2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷1402

****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（49分，每题1分）
1. 基金管理人内部控制要求包括（）。

Ⅰ．严格控制基金财产财务风险
Ⅱ．建立完善的信息披露制度
Ⅲ．建立严格的信息技术系统管理制度
Ⅳ．建立科学严密的风险管理系统
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ
C．Ⅰ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
解析：基金管理人的内部控制要求包括：①部门设置体现权责明确、相互制约的原则；②严格授权控制；③强化内部监督稽核控制；④建
立完善岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；⑤严格控制基金财产财务风险；⑥建立完善的信息披露制度；⑦建立严格的信息技术系统管理制度；⑧建立科学严密的风险管理系统。

2. 下列关于基金职业道德的表述中，错误的是（）。

A．基金职业道德规范了基金从业人员的职业义务和责任
B．《基金从业人员执业行为自律准则》引导基金从业人员以合乎基金职业道德规范的方式对待客户、公众、所在机构、其他同业机构及行业其他参与者
C．基金职业道德属于道德范畴，并不具有较强的规范性特征
D．基金职业道德是从长期实践中形成的
答案：C
解析：C项，职业道德相比于一般社会道德以及其他领域的道德，具有规范性更强的特征。

所谓规范性，是指具有完整的规范结构和有保证的约束力，就像法律规范一样，由假定、处理和制裁构成，违法行为要承担相应的法律后果。

3. 根据法规规定，开放式基金巨额赎回是指单个开放日基金净额赎回申请超过基金总份额的（）。

A． 10%
B． 20%
C． 5%
D． 15%
答案：A
解析：单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额
赎回。

单个开放日的净赎回申请，是指该基金的赎回申请加上基金转
换中该基金的转出申请之和，扣除当日发生的该基金申购申请及基金
转换中该基金的转入申请之和后得到的余额。

4. 关于基金行业协会会员，下列描述错误的是（）。

A．证券期货交易所是特别会员
B．公募基金管理人是观察会员
C．基金托管人是普通会员
D．为基金业务提供法律专业服务的律师事务所是联席会员
答案：B
解析：基金行业协会会员包括普通会员、联席会员、观察会员和特别
会员。

公募基金的基金管理人、基金托管人加入协会的，为普通会员。

5. 下列关于QDII基金信息披露所使用的语言的说法中，正确的是（）。

A．可同时采用中文和英文披露，并以中文为准
B．只能采用英文披露，不允许披露中文版本
C．只能采用中文披露，不允许披露英文版本
D．可同时采用中文和英文披露，并以英文为准
答案：A
解析：QDII基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为准，可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。

6. 关于《中华人民共和国证券投资基金法》对基金管理人从业人员配偶进行证券投资的规定，下列说法正确的是（）。

A．基金管理人从业人员配偶禁止进行证券投资
B．基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，应当事先向基金管理人申报
C．基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，且无需向基金管理人申报
D．基金管理人从业人员配偶可进行证券投资，应当事后向基金管理人申报
答案：B
解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向基金管理人申报，并不得与基金份额持有人发生利益冲突。

7. 根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，公募证券投资基金的基金合同生效日是（）。

A．基金管理人办理完毕基金备案手续之日
B．基金合同生效公告发布之日
C．基金募集结束日
D．投资人缴纳认购的基金份额的款项之日
答案：A
解析：投资人交纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金管理人依法向中国证监会办理基金备案手续，基金合同生效。

自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效。

8. 下列关于基金年度报告的说法中，错误的是（）。

A．基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件
B．基金管理人应当在每年结束之日起3个月内编制完成基金年度报告
C．基金年度报告正文必须登载在规定的报刊上
D．基金年度报告的财务会计报告应当经过审计
答案：C
解析：基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。

应当在每年结束之日起90日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。

基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。

9. 甲是基金管理公司基金经理，利用业余时间在某私募机构兼职提供投资咨询，该情形被发现后，甲声称绝没有泄露基金管理公司投资信息，关于甲的行为，以下表述错误的是（）。

A．在甲没有泄露基金管理公司投资信息的前提下，甲可以为私募机构提供投资咨询服务
B．甲的行为违反了忠诚尽责的职业道德规范
C．甲的行为不符合廉洁奉公规范的要求，也违反了竞业禁止的一般规则
D．甲应该意识到该行为与所在基金管理公司存有利益冲突，应主动回避
答案：A
解析：甲的行为不符合忠诚尽责规范的要求。

甲没有遵循竞业禁止规则，其到私募机构兼职，损害了原基金管理公司的利益。

10. 根据私募基金合格投资者的相关阐述，下列属于禁止行为的是（）。

Ⅰ．向非合格投资者销售私募基金
Ⅱ．在确认投资者实质不符合合格投资者标准的情况下，仍予以销售确认
Ⅲ．通过拆分转让私募基金份额，间接突破合格投资者标准
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：D
解析：私募基金向合格投资者募集基金，禁止以下行为：①向非合格投资者销售私募基金。

②明知投资者实质不符合合格投资者标准，仍予以销售确认，或者通过拆分转让私募基金份额或其收益权、为投资者直接或间接提供短期借贷等方式，变相突破合格投资者标准。

11. 基金管理人合规管理的基本原则不包括（）原则。

A．成熟性
B．协调性
C．独立性
D．客观性
答案：A
解析：基金管理人的合规管理是指对基金管理人的相关业务是否遵循
法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者
的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动。

合规管理的基本原则有：①独立性原则；②客观性原则；③公正
性原则；④专业性原则；⑤协调性原则。

12. 关于资产管理的本质，以下表述错误的是（）。

A．资产管理活动要求风险与收益相匹配
B．投资人必须做到“买者自负”
C．管理人必须坚持“卖者有责”
D．基金管理人应对产品承担保证责任
答案：D
解析：资产管理的本质具体表现为以下三点：①一切资产管理活动都
要求风险与收益相匹配。

②管理人必须坚持“卖者有责”。

③投资人
必须做到“买者自负”。

13. 关于中国证券投资基金业协会会员大会、理事会的性质与职权，下列说法错误的是（）。

A．会员大会及理事会的职权由中国证监会规定
B．协会章程规定了理事会的职权并应报中国证监会备案
C．会员大会是协会的权力机构
D．理事会是协会的执行机构
答案：A
解析：在会员大会闭会期间，理事会依据章程的规定执行会员大会决议，组织和领导基金业协会开展日常工作，其会议机制、决议程序、
具体职权等由协会章程规定。

14. 某投资人选择后端方式认购新发行的股票型基金，其持有期限
至少超过（）年，则基金管理人可免收其后端认购费用。

A． 2
B． 1
C． 3
D． 5
答案：C
解析：基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购（认购）费用。

15. 货币市场基金的收益公告内容包括（）。

Ⅰ．每万份基金收益
Ⅱ．最近7日年化收益率
Ⅲ．基金份额净值
Ⅳ．基金累计净值
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：A
解析：货币市场基金每日分配收益，份额净值保持1元不变。

因此，货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

16. 关于基金行业的主要参与者，下列表述错误的是（）。

A．基金投资者、基金管理人、基金销售机构是基金的当事人
B．监管机构对基金市场上的各种参与主体实施监管
C．基金托管人对基金投资运作进行监督
D．基金市场上各类中介服务机构受管理人委托，通过自己的专业服务参与基金市场
答案：A
解析：A项，我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人。

17. 规章、制度、纪律等属于行为规范的范畴，下列有关说法错误的是（）。

A．具有强于道德的约束力
B．是介于法律和道德之间的一种特殊的规范
C．其约束力与法律一样，具有普遍强制性
D．通常由特定组织制定，不太强调价值判断，具有突出的技术性
答案：C
解析：规章、制度、纪律等也属于行为规范的范畴，是介于法律和道
德之间的一种特殊的规范。

这些规范通常由特定组织制定，效力限于
组织内部人员。

例如，企业制定的工作规程和安全生产制度等。

其与
法律、道德的区别在于：一方面，这些规范不太强调价值判断，具有
突出的技术性；另一方面，这些规范有强于道德而弱于法律的约束力，具有一定的强制性。

18. 当货币市场基金正偏离度绝对值达到0.50%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到（）以内。

A． 0.40%
B． 0.50%
C． 0.20%
D． 0.25%
答案：B
解析：偏离度公告中提出，当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%
以内。

当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。

19. 关于基金管理公司风险管理的权责匹配原则与定性和定量相结合原则，以下表述错误的是（）。

A．公司针对各业务部门应当建立具体的风险控制指标体系
B．公司应当以定性指标为主对各业务部门进行风险衡量和考绩
C．公司内部各组织机构应该明确各自在风险管理体系中的职权与责任
D．公司应当使风险控制具有客观性和可操作性
答案：B
解析：定性和定量相结合的原则是指针对具体业务部门，公司应建立具体的风险控制指标体系，并以主要绩效指标进行风险衡量和考绩，使风险控制具有客观性和可操作性。

20. 在招募说明书中不应当有的内容是（）。

A．风险警示内容
B．基金份额的发售日期、价格、费用和期限
C．第三方机构对本基金推荐性报道
D．基金合同、托管协议摘要
答案：C
解析：基金招募说明书的内容包括：①基金募集申请的准予注册文件
名称和注册日期；②基金管理人、基金托管人的基本情况；③基金合
同和基金托管协议的内容摘要；④基金份额的发售日期、价格、费用
和期限；⑤基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称；⑥出具
法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所；⑦基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方
式与比例；⑧风险警示内容；⑨中国证监会规定的其他内容。

21. 关于货币市场和资本市场的理解，下列表述错误的是（）。

A．货币市场是指专门融通一年以内短期资金的场所
B．货币市场是资本市场的组成部分
C．广义的资本市场包括银行中长期存贷款市场
D．货币市场和资本市场交易标的物的期限不同
答案：B
解析：AB两项，货币市场又称短期金融市场，是指专门融通不超过一年短期资金的场所。

资本市场又称长期金融市场，是指以期限在一年
以上的有价证券为交易工具进行长期资金交易的市场。

C项，广义的
资本市场包括两大部分：①银行中长期存贷款市场；②有价证券市场，包括中长期债券市场和股票市场。

D项，金融市场按照交易工具的不
同期限分为货币市场和资本市场。

22. 某银行开展与基金管理公司的合作，根据基金销售适用性的要求，下列做法正确的是（）。

Ⅰ．对基金管理公司的产品和服务进行风险等级设置
Ⅱ．对该行投资者进行分类
Ⅲ．对基金管理公司产品的未来业绩表现进行预测和评估
Ⅳ．将基金管理公司的产品与基金投资者进行匹配
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案：D
解析：基金销售机构建立基金销售适用性管理制度，应当至少包括以
下内容：①对基金管理人进行审慎调查的方式和方法。

②对基金产品
或者服务的风险等级进行设置，对基金产品或者服务进行风险评价的
方式或方法。

③对投资者进行分类的方法与程序，投资者转化的方法
和程序。

④对基金投资者风险承受能力进行调查和评价的方式和方法。

⑤对基金产品或者服务和基金投资者进行匹配的方法。

⑥投资者适当
性管理的保障措施和风控制度。

23. 基金代销机构对基金管理人进行审慎调查的内容不包括基金管
理人的（）。

A．内部控制情况
B．账户管理制度
C．经营管理能力和投资管理能力
D．诚信状况
答案：B
解析：基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况，并将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。

B项，账户管理制度是基金管理人对基金代销机构进行审慎调查的内容。

24. 关于股票型开放式基金申购、赎回的原则，下列说法正确的是（）。

A．采用金额申购、份额赎回
B．申购、赎回均采用现金方式
C．基金管理人可以在基金合同约定之外的日期或时间办理基金份额申购、赎回或者转换
D．采用已知价原则
答案：A
解析：AB两项，股票基金采用金额申购、份额赎回原则。

C项，开放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募说明书规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过3个月。

封闭期结束后，开放式基金将进入日常申购、赎回期。

D项，股票型开放式基金申购、赎回采用未知价原则。

25. 基金管理人在进行投资决策业务控制时，为了确保在设定的风险权限额度内进行投资决策，应建立（）。

A．业务交流制度
B．实质性审查制度
C．投资决策授权制度
D．投资风险评估与管理制度
答案：D
解析：投资决策业务控制的主要内容有：①投资决策应当严格遵守法
律法规的有关规定，符合基金契约所规定的投资目标、投资范围、投
资策略、投资组合和投资限制等要求。

②健全投资决策授权制度，明
确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权决策。

③投资决策应
当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持，并有决策记录。

④建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限
额度内进行投资决策。

⑤建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投
资组合情况、是否符合基金产品特征和决策程序、基金绩效分析等内容。

26. 某基金管理公司的销售人员，离职后将公司的客户清单储存到
自己的移动设备中带走，供自己在新的工作中参考，对该行为，以下
表述错误的是（）。

A．如果该销售人员向他人泄露了相关信息，则违反了保守秘密的职
业道德要求
B．如果该销售人员未向他人泄露了相关信息，则不违反保守秘密的
职业道德要求
C．该销售人员的行为未经公司同意，侵害公司的利益，违反了忠诚
尽责的职业道德要求
D．即使该销售人员未向他人泄露该信息，也违反保守秘密的职业道
德要求
解析：如果该销售人员未向他人泄露或者公开披露这些信息，则不违反保守秘密规范的要求。

但是，因为客户清单和文件等都属于公司的资产，所以，该销售人员在离职时未经公司同意而带走公司资产的行为，侵害了公司的利益，违反了忠诚尽责规范的要求。

27. ETF的场内申购对价不包括（）。

A．现金替代
B．现金差额
C．组合证券
D．组合外证券
答案：D
解析：场内申购赎回ETF的申购对价和赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。

场外申购赎回ETF时，申购对价和赎回对价均为现金。

28. 基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，以下说法错误的是（）。

A．基金销售人员可以根据基金管理公司的统一宣传材料自行制作相关宣传材料
B．基金销售人员应公平对待投资者
C．基金销售人员所在机构与投资者发生利益冲突时应当确保投资者的利益优先
D．基金销售人员应根据投资者的风险承受能力推荐基金品种
解析：A项，基金销售人员分发或公布的基金宣传推介材料应为基金
管理公司或基金代销机构统一制作的材料，不得自行制作相关宣传材料。

29. 私募基金管理人自行销售私募基金的，应当（）。

A．采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力
进行评估
B．通过报刊向全体订阅人推介
C．向投资者承诺最低收益率
D．和运营商合作，通过手机短信向全体用户推介
答案：A
解析：私募基金管理人自行销售私募基金的，应当采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书
面承诺符合合格投资者条件。

BD两项，依据《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《私募投资基金募集行为管理办法》
的规定，非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集
资金；非公开募集基金的募集对象是特定的，如果允许采用公开方式
向不特定公众宣传推介。

就违背了非公开募集基金的根本属性。

C项，依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，私募基金管理人、
私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低
收益。

30. 关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，下列说法正确的是（）。

A．证明投资者的财产是安全的
B．协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续
C．证明对基金管理人的投资能力的认可
D．说明基金管理人持续合规
答案：B
解析：ACD三项，基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。

B项，基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

31. 关于基金管理人对所管理的不同基金的会计核算，下列表述正确的是（）。

A．不同基金可以共用统一账户
B．可以根据基金类别分类一起核算
C．应当以基金为会计核算主体独立核算
D．不同基金可以共用名册登记
答案：C
解析：基金管理人对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立
建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

32. 根据基金销售适用性与投资者适当性原则，基金募集机构下列（）行为是允许的。

A．由于遗产继承，将高风险等级的产品份额转让给普通投资者
B．风险承受能力最低类别的普通投资者主动要求并经过录像留痕后，向其出售高于其风险承受能力的基金产品或者服务
C．向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者
服务
D．向不符合准入要求的投资者销售基金产品或者服务
答案：A
解析：A项，除因遗产继承等特殊原因产生的基金份额转让之外，普
通投资者主动购买高于其风险承受能力基金产品或者服务的行为，不
得突破相关准入资格的限制。

BCD三项，基金销售机构不得向普通投
资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务，也不得
向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品或者服务。

最低风险
承受能力类别的普通投资者不得购买高于其风险承受能力的基金产品
或者服务。

33. 公开募集基金的基金管理人内部治理结构不符合规定且逾期不
改正的，中国证监会有权对其采取的监管措施是（）。

A．限制业务活动，责令暂停部分或者全部业务
B．对董事、监事、高级管理人员处以罚款
C．限制转让基金财产或者在基金财产上设定其他权利
D．没收有关股东的股权及红利
答案：A
解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，公开募集基
金的基金管理人违法违规，或者其内部治理结构、稽核监控和风险控
制管理不符合规定的，中国证监会应当责令其限期改正；逾期未改正，或者其行为严重危及该基金管理人的稳健运行、损害基金份额持有人
合法权益的。

中国证监会可以区别情形，对其采取下列措施：①限制
业务活动，责令暂停部分或者全部业务。

②限制分配红利，限制向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利。

③限制转让固有财产
或者在固有财产上设定其他权利。

④责令更换董事、监事、高级管理
人员或者限制其权利。

⑤责令有关股东转让股权或者限制有关股东行
使股东权利。

34. 在进行基金产品风险评价时，应当依据的因素不包括（）。

A．基金的历史规模和持仓比例
B．基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例
C．基金托管人的资本金规模
D．基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度
答案：C
解析：基金产品风险评价应当至少依据下列四个因素：①基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，②基金的历史规模和持仓比例，③基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，④基金成立以来有无违规行为发生。

同时综合考虑流动性、到期时限、杠杆情况、结构复杂性、投资最低金额、募集方式等因素。

35. 封闭式基金披露资产净值和份额净值频率是（）。

A．至少每周一次
B．至少每周两次
C．至少每个开放日一次
D．至少每月一次
答案：A
解析：封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。

封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。

36. 私募基金管理人应当提供私募基金信息，并保证所披露信息的（）。

A．合理性、准确性、完整性
B．真实性、准确性、合理性
C．真实性、准确性、完整性
D．真实性、合理性、完整性。