风险管理知识点-精简

基本含义：某种事件发生的不确定性。但是，在经济学、统计学、决策理论和保险学 中尚无一个合用于他们各个领域的一致公认的定义。

损失机会和损失可能性。 把风险定义为损失机会， 表明风险是面临损失

的可能性，是一定状况下的概率。

实际结果与预期结果的偏差。

损失的不确定性。 1、损失频率：用于度量事件是否时常发生 2、损失程度：用于度量每一事故造成的伤害

概率

损失程度

图 1-1 风险发生的普通规律

(一)客观性。风险是客观存在的，可以用概率度量风险发生的可能性。 (二)伤害性。伤害是风险发生的后果，无风险则无保险。 (三)不确定性。

1、空间上的不确定性：损失发生的地点不确定

2、时间上的不确定性：损失发生的时间不确定

3、损失程度的不确定性：损失的后果不确定

(四)可预测性。大量风险的发生呈现出一定的规律性，奠定了保险费率确定的基础。 (五)发展性——可变性

当代高新技术的开辟与应用， 使风险的发展性更为突出。 如使用网络和手机的风险， 电 信诈骗。

风险因素： 引起或者增加风险事件发生的各种原因或者条件， 或者风险事件发生时， 导致损 失扩大的原因或者条件。通常分为三种：

①物质风险因素：与物质的物理功能有关，与人无关——有形的； ②道德风险因素：与人的修养有关，偏重于人的恶意行为——无形的；

③心理风险因素：与人的心理状态有关，偏重于人的善意行为——无形的；

风险因素 实质风险因素

人为风险因素

道德风险因素 心理风险因素

风险事故，也称风险事件，是造成生命财产伤害的偶发事件，是造成伤害的直接的、外在的原因，是伤害的媒介物。

——风险事件的结果，包括直接损失和间接损失

非故意的、非计划的、非预期的经济价值的减少。

(1)直接损失(Physical Loss)

风险事故直接造成的有形损失，所保风险的第一结果

(2)间接损失(Consequential Loss)

由直接损失引起的无形损失，所保风险的第二结果

包括：额外费用损失(Extra Expense Loss)

收入损失(Income Loss)

责任损失(Liability Loss)

★风险因素、风险事故与损失之间的关系：

三者共同构成为了风险。其中，风险因素是造成风险事故的直接原因，但仅是造成损失的间接原因；风险事故才是造成损失的直接原因。

如：刹车失灵→车祸→车毁人亡

1. 自然风险：自然力的不规则变化

2.社会风险：个人行为的反常或者不可预料的团体行为

3.政治风险：又称国家风险，指在对外投资和贸易过程中，因政治或者订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。

4.经济风险：对各种相关因素判断错误而导致经营失败的风险。

5.技术风险：科技发展、生产方式改变带来的风险

1.静态风险

经济条件没有变化的情况下，由于自然力不规则变化或者反常现象及人们的过失行为造成的风险。如自然灾害、民事纠纷。影响少数，有规律性，可预测。

2.动态风险

在经济条件变化的情况下造成的经济损失的可能性。与社会发展有直接关系的事物发生变化导致的风险，通常涉及范围通常较大，引起连锁反应。与社会的经济、政治变动有关。如：技术进步、人口增长、政治经济体制的改革。

1.纯粹风险

惟独损失而无获利可能的风险。结果是“损失”和“无损失”。

2.投机风险

既有损失可能又有获利机会的风险，结果：“损失”、“无损失”和“获利”。如购买股票。

1.财产风险：导致有形财产毁损、灭失或者贬值的风险。

2.人身风险

人们因生、老、病、伤残等原于是导致的经济和精神损失的风险。人身风险所致的损失普通有两种：一是收入能力损失；二是额外费用损失。

3.责任风险

依法或者根据有效合同对他人所遭受的人身伤害或者财产损失应负的法律赔偿责任或者合同赔偿责任。

4.信用风险(违约风险)

因一方不守信用而给对方造成损失的风险。

风险管理可以定义为有关纯粹风险的决策，是应用普通的管理原理去管理一个组织的资源和活动，并尽可能减少意外事故损失和它对组织及其环境的不利影响。

(一)总目标：最小的成本换取最大的安全保障

(二)具体目标：

1、损前目标：

2、损后目标：

：

风险分析是一个包括风险识别、风险衡量、风险评价的复杂过程。

风险的分析也可以具体细化为风险与人的行为、风险分析方法和统计分析三部份：

风险

效益

风险控制支出

图 2-1 风险效益与控制支出关系

风险分析的收益：通过风险分析能够发现那些尚未被识别的风险,并有助于敦促人们采取控制措施以减少损失,最终降低损失成本。

随着风险分析成本的增加，风险分析的收益由正值变为负值。风险分析要在合理的财务范围内进行。

1. 以风险偏好来表示不同的人对风险的态度，以及面对风险可能采取的行为

什么是风险偏好？因不确定性的存在，不同的人面对不同的风险总会有不同的敏感度和认识。简单来说，风险偏好就是不同人对风险的态度。

2. 衡量对待风险的态度：

风险理论将风险的态度划分为 3 类：风险爱好、风险中性和风险回避(厌恶)者。对个人和企业都合用。

1、标准赌博衡量法：从经济上衡量

2、技术衡量法：从个人认知角度，应用更广。通过考察个人对某个事件发生的可能性的判断，来研究个人对风险的态度。

(1)风险认识调查表

(2)风险排序调查表

4.现场调查法的优缺点

优点：通过现场调查可获得第一手资料，而不必依赖别人的报告；有助于与基层人员和车间负责人建立和维持良好的关系。

缺点：耗费时间多，成本高；认真的调查容易引起员工的警戒和反感。

1.审核表类型：项目清单，提问的形式，选择最符合的描述

2.审核表调查法的优缺点

优点：能够获取大量的风险信息且成本合算，在时间和费用上较节省；执行简单迅速；有利于对企业进行逐年的有效的跟踪监测；审核表易于修改

缺点：制定审核标的标准难以确定；填写不许确，不客观，真实性低；回复率低

描述风险发生的领域和范围

流程图识别潜在风险，可以用来描述公司内任何形式的“流动”。

流程图的优缺点

优点：把一个图分成若干个可以管理的部份；风险经理通过一幅图就可以认识到整个生产过程。

缺点：耗费大量的时间；过于笼统，不描述生产的细节；无法对事故发生的可能性进行评估，缺乏定量分析。