步步高2020年财务状况报告

步步高2020年财务状况报告

一、资产构成

1、资产构成基本情况

步步高2020年资产总额为2,455,112.4万元，其中流动资产为561,337.41万元，主要以存货、货币资金、其他流动资产为主，分别占流动资产的33.57%、25.65%和16.94%。非流动资产为1,893,774.98万元，主要以投资性房地产、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的34.81%、26.02%和15.58%。

资产构成表(万元)

2、流动资产构成特点

企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的50.23%，说

明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的25.75%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。

流动资产构成表(万元)

项目名称

2018年2019年2020年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

流动资产

557,581.01 100.00

638,610.63

100.00

561,337.41

100.00

存货

226,142.45 40.56

254,717.69

39.89

188,416.93

33.57

货币资金

117,013.02 20.99

148,977.43

23.33

143,991.17

25.65

其他流动资产73,544.29 13.19 96,325.29 15.08 95,090.07 16.94 预付款项

112,397.68

20.16 99,132.96 15.52 93,557.31 16.67 应收账款7,074.29 1.27 12,318.65 1.93 15,317.75 2.73 交易性金融资产0 - 0 - 550 0.10 3、资产的增减变化

2020年总资产为2,455,112.4万元，与2019年的2,437,776.95万元相

比变化不大，变化幅度为0.71%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：投资性房地产增加38,438万元，在建工程增加38,337.86万元，固定资产增加32,992.39万元，无形资产增加19,094.12万元，应收账款增加2,999.1万元，长期股权投资增加2,167.66万元，开发支出增加1,235.44万元，交易性金融资产增加550万元，共计增加135,814.58万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他流动资产减少1,235.22万元，应收利息减少1,990.68万元，商誉减少2,061.07万元，货币资金减少4,986.26万元，预付款项减少5,575.65万元，长期待摊费用减少7,839.49万元，递延所得税资产减少8,322.07万元，其他非流动资产减少15,371.13万元，存货减少66,300.76万元，共计减少113,682.33万元。各项科目变化引起资产总额增加17,335.44万元。

资产主要项目变动情况表(万元)

无形资产

275,947.63 129,833.73 88.86

295,041.75

19,094.12 6.92

长期股权投资707.55 3.98 0.57 2,875.21 2,167.66 306.36 开发支出2,006.93 -236.75 -10.55 3,242.37 1,235.44 61.56

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

步步高2020年负债总额为1,695,283.8万元，实收资本为86,390.4万元，所有者权益为759,828.59万元，资产负债率为69.05%。在负债总额中，流动负债为1,478,188.63万元，占负债和权益总额的60.21%；非流动负债为217,095.17万元，占负债和权益总额的8.84%。

负债及权益构成表(万元)

项目名称

2018年2019年2020年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

负债及权益总额2,091,021.5

9 100.00 2,437,776.9

5

100.00

2,455,112.4

100.00

所有者权益

775,863.63 37.10

783,400.42

32.14

759,828.59

30.95

流动负债

1,158,918.355.42

1,346,515.4

55.24

1,478,188.6

60.21

4 8 3

非流动负债

156,239.62 7.47

307,861.05

12.63

217,095.17

8.84

2、流动负债构成情况

企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的52.16%，表明企业的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债占流动负债的19.49%。

3、负债的增减变化情况

2020年负债总额为1,695,283.8万元，与2019年的1,654,376.53万元相比有所增长，增长2.47%。2020年企业负债规模有所增加，负债压力有所提高。

负债主要项目变动情况表(万元)

4、负债的增减变化原因

以下项目的变动使负债总额增加：短期借款增加197,791.6万元，其他流动负债增加18,827.79万元，递延收益增加1,520.78万元，预计负债增加1,300万元，应交税费增加1,177.18万元，专项应付款增加94.08万元，共计增加220,711.43万元；以下项目的变动使负债总额减少：长期应付款减少478.1万元，应付职工薪酬减少3,549.3万元，应付票据减少14,957.2万元，一年内到期的非流动负债减少16,087.81万元，递延所得税负债减少17,434.59万元，长期借款减少73,136.15万元，应付账款减少95,113.84