科研事业单位内控制度范本

第一章总则
第一条为加强科研事业单位内部控制建设，提高科研管理水平，确保科研活动的
规范、高效和廉洁，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位内部控制规范》等法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有科研活动及相关的经济活动，包括科研项目立项、执行、结题、成果转化等全过程。

第三条本单位内部控制的目标是：
（一）确保科研活动合法合规，符合国家政策和行业标准；
（二）保护科研资产安全，提高资产使用效益；
（三）确保财务信息真实、完整、准确；
（四）防范舞弊和腐败，维护科研单位的良好形象；
（五）提高科研工作效率，促进科研事业发展。

第二章组织架构与职责
第四条本单位内部控制由内部控制领导小组负责组织实施，领导小组下设办公室，负责日常管理工作。

第五条内部控制领导小组的主要职责：
（一）研究制定内部控制制度，并组织实施；
（二）监督内部控制制度的执行情况；
（三）组织内部控制评估，确保内部控制有效运行；
（四）对违反内部控制制度的行为进行处理。

第六条内部控制办公室的主要职责：
（一）制定内部控制具体措施，并组织实施；
（二）组织开展内部控制培训，提高员工内部控制意识；
（三）收集、整理内部控制相关资料，为内部控制评估提供依据；
（四）处理内部控制工作中的问题，提出改进建议。

第三章内部控制措施
第七条科研项目立项控制：
（一）严格按照国家政策和行业标准，对科研项目进行筛选和立项；
（二）对项目负责人进行资格审查，确保其具备相应的科研能力和诚信度；
（三）明确项目经费预算，合理分配使用，确保经费安全。

第八条科研项目执行控制：
（一）加强对项目执行过程的监督，确保项目按计划推进；
（二）对项目经费使用情况进行动态监控，防止浪费和违规使用；
（三）定期对项目执行情况进行评估，确保项目质量。

第九条科研项目结题控制：
（一）对结题项目进行全面评估，确保项目成果符合预期；
（二）对项目经费进行结算，确保经费使用合理；
（三）对项目档案进行整理归档，为后续科研活动提供参考。

第十条成果转化控制：
（一）加强对科技成果转化的管理，确保转化过程合法合规；
（二）对科技成果转化收益进行合理分配，提高科研人员的积极性；
（三）对科技成果转化项目进行跟踪，确保转化效果。

第四章监督与考核
第十一条内部控制领导小组定期组织对内部控制制度执行情况进行检查，发现问题及时整改。

第十二条本单位设立内部控制举报渠道，鼓励员工对违反内部控制制度的行为进行举报。

第十三条对违反内部控制制度的行为，依据相关规定进行处理，严肃追究相关责任。

第五章附则
第十四条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十五条本制度的解释权归内部控制领导小组。