院收款处凭正式发票国家统一监制票据收费，其他任何部门、科室和个人不得私自收费。
医院财务制度5篇
医院财务制度5篇医院会计管理制度篇一第一章会计机构的设置和会计人员会计机构和会计人员是各单位会计工作的重要承担者，建立健全会计机构，配备与会计工作相适应的具有一定素质和数量的会计人员是做好基础工作的重要保证。
一、会计机构的设置为了科学、合理地组织会计工作，医院设置专门从事会计工作的职能部门――会计机构。
同时设会计机构负责人一人，主办会计一人，出纳1人，专职医保、物价员1人，会计核算员3人，仓库会计机2人，内审1人，全面负责医院财务核算工作。
二、会计人员（一）医院内部配备的会计和出纳人员必须具备两方面条件，才能从事财务工作，一时具备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家的有关法律、法规、规章和国家统一的会计财务制度，遵守职业道德；二是在财政机关注册登记，持会计上岗证。
（二）会计机构负责人必须是具有会计师及以上专业技术任职资格的人员担任。
第二章回避制度建立回避制度，单位负责人的直系亲属不得担任本单位会计机构负责人，会计机构负责人的直系亲属不得担任本单位出纳人员。
第三章会计交接一、会计人员调动工作或因故离职必须将本人所经营的工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续的不得调动或离职。
借故不移交的或迟迟不移交所经营的会计工作，医院领导应当督促其及时办理移交手续。
二、会计人员在办理移交手续前对已受理的`经济业务尚未填制会计凭证的，应填制完毕，尚未登记完毕的账目，应登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人印章，整理应移交的各项资料，对未了事项写出书面材料，编制移交清册，列明应移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、保管箱等钥匙（整套），其他会计资料和物品。
三、从事会计电算化工作的移交人除移交第二条所列还应在移交清册中列明会计软件及密码，会计软件数据磁盘（磁带）及有关资料、实物。
四、交接双方应按照移交清册列明的内容逐项进行交接。
现金、有价证券、帐帐、帐实要核对清楚，银行存款余额与总帐和银行帐单核对清楚，各明细帐户（财产物资债权债务等）与总帐核对，票据、印章等也必须交接清楚，电算化岗位的交接，应对有关数据在电子计算机上进行实际操作，检查电子数据是否能正常运行。
医院财务管理制度(12篇)
医院财务管理制度(12篇)医院财务管理制度(12篇)医院财务管理制度1一、科长职责1、在总院长领导下，主持本部日常工作，负责进行医院财务管理和财务核算工作。
2、认真贯彻执行国家财经政策、法规，核查监督财务收支、财务管理和资金使用情况，维护国有资产的安全与完整。
3、指导医疗分支机构结合实际情况，完善本单位各项财务管理办法。
4、合理组织收入，节约行政开支。
按照国家规定的支出范围和批准项目，严格控制支出。
5、组织与编制医院及医疗分支机构的综合财务预算，并监督执行。
6、经常检查各项财务制度的执行情况，检查有关会计核算的内容及有关财产帐实情况，要求会计信息真实完整。
7、会同有关部门，审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济政策制定工作。
8、负责向医院领导层报告医疗分支机构财务情况，并进行经济活动分析。
9、组织安排会计人员的继续教育、考核工作，会同有关部门制定财务人员培训计划，参与会计人员的任用、调配工作。
10、定期组织清查债权和债务，防止拖欠，严格控制欠账。
11、保证医院资金财产的`安全，协助相关部门进行经常的监督和必要的检查。
二、会计核算岗位职责1、严格遵守《会计法》及相关的财经法规，认真审核原始凭证，按有关规定填制会计凭证。
2、原始凭证审核内容：原始凭证内容是否完整，手续是否完备，是否合法，对记载不完整、不准确、不符合规定的凭证，应退回补充或更正。
3、根据经济业务内容情况和有关规定分别设置明细账，按记账规则及时登记明细账。
4、及时清理债权债务，实行会计监督，维护财经纪律。
5、按时编制会计报告，做到数字准确，内容完整，经济活动分析明了，报送及时。
6、按会计档案管理要求，装订和保管当年会计凭证、账薄和报表。
7、完成领导交给的其他工作。
三、出纳岗位职责1、严格执行国家《现金管理暂行条例》和银行结算制度。
2、有关规定，办理现金收付业务和银行结算业务，保管好库存现金及现金、银行账薄。
3、严格遵守银行核定的库存现金限额，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金。
医院财务工作制度范文(三篇)
医院财务工作制度范文第一章全局概述一、为了规范医院财务工作，保障财务管理的科学性、规范性和透明度，确保财务资源的合理利用和安全保障，制定本工作制度。
二、本制度适用于医院内财务工作的全过程，涵盖财务预算、会计核算、财务审计、资产管理、税务管理、费用管理等各个方面。
三、财务工作的目标是确保医院财务状况的稳定、可持续发展和合规运营，在保证资金使用合理的前提下，提高财务效益。
第二章财务预算一、财务预算是医院财务管理的基本手段，也是推动经济发展和管理资源的重要工具。
二、医院应每年编制财务预算，明确收入目标和支出计划，科学规划财务资源的利用。
三、财务预算的编制应遵循审慎性、透明性和合理性原则，充分考虑市场情况和医院实际经营情况。
四、各部门应根据财务预算编制部门预算，明确责任和目标，确保预算执行的有效性和合规性。
五、医院财务部门应监督和检查财务预算的执行情况，及时进行调整和修订。
第三章会计核算一、会计核算是医院财务工作的核心环节，对于保证财务信息的真实、准确和完整具有重要意义。
二、医院应按照税法和会计准则的规定，及时、准确地记录和处理各项经济业务。
三、会计核算应包括财务会计和管理会计两个方面，确保各项账务的清晰和科学。
四、会计核算的记录和报表应按照法定期限完成，及时向各级主管部门和内部管理人员报送。
五、医院财务部门应建立合理的内部控制制度，确保会计核算的安全和有效。
第四章财务审计一、财务审计是对医院财务状况和经营活动的全面检查和评价，具有监督和预警的作用。
二、医院应定期进行财务审计，发现问题并及时采取措施解决。
三、财务审计应包括内部审计和外部审计两个层次，确保财务信息的真实、可靠和准确。
四、财务审计的结果应及时上报医院领导层和有关部门，为决策提供参考依据。
五、医院财务部门应配合和协助财务审计机构的工作，提供必要的信息和资料。
第五章资产管理一、医院的财务资产是医院财务状况的重要组成部分，应该科学管理和有效利用。
医院简单的财务规章制度(9篇万能范文)
医院简单的财务规章制度（9篇万能范文）医院简单的财务规章制度篇11.制定医院财务制度全面预算管理制度预算管理要真正落实并发挥效益，必须将其落实至制度与规则，使其有章可循。
医院除了要遵循国家颁布的《医院财务制度》中相关规定，还需要在国家制度的基础上，从医院实际出发，制定适合医院自身特点的更为具体的全面预算管理制度。
医院的全面预算管理制度应该包含医院全面预算管理的质量要求（总体要求、原则、范围和内容、组织机构及职责）、全面预算管理具体程序、作业流程图及相关的记录表单等内容。
全面预算管理制度可以提高医院全面预算管理的严肃性，能够具体指导医院预算管理活动，成为规范医院日常管理的准绳，对预算执行部门产生约束力，达到防止预算管理松散、预算管理环节流于形式等现象的目的。
2.健全医院财务制度全面预算管理组织体系全面预算管理的组织机构设置应遵循科学合理、组织高效、权责明确等原则，一般应包括预算管理委员会、预算管理办公室和责任单位。
预算管理委员会一般由院领导、财务负责人、其他职能部门负责人和责任中心负责人共同组成，是医院内部预算最终决策部门。
预算管理办公室是处理全面预算管理日常运行事务的综合管理部门。
预算责任单位主要包括各职能部门、各临床、医技、医辅责任中心，是预算管理的执行层。
全面预算管理的组织体系是预算管理权威性的必要保障。
3.落实医院财务制度管理内容与责任分解全面预算是判断医院资源是否有效分配和运用的重要形式。
根据医院的一般运营特点，可采用“三级预算管理”体系，即按照“预算归口管理、三级目标统一”的原则，由一级总预算、二级归口职能部门预算和三级责任中心预算组成，实行以财务预算为主线，将医院所有收支全部纳入预算管理体系的全面预算。
一级总预算由预算管理委员会负责，主要包括经营预算、资本性预算的汇总、以及财务预算的编制，二级部门预算由归口职能部门负责，主要负责归口支出预算及资本性支出预算，三级责任中心预算由各临床、医技、医辅责任中心负责，主要负责经营预算，如门诊人次、住院人次等业务量预算。
医院财务工作制度（5篇）
医院财务工作制度一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及医院制定的各项财务制度。
财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。
二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。
既要明确分工，又要密切协作。
三、根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报表(决算)。
四、组织合理收入，严格控制支出。
凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒绝支付。
临时必需的开支应按审批手续办理。
五、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。
六、医院对外所有开支均应取得合法的原始凭证(如发票、账单、收据等)。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字，并经财务会计审核制单后，出纳方可付款结算。
一切空白纸条，不能作为正式凭据。
出差或因公借款，须经主管部门和院领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。
七、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。
八、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等医院资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。
九、银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人。
签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出不得转让他人，并在____天内交回注销。
支票填错，不得涂改，应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。
十、每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到账账相符。
十一、库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。
严禁____公款，或以长补短。
出现差错应如实反映，经领导研究处理。
十二、当日收入的现金当日送交银行，编制日报表。
收款收据存根及时复核，并签章。
发现差错后能更正的立即更正，需要赔偿的应及时汇报领导，酌情给予赔偿处理。
十三、做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作，并由财务科保管一年，一年后交医院档案部门保管。
医院财务制度规章制度(汇总20篇)
医院财务制度规章制度（汇总20篇）医院财务制度规章制度篇1为了加强财务管理，规范医院的财务行为，提高资金的使用效率，促进医院经济的健康发展，根据相关的财务制度及具体要求，结合本院的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据(发票)的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称(一律为：赣州市第五人民医院)、日期、品名(必须填写物品及办公用品的具体名称)、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大小写相符。
票据不能涂改，一经涂改立即无效。
3、印章要齐全，报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章;事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖单位财务专用章。
发票或收据须在规定的使用有效期内(本年度或前一年度印制的)。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票(发票上须注明品名、单价、数量)且商品符合财务报销范围。
5、各部门按规定领取的加班费、补贴、临时工资、酬金等，均要填制统一付款凭证，按人员造册，注明标准、数量、工作天数，并须相关人员签字。
加班费、补贴、绩效工资、酬金等统一由财务科审核，报负责人审批后到财务科报销。
6、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得;非现金结算的，须提供对方单位出具的证明(单据号码、金额、业务内容等)和加盖财务专用章的票据复印件。
证明和复印件需本人和单位领导签字。
7、因公出差遗失票据的处理方法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明，经同行人员证明和单位领导签字确认。
遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销;遗失单程飞机票(乘坐飞机者需批准)，可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。
遗失双程票的，将不予报销。
二、现金银行结算的要求(一)现金结算的注意事项1、现金报销应符合现金使用范围的管理规定2、凡一次零星采购金额超过5000元(含5000元)，原则上不得用现金结算，均应办理转帐支票(同城)或汇款(异地)进行结算，并应取得对方单位的完整名称、收款银行和银行帐号。
医院财务规章制度汇编(优秀范文8篇)
医院财务规章制度汇编（优秀范文8篇）医院财务规章制度汇编篇11、医院收入是开展业务及其他活动中依法取得非偿还性资金，以及从财政及主管部门取得的财政补助经费。
包括：财政补助收入、医疗收入、和其他收入。
2、医院的收入根据上年度实际收入水平结合当年的业务计划及医疗收费标准调整情况来确定收入总额，经主管部门审核并报财政部门核定。
3、医院的各项医疗收费严格执行国家规定的收费标准，做到"应收则收、应收不漏"，不得巧立名目乱收费，及时检查和收集医疗收费情况，保证医疗收费合法性、完整性。
4、医院的全部收入纳入财务部门统一核算和管理，任何部门和个人都不得向病人或单位直接收取任何费用，严禁私设小金库，不得将医院收入转入到其他部门。
5、医院支出是开展业务及其他活动发生中的资金耗费和损失，包括：医疗支出、其他支出、财政项目补助支出。
6、医院的支出应本着要保证医疗业务正常运行，又要合理节约的精神，以计划年度事业发展计划、工作任务、人员编制、开支定额和标准，物价因素等为基本依据，报主管部门审核并经财政部门核定。
7、对人员经费支出部份根据医疗业务科室计划年度平均职工人数、上年度人均支出水平，国家有关工资福利政策进行编制，公用经费支出部分，以上年度人均实际支出水平为基础，按计划年度平均职工人数，发展计划，经费开支以年度工作计划合理计算，根据需要和财力进行编制。
8、严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关，单位的各项支出由相关职能科室负责人签字，交财务科审核，报财务主管领导审批后执行。
医院财务规章制度汇编篇2(一)实行全面预算管理全面预算管理是指包含医院全部的开支，医院在进行年度财务收支计划的制定时，要将医院的业务活动与发展计划进行体现，制定科学的收支和支出预算。
实行全面的预算管理，可以把经济责任制和系统观点综合考虑在内，最大程度上实现对经济的控制，从而实现医院资源的合理配置。
(二)建立健全财务规章制度财务规章制度是衡量医院财务经营状况的重要标准，只有制定完善的财务规章制度，财务工作才能顺利开展。
医院财务制度汇编范本
医院财务制度汇编范本第一章总则第一条为规范医院财务管理，提高财务运作效率，保障医院财务资金安全，制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体财务工作人员，包括会计、出纳、财务主管等。
第三条医院财务工作应当遵守国家相关法律法规，遵循会计准则和财务管理制度，秉持诚信、规范、高效的原则。
第四条医院财务工作人员应当具备相关专业知识、技能和职业操守，不得有财务作假、挪用资金等行为。
第二章财务框架第五条医院财务应当建立健全财务管理框架，包括总体规划、预算管理、会计核算、资金管理等环节。
第六条医院应当按照财务管理的要求，建立健全会计制度和内部控制机制，确保财务资金的安全、合法和准确。
第七条医院应当建立财务预算管理制度，定期制定年度预算和经营计划，确保财务资金的有效利用。
第三章财务管理第八条医院应当建立健全会计核算制度，按照会计准则和相关规定，及时、准确地记录和报告财务信息。
第九条医院应当建立健全资金管理制度，合理安排资金使用，确保资金周转灵活、资金安全。
第十条医院应当建立健全内部控制制度，加强财务监督和审计，及时发现和纠正财务问题。
第四章资金管理第十一条医院应当建立健全资金管理制度，明确资金来源、用途和管理程序，保证资金运作的安全和高效。
第十二条医院应当建立专门的资金监督机构，负责监督和管理医院的资金流动情况，定期报告资金使用情况。
第十三条医院应当建立健全资金审批程序，确保资金支出符合法律法规和医院经营计划。
第五章财务监督第十四条医院应当建立健全财务监督机制，设立财务监督部门，对财务工作进行监督和检查。
第十五条财务监督部门应当加强对财务工作人员的培训和监督，确保他们遵守相关规定和职业操守。
第十六条财务监督部门应当及时发现和处理财务问题，保障医院财务资金的安全和稳定。
第六章财务报告第十七条医院应当按照相关规定，定期编制财务报告，向有关部门和单位报告财务状况。
第十八条财务报告应当真实、准确地反映医院的财务状况，保证财务信息的透明性和可靠性。
医院财务制度汇编范本
医院财务制度汇编范本第一章总则第一条为了加强医院财务管理，规范医院财务行为，保障医院财务安全，根据《中华人民共和国预算法》、《医疗机构财务会计管理办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内所有依法设立的非营利性医院。
第三条医院财务管理应当坚持合法、合规、公开、透明的原则，确保医院财务活动的合法性、合理性和效益性。
第四条医院财务管理部门是医院财务管理的负责部门，负责组织编制和执行医院财务预算、财务报告，监督医院财务活动，确保医院财务安全。
第二章预算管理第五条医院应当依法编制年度财务预算，明确预算编制的原则、程序、内容和预算执行的监督、评价等事项。
第六条医院财务预算包括收入预算、支出预算和资金筹措预算。
预算编制应当遵循收支平衡、总量控制、结构优化、动态调整的原则。
第七条医院应当建立健全财务预算执行制度，明确预算执行的责任主体、程序、方法和考核标准。
第八条医院应当定期分析预算执行情况，按照预算调整程序对预算进行调整。
第三章资金管理第九条医院应当建立健全资金管理制度，确保医院资金的安全、合规和有效使用。
第十条医院收入包括医疗收入、药品收入、服务收入等，应当依法合规收取，确保收入的真实、完整。
第十一条医院支出包括医疗支出、药品支出、管理支出等，应当根据预算和实际需要进行控制。
第十二条医院应当建立健全资金审批制度，明确资金审批的权限、程序和责任。
第十三条医院应当加强银行结算账户管理，严格按照规定开立、使用和销户。
第四章资产管理第十四条医院应当建立健全资产管理制度，确保医院资产的安全、合规和有效使用。
第十五条医院资产包括固定资产、无形资产、流动资产等，应当依法合规采购、使用和处置。
第十六条医院应当建立健全资产盘点制度，定期进行资产盘点，确保资产的真实、完整。
第十七条医院应当加强资产处置管理，严格按照规定程序进行资产处置。
第五章负债管理第十八条医院应当建立健全负债管理制度，合理控制负债规模，确保医院负债的安全、合规。
医院财务规章制度汇编全套
医院财务规章制度汇编全套第一章总则第一条为规范医院财务管理，确保财务运作的合法性、规范性和高效性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于医院内所有与财务管理相关的工作人员，包括医院财务部门、各科室财务人员和其他相关部门人员。
第三条医院财务工作应当遵循“依法管理、规范运作、诚信经营、风险可控”的原则，确保医院财务资金的安全和合理利用。
第四条医院财务工作应当遵循“科学决策、规范操作、勤勉尽责、风险防范”的原则，规范医院的经济活动，保障医疗服务质量。
第五条医院财务工作应当强化内部监督和自律，建立健全财务管理制度，加强财务风险防控，维护医院财务秩序。
第二章财务管理第六条医院应当建立健全财务管理体系，明确财务管理职责和权限，健全财务管理制度。
第七条医院应当制定财务预算，合理安排财务支出，保障医疗服务运营和发展。
第八条医院应当加强财务监督和审计，及时发现和纠正财务违规行为，确保财务数据的真实性和完整性。
第九条医院应当建立财务信息系统，保障财务数据的安全和准确性，提高财务管理效率。
第十条医院应当遵守国家有关财务法规和规定，依法申报纳税，加强财务对外合作，提高财务管理水平。
第三章财务制度第十一条医院应当建立健全财务管理制度，包括会计制度、资金管理制度、审计制度等。
第十二条医院应当建立资金预算制度，合理安排和使用资金，加强资金监督和审计。
第十三条医院应当建立会计核算制度，确保会计信息的准确性和及时性，提高会计工作效率。
第十四条医院应当建立财务审批制度，规范财务支出行为，提高财务风险防控能力。
第十五条医院应当建立财务监督制度，加强对财务违规行为的监督和处理，确保财务管理的规范性。
第四章资金管理第十六条医院应当建立健全资金管理制度，确保医院经费的安全和合理使用。
第十七条医院应当建立预算管理制度，合理安排资金预算，提高资金利用效率。
第十八条医院应当建立资金监督制度，加强对资金流向的监督和审计，杜绝资金浪费和挪用行为。
第十九条医院应当建立资金调拨制度，依法依规进行资金调拨，提高资金使用效率。
医院财务制度汇编
医院财务制度汇编第一章总则第一条为加强医院财务管理，规范财务行为，快速、有效地运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院全体工作人员，财务部门负有本制度的执行与监督工作。
第三条依照国家有关法律法规和政策，本制度是医院财务管理的主要依据。
第四条本制度所称医院财务特指医院的经济关系管理，包括财务计划、预算管理、会计核算、内部控制、财务监督、财务政策等各种操作规范。
第五条所有医院工作人员必须遵守本制度和相关法律法规，严格执行，不得违反。
第二章财务计划第六条医院开展财务管理前，应充分制定年度财务计划，明确年度经济目标和财务目标。
第七条财务计划的制定应当符合医院的经营发展战略，根据实际情况进行分解，确保可行性。
第八条医院财务计划中应包括收入计划、支出计划、资金需求计划、利润预测等内容，以实现合理的生产经营活动。
第九条医院应当按期对财务计划进行落实情况的检查和评估，及时调整计划方案，保持计划的连续性和稳定性。
第十条财务计划的编制由医院财务部门负责，需提交医院领导审批后方可执行。
第三章预算管理第十一条医院应对年度经营预算进行细致分解，包括各个科室、部门的预算编制和执行情况。
第十二条预算编制应遵循合理、科学、节约、规范的原则，确保每一项预算都经过充分研究和论证。
第十三条预算执行应严格执行，不得超支，如需调整，应按相关规定进行审批和变更。
第十四条预算执行情况应由医院财务部门进行跟踪监督，负责对预算执行情况及时进行反馈和汇总。
第十五条医院应及时对预算执行情况进行评估和汇总，开展预算执行情况的分析和总结。
第四章会计核算第十六条医院应建立健全的会计核算体系，确保每一笔经济业务都能被准确、及时地记录。
第十七条会计核算应遵循会计准则和规范，做到账实相符，凭证齐全，资料完整。
第十八条医院应及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，反映医院的财务状况。
第十九条财务报表应当于规定期限内报送国家税务部门，依法律法规公布，确保透明度。
医院科室财务规章制度汇编
医院科室财务规章制度汇编第一章总则第一条为了规范医院科室财务管理工作，保障医院科室财务安全，提高财务管理效率，落实财务监督责任，根据相关法律法规和医院制度，制定本规章。
第二条本规章适用于医院内所有科室的财务管理工作，严格执行。
第三条科室财务工作应遵循公开、公正、公平、规范的原则，加强内部控制，保障财务资金的安全和合理使用。
第二章财务管理组织第四条医院应设立财务科室，负责医院全院范围的财务管理工作，协助科室开展日常财务管理工作。
第五条科室应设立专职财务人员，负责科室财务管理工作，协助科室领导做好预算编制、资金使用、账务管理等工作。
第六条财务科室应配备专业的财务人员，保障财务管理工作的专业性和高效性。
第七条财务科室应定期组织财务人员进行培训，提升财务管理水平和服务质量。
第三章财务预算管理第八条科室应按照医院财务预算制度制定科室年度财务预算，明确收入、支出、利润等指标。
第九条科室财务预算应根据科室实际情况合理制定，不得虚报、违法违规。
第十条科室应按照财务预算执行情况进行定期核查和分析，及时调整预算方案。
第四章财务资金管理第十一条科室应严格执行医院财务资金管理规定，确保财务资金的安全和合理使用。
第十二条科室应建立健全资金管理制度，规范资金收支流程，严格审核报销凭证。
第十三条科室不得挪用预算内资金，不得私存公款，不得违规使用医院资金。
第五章财务账务管理第十四条科室应按照财务制度规定做好账务管理，确保账务的真实、准确、完整。
第十五条科室应每月按时完成财务报表、财务核算工作，及时上报医院财务部门。
第十六条科室应建立完善科目分类账簿，规范填制凭证，加强审核与复核工作。
第六章财务监督检查第十七条医院财务部门应加强对科室财务工作的监督检查，发现问题及时纠正，保障财务准确性。
第十八条医院领导应加强对科室财务工作的监督检查，重视财务管理工作，确保各项规章制度的落实。
第十九条财务外审部门应定期对医院科室的财务工作进行检查，评估财务管理水平。
医院会计财务制度汇编
医院会计财务制度汇编第一章总则第一条为了规范医院会计财务管理行为，加强财务监督和管理，保障医院资金的安全和有效利用，制定本制度。
第二条医院会计财务管理应遵循合法合规、诚实守信、公开透明、独立自主、科学高效的原则。
第三条医院会计财务管理应坚持风险防范、审计监督、责任追究、绩效考核等原则，建立健全的内部控制制度和风险管理制度。
第四条医院会计财务管理应严格依法依规，遵循国家相关法律法规和政策规定，不得违法违纪行为。
第五条医院会计财务管理应加强信息化建设，提升信息化水平，确保信息安全和数据完整性。
第六条医院会计财务管理应加强职工队伍建设，提高职工素质和业务水平，确保财务工作的正常运转和稳定发展。
第二章会计核算和报表编制第七条医院会计核算应遵循会计基本原则和会计制度，规范会计处理，确保会计凭证真实可靠。
第八条医院应按照财政部门的相关规定，依法设立会计科目和会计账户，合理编制会计凭证和会计报表。
第九条医院应按照国家相关规定和财务预算分配原则，编制年度预算和决算，公开透明地进行财务报表编制和公布。
第十条医院应加强会计核算的监督和检查，及时发现和纠正会计处理中的错误和问题，确保财务数据的准确性和完整性。
第十一条医院应定期组织会计核算和报表编制的培训和考核，提高财务人员的综合素质和业务水平。
第三章资金管理和预算控制第十二条医院应建立健全财务管理制度和资金管理制度，加强财务收支的监督和管理，确保资金的安全和有效利用。
第十三条医院应依法依规进行资金管理和使用，明确资金来源和去向，及时做好账务处理和报账工作。
第十四条医院应加强对财务收支、资金使用的监督和检查，及时发现和纠正不正当行为和违规行为，确保资金的安全和合理利用。
第十五条医院应根据年度预算和决算，合理控制预算支出，加强预算执行的监督和检查，确保预算执行的合规性和有效性。
第十六条医院应定期对预算执行情况进行评估和分析，及时调整预算支出计划，确保财务稳健和合理运转。
医院财务备案制度汇编范本
医院财务备案制度汇编范本一、总则第一条为了加强医院财务管理工作，规范财务行为，保障医院财务稳健运行，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构财务管理规定》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于医院财务活动的备案管理工作，包括预算编制、资产负债表、财务报告、内部控制等方面的内容。
第三条医院财务备案工作应遵循合法、真实、准确、完整的原则，确保医院财务信息的透明和公正。
二、预算编制备案制度第四条医院应按照财政部门和卫生行政部门的要求，编制年度财务预算。
预算编制应结合医院业务发展计划，合理预测收入和支出，确保预算的科学性和合理性。
第五条医院财务部门应将编制的财务预算报财务院长审批，并将审批后的预算报董事会或理事会备案。
第六条医院应按照财政部门和卫生行政部门的要求，定期向上级主管部门报告预算执行情况，确保预算的执行与监控。
三、资产负债表备案制度第七条医院应按照财政部门和卫生行政部门的要求，定期编制资产负债表。
资产负债表应真实、准确地反映医院财务状况，包括资产、负债和净资产等内容。
第八条医院财务部门应将编制的资产负债表报财务院长审批，并将审批后的资产负债表报董事会或理事会备案。
第九条医院应按照财政部门和卫生行政部门的要求，定期向上级主管部门报告资产负债表情况，确保财务状况的透明和公正。
四、财务报告备案制度第十条医院应按照财政部门和卫生行政部门的要求，定期编制财务报告。
财务报告应真实、准确地反映医院财务状况和运行情况。
第十一条医院财务部门应将编制的财务报告报财务院长审批，并将审批后的财务报告报董事会或理事会备案。
第十二条医院应按照财政部门和卫生行政部门的要求，定期向上级主管部门报告财务报告情况，确保财务状况的透明和公正。
五、内部控制备案制度第十三条医院应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合法性、真实性和准确性。
第十四条医院财务部门应制定内部控制实施细则，明确内部控制的责任、流程和措施，并报财务院长审批。
某医院财务制度5篇
某医院财务制度5篇【第1篇】某医院财务科工作制度市医院财务科工作制度一、正确贯彻执行各项财经政策,加强财务监督,严格财经纪律,财会人员要以身作则,奉公守法,同一切违法违纪行为作斗争。
二、合理组织收入,严格控制支出,对医院的各项支出严格执行'分级审核制度',财务院长出纳。
对于未经审核的凭证不予支付。
三、按照事业方案,正确准时编制年度和季度的财务方案,办理睬计业务,根据规定的格式和期限,报送会计季报和年报。
四、加强医院经济管理,定期举行经济活动分析,并会同有关部门做好经济管理核算的管理工作。
五、凡本院对外采构开支等一切会计事项,均应取得合法的原始凭证,原始凭证由经手人验收人和主管负责人签字后,方能依据报销,一切空白纸条,不能作为正式凭证,出差或因公借支,须经主管部门领导批准,任务完成后准时办理结帐手续。
六、会计人员要准时清理债权债务,防止拖欠,削减呆帐。
七、财务部门应与有关科室协作,定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国家财产举行常常的监督,准时清查库存,防止铺张和积压。
八、每日收入的现金要当日送存银行,库存现金不得超过银行的规定限额,出纳和收费人员不得以长补短,如有差错,由经手人具体记下,每日集中研究,找出缘由后报领导指示处理。
九、原始凭证、帐本、工资册、财务结算等资料及会计人员交接,均按财政部门的规定办理。
十、对本院的物价有监管职责,定期或不定期地对本院收费举行监督管理。
【第2篇】某医院财务微机室工作制度医院财务微机室工作制度1、微机室属贵重仪器设备重地。
严格执行班前、班后清洁制度,保持室内整齐、清洁。
2、非操作人员严禁进入室内。
3、进入室内要更衣、换鞋。
上机前要洗手。
4、室内严禁吸烟、大声喧哗和就餐。
5、开机前要检查电源是否符合要求,碰到骤然断电时,立刻作数椐存盘和备份,退出系统后关机。
6、不允许微机在无人值班的状况下开机运转。
7、严格数据备份制度。
每次作账务处理后都要作所有数据备份,以确保财务数据的平安、牢靠。
医院财务工作制度范文(4篇)
医院财务工作制度范文第一章总则第一条为规范医院财务工作，增强财务管理效能，依照《中华人民共和国财会法》及相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于本医院全体财务人员，包括财务部门所属的各个岗位。
第三条本制度的贯彻执行主体为财务部门，严格遵守相关法律法规，依法履行财务管理职责。
第四条财务部门应当建立健全财务内部控制制度，保证财务管理的正常运行，强化财务监督和风险管理，确保财务数据的完整、准确和真实性。
第五条财务人员应当严守财务纪律，维护财务机密，不得私自泄露、篡改或损害财务数据。
第六条财务部门应当定期进行财务制度和财务软件的培训，及时更新财务管理知识，提高工作效能。
第七条财务部门应当建立健全财务绩效评价及奖惩制度，激励财务人员发挥工作潜力，提高工作质量和效率。
第二章财务岗位职责与权限第八条财务部门应当根据医院的组织结构和业务流程，明确财务人员的职责和权限。
第九条财务会计岗位职责：1. 负责编制和管理财务会计凭证，确保凭证的真实、准确和完整。
2. 负责核算和整理财务会计数据，编制财务报表。
3. 负责进行财务会计核算，做好资产负债和利润损益的分析和核对工作。
4. 负责进行财务会计核算、分析和报表的编制和核对。
5. 负责参与编制年度财务预算和季度经济运行分析报告。
第十条出纳岗位职责：1. 负责医院各项收入的收取、统计和核对工作。
2. 负责医院各项支出的支付、统计和核对工作。
3. 负责银行存款的管理和日常资金运转的监督。
4. 负责编制和管理出纳报销凭证、统计报表。
5. 负责定期检查银行账户的运行情况，保证账户资金的安全。
第十一条财务核算岗位职责：1. 负责医院各项业务收费标准的制定和调整。
2. 负责核算和审核医保费用报销与结算的财务凭证。
3. 负责核算和审核在岗和离岗职工工资的财务凭证。
4. 负责医院内部业务往来的核算和资金调配。
5. 负责编制和审核财务核算报表。
第十二条财务审计岗位职责：1. 负责医院财务制度的内部审计和风险控制工作。
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财务科工作制度一、正确贯彻执行《会计法》、《会计基础工作规范》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《医院药品收支两条线管理暂行办法》等各项财经政策，加强会计核算和财务监督，严格财经纪律。
财会人员要以身作则，奉公守法，同一切贪污盗窃，违法乱纪行为作斗争。
二、严格执行国家对药品作价的规定和《云南省非营利性医疗服务基准价格》等物价政策，合理组织收入，严格控制支出。
凡是该收的应抓紧收回。
凡是预算外的，无计划的开支应坚决杜绝。
对于临时必须的开支，应按审批手续办理。
三、根据医院事业发展计划，正确及时编制年度和季度的财务计划（预算），保证临床和科研经费的需要，办理会计业务。
按上级主管部门的要求，报送会计月报、季报、半年报和年报（决算）。
四、加强医院的经济管理，定期进行经济活动分析，及时向院领导提供有价值的财务分析资料，以便领导正确决策，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。
五、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证（如发票、账单、收据等）。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。
凡白条子、三联收据、自制收款收据等一律不能作为正式凭据，出差或因公借支，须经院领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
六、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。
七、财务部门应与有关科配合，定期对固定资产（房屋、设备、家具、药品、器械等）和流动资产（药品、低值易耗品、卫生材料等）等国家资财进行经常性的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。
八、每日收入的现金要当日送存银行、库存现金不得超过银行的规定限额。
出纳和收费人员不得以长补短。
如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导批示处理。
九、会计核算、原始凭证、帐本、工资清册、财务报告、财务决算等，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。
十、加强住院费用管理，实行住院费用“一日清单制”，严格执行城镇职工基本医疗保险的有关政策。
医院财务管理制度一、为了规范医院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院发展。
依据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等相关法律法规，结合医疗单位实际情况,特制定本制度。
二、医院财务管理任务:依法组织收入，努力节约支出，正确安排和合理使用资金；严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，确保国有资产安全；认真编制和执行财务预算;积极推进绩效考核方法，完成目标管理，做好财务监督、检查和经济活动分析；进行经济预测，参与经济决策，做好医疗收费的管理工作。
三、医院财务管理范围：预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、对外投资、货币资金等，以及财务分析和监督检查。
四、医院财务管理体制：实行“统一领导，集中管理”模式，医院一切财务活动在总院长的领导下，由医院财务部门统一负责管理。
医院财务实行“计划”为特征的总院长负责制。
各医疗分支机构预算内的支付，由本单位财务负责人复核，执行院长审批，即可办理；属预算外的，由医院财务负责人复核，经医院总院长审批或由总院长书面授权的执行院长审批。
五、院长为医院财务总负责人,对医院财务负总责。
执行院长为各医疗分支机构财务总负责人，对本单位的财务负总责。
医疗分支机构的财务主管人员由医院任命，接受医院财务部门的管理。
六、各医疗分支机构应当根据国家有关法律、法规等规定，建立健全内部财务管理办法，做好财务管理的基础工作，定期上报会计报表及财务分析,服从医院的管理、监督和检查。
七、医院的财务管理接受财政、审计、物价等部门的指导和监督。
财务内部控制制度为了加强会计基础工作，建立健全内部会计管理制度，保证单位会计工作有序进行，根据《会计法》、《会计基础工作规范》和《内部会计控制规范》，结合我院实际制订本制度。
一、内部控制制度的原则：1、所有会计事项必须经两人以上经办；2、审批与经办分管；3、钱与账分管；4、账与物分管；5、钱与物分管；6、对各项会计业务的处理必须进行稽核。
二、各会计岗位设置、职责和权限划分应遵守以上各原则。
三、凡涉及现金、银行存款的收支及转账业务，在会计处理手续上必须做到：1、上级审批、下级经办，使上下级之间相互监督与牵制。
2、主管部门审批，有关部门经办，使部门之间受到监督与牵制。
3、一个岗位经办，另一个岗位复核，使岗位之间受到监督与牵制。
四、凡涉及材料、物资设备的进出业务，在经办手续上必须做到：1、审批、购买、验收各环节独立进行，专人负责，使各环节之间相互监督与牵制。
2、保管、领用、核算、财产清查各环节独立进行，专人负责，使各环节之间相互监督与牵制。
五、出纳岗位人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。
六、审核结算岗位不得兼任工资、公积金和各项收费的管理工作。
七、会计电算化系统的维护和开发岗位人员不得从事前台会计账务处理系统的操作。
八、单位领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人和会计主管人员。
会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位机构中担任出纳工作。
九、各会计岗位严格履行其岗位责任制，严守工作纪律，按照会计法规制度和工作程序办理会计业务，不得超越岗位职责权限。
一人多岗或一岗多人的情况下，必须符合上述各项原则。
十、会计人员依法行使财务监督权，对违反国家财经法规和纪律的行为，应当制止和纠正，对不真实不合法的原始凭证，不予办理。
对记载不准确不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。
财产清查制度1、定期对固定资产、其他财产物资、材料、药品进行清查。
2、财产清查小组必须有会计参加。
3、根据各科室的需要，中小型器械由设备采购小组集中采购。
4、各种材料、低值易耗品由采购员进行采购。
5、财产物资的维修由设备和后勤人员根据分工负责。
6、购入的材料、低值易耗品由专人管理，材料的领发必须符合有关手续。
7、大型的固定资产报废，必须按国家规定的程序和权限上报有关部门批准。
8、在清查过程中，如果发现药品、材料的溢亏必须报告主要领导。
物资的溢亏要查明原因。
对物资管理人按其责任给予奖励或惩罚。
9、大型设备、贵重仪器要有专人保管。
医院收费价格管理制度一、为加强我院医疗服务价格管理，规范收费行为，强化责任意识，维护广大群众的利益，特制定本制度。
二、本制度适用于我院提供的诊疗服务、药品和医用材料的收费（价格）行为，包括特需医疗服务。
三、建立健全我院医疗服务价格（收费）责任追究制度，届定追究依据，设立追究程序，确定追究方法，明确追究责任。
四、建立健全我院价格管理责任制度，确保依法收费，医院设立收费管理办公室并配备专职的物价管理员负责全院价格管理制度落实及考核、培训；各科室主任对本科室价格管理工作负总责；院长对全院价格管理工作负总责。
五、建立健全医院内部价格行为监督机制，我院的医药价格管理部门、行风监察部门定期对收费科室进行监督检查。
及时、如数退还查出的违法收入并向患者致歉。
同时建立奖惩制度，把价格管理作为考核科室的指标之一。
六、完善价格公示制度。
我院在门诊大厅和住院大厅分别设置了物价查询电子显示屏和电子触摸屏，随时公示医疗服务价格（包括项目编码、项目名称、项目内涵、计价单位、实际执行价格和收费依据等）、常用药品和主要医用耗材价格。
价格变动时，及时变更相应的内容。
七、增加医院医疗费用透明度，完善费用清单制度和费用复核制度，由住院收费处主动为住院患者提供每日费用清单（清单包括医疗服务、药品及医用耗材的名称、单价、数量、金额等）；患者出院时，由住院收费处审核患者住院期间的每笔费用，核实无误后，给患者办理费用结帐手续，同时提供总费用清单。
对门（急）诊患者提供医药每笔费用清单，包括收费名称、单价、数量、金额。
八、建立医药价格政策执行情况自查制度。
我院由收费办公室定期进行自查，并对检查情况进行分析，提出整改措施。
通过经常性地自律性检查，实现无违规收费现象。
九、完善投诉管理制度。
在医院门诊大厅及住院病人日清单中公布医院收费办公室电话，设立举报箱、意见簿。
由医院收费办公室负责患者对医院价格问题的咨询和医疗费用问题的查询，并如实向患者提供价格或费用信息。
医院收费办公室要认真对待患者的投诉，详细记载调查结果、处理意见，并及时回复当事人。
十、本规定由我院收费管理办公室负责解释。
医院收款票据管理制度为了加强收款票据的管理和监督，保障医院各项收入纳入财务统一管理的轨道，堵塞漏洞，防患于未然，维护医院经济秩序，特制定本制度。
一、收款票据的种类及使用范围（一）财政部门统一监制的收款票据行政事业性收款票据分为统一票据和专用票据两大类。
1.统一票据是指能够适应一般的收款需要，具有通用性的收款票据（如：行政事业性收费统一票据和往来款收款收据）。
2.专用票据是指统一票据不能满足收费的特殊需要，根据收费特点，特别制作的票据（如：挂号收据，门诊、住院收款收据等）。
专用票据分为定额票据和非定额票据两种。
（二）医院财务科监制的收款票据包括就餐券、洗澡票等；指与服务对象发生经济往来，在医院内部使用的收款凭证。
二、费票据的购置、领用登记、核销（一）收费票据的购置1. 医院使用的行政事业性统一票据和专用票据，须由财务科派专人，持批准的收费文件和收费许可证、单位介绍信，向财政部门申请办量《票据准购证》。
单位每次凭《票据准购证》核准的种类、数量及购票方式，向当地财政票据管理中心领购票据。
2.医院内部收款票据，由财务科根据业务需要，提供票据种类、格式、数量等内容的印刷计划，经院领导批准，由相关科室办理。
（二）收费票据的领用登记1. 医院购入票据后，应由财务科验收入库，并由专人登记收费票据的购入日期、名称、起止号码、规格及数量，并注明购入渠道。
医院所有票据必须由财务科统一购买、保管、领用、核销。
2.收款员领取收费票据时要填写《收款票据登记册》的有关内容并签字，票据保管员要按人设分户帐。
3.行政事业性统一票据只能由出纳领用。
（三）收费票据退费、作废、重制的规定1、票据退费的规定（包括药费、检查费、治疗费的退费）：（1）收回原收款收据、相关科室出具退费凭证、盖有“收费有交款凭证（如化验单）”，作为退费凭证附件。
（2）退费前先检查原收款收据、相关科室出具的同意退费凭证和盖有“收费章”的交款凭证及收款收据等，要求病人姓名、收费项目、金额相符，并把附件粘于退费票据后。
（3）若出现部分退费的情况，操作流程如上。
把原收据作全额退费处理，并重开实收收据。
（4）退费票据连同收款日报表交财务科。
2、作废的规定作废票据要求一式三联或二联齐全，并且必须是当天结帐前发生的事项。
作废后必须在票据上简单说明作废原因。
3、重置票据的规定重置票据要求一式三联或二联齐全，并且必须是当天结帐前发生的事项，紧接着下一票据序号上的病人的姓名、收费项目、金额必须与重置票据保持一致。