粮油生产项目投资分析报告

粮油生产项目投资分析报告
规划设计/投资分析/实施方案
粮油生产项目投资分析报告
食用油是人们生活必需的消费品，是提供人体热能和必需脂肪酸，促进脂溶性维生素吸收的重要食物。

经过多年的快速发展，在政策调控加强及市场环境变化下，我国食用油行业已步入新调整期，具体表现在产销量的下滑。

该粮油项目计划总投资22346.35万元，其中：固定资产投资15444.90万元，占项目总投资的69.12%；流动资金6901.45万元，占项目总投资的30.88%。

达产年营业收入54947.00万元，总成本费用43776.37万元，税金及附加413.30万元，利润总额11170.63万元，利税总额13124.71万元，税后净利润8377.97万元，达产年纳税总额4746.74万元；达产年投资利润率49.99%，投资利税率58.73%，投资回报率37.49%，全部投资回收期
4.17年，提供就业职位1129个。

报告针对项目的特点，分析投资项目能源消费情况，计算能源消费量并提出节能措施；分析项目的环境污染、安全卫生情况，提出建设与运营过程中拟采取的环境保护和安全防护措施。

......
2018年6月，全国社会消费品零售总额30842亿元，同比名义增长9.0%（扣除价格因素实际增长7.0%，以下除特殊说明外均为名义增长）。

1-6月，社会消费品零售总额180018亿元，同比增长9.4%。

其中，限额以上单位消费品零售额69938亿元，增长7.5%。

粮油生产项目投资分析报告目录
第一章申报单位及项目概况
一、项目申报单位概况
二、项目概况
第二章发展规划、产业政策和行业准入分析
一、发展规划分析
二、产业政策分析
三、行业准入分析
第三章资源开发及综合利用分析
一、资源开发方案。

二、资源利用方案
三、资源节约措施
第四章节能方案分析
一、用能标准和节能规范。

二、能耗状况和能耗指标分析
三、节能措施和节能效果分析
第五章建设用地、征地拆迁及移民安置分析
一、项目选址及用地方案
二、土地利用合理性分析
三、征地拆迁和移民安置规划方案第六章环境和生态影响分析
一、环境和生态现状
二、生态环境影响分析
三、生态环境保护措施
四、地质灾害影响分析
五、特殊环境影响
第七章经济影响分析
一、经济费用效益或费用效果分析
二、行业影响分析
三、区域经济影响分析
四、宏观经济影响分析
第八章社会影响分析
一、社会影响效果分析
二、社会适应性分析
三、社会风险及对策分析
附表1：主要经济指标一览表
附表2：土建工程投资一览表
附表3：节能分析一览表
附表4：项目建设进度一览表
附表5：人力资源配置一览表
附表6：固定资产投资估算表
附表7：流动资金投资估算表
附表8：总投资构成估算表
附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表
附表11：总成本费用估算一览表
附表12：利润及利润分配表
附表13：盈利能力分析一览表
第一章申报单位及项目概况
一、项目申报单位概况
（一）项目单位名称
xxx公司
（二）法定代表人
周xx
（三）项目单位简介
本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。

公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。

“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。

公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。

顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。

为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。

公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。

项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照《中华人民共和国公司法》依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。

公司通过了GB/ISO9001-2008质量体系、GB/24001-2004环境管理体系、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系和信息安全管理体系认证，并获得CCIA信息系统业务安全服务资质证书以及计算机信息系统集成三级资质。

公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。

公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。

在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。

公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。

（四）项目单位经营情况
上一年度，xxx有限公司实现营业收入49353.88万元，同比增长22.07%（8921.82万元）。

其中，主营业业务粮油生产及销售收入为46756.12万元，占营业总收入的94.74%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额10017.12万元，较去年同期相比增长2274.32万元，增长率29.37%；实现净利润7512.84万元，较去年同期相比增长1380.81万元，增长率22.52%。

上年度营收情况一览表
上年度主要经济指标
二、项目概况
（一）项目名称及承办单位
1、项目名称：粮油生产项目
2、承办单位：xxx公司（二）项目建设地点
xxx经济示范中心
（三）项目提出的理由
我国油脂科技行业起步于上世纪90年代以前，起步时主要以国内自主开发技术为主，局限在皂粒、脂肪酸、甘油等产品，技术较为落后；从上世纪90年代至20世纪初，伴随着国家经济发展，通过引进国外先进生产技术，油脂科技相关企业的生产规模有了明显的扩大，技术水平也有了较大的提高，为我国油脂科技行业的发展打下了良好的基础；2003年至今，国外大型跨国企业纷纷进入国内油脂科技领域，带来了先进的生产技术和经营理念，同时，国内有实力的企业也纷纷新建或扩建生产装置，企业生产规模与集中度大幅提高，油脂科技行业进入了一个快速发展的时期。

随着经济发展，国人迎来了第三次的消费升级，中国居民的生活常态不再只是为了生计奔波，而有了更多的资金与精力来提高生活品质，从应付生活转变为经营生活、享受生活。

无论外出就餐、交通、教育、旅游、娱乐等领域，服务型消费均出现高速增长。

在这种大趋势之下，“中国品质”正在崛起，中国的中高端粮油市场发展也迎来了新的机遇。

（四）建设规模与产品方案
项目主要产品为粮油，根据市场情况，预计年产值54947.00万元。

2018年6月，全国社会消费品零售总额30842亿元，同比名义增长9.0%（扣除价格因素实际增长7.0%，以下除特殊说明外均为名义增
长）。

1-6月，社会消费品零售总额180018亿元，同比增长9.4%。

其中，限额以上单位消费品零售额69938亿元，增长7.5%。

从粮油、食品类零售情况来看，2018年6月份粮油、食品类零售
额达1151亿元，与去年同期相比增长13%。

2018年1-6月全国粮油、
食品类累计零售额收入达6662亿元，同比增长9.8%
2018年1-6月全国粮油、食品类零售额同比增加9.8%,高于同期
社会消费品零售总额增速0.4个百分点。

从2015-2017年间，我国粮油食品类零售一直保持平稳增长趋势，2017年粮油食品类零售总额达15332亿元，相比2015年的13553亿元增加了1779亿元，预计2018年全国粮油食品类消费将继续保持稳中
有长趋势，但增速将有所放缓，预计2018年全国粮油食品类零售额将
达到16426亿元，增速为9.8%。

2017年我国商品消费总额为326618亿元，同比增长10.2%。

2017
年粮油食品消费占商品零售比重为4.7%。

与2016年5.1%的比重相比
有所下滑，照此发展，预计2018年粮油食品在商品零售中占比会进一
步降至4.6%。

中国经济持续稳定发展，家庭可支配收入提升，米面油等粮油食
品消费品牌化升级趋势明显，消费者对价格的敏感程度降低，行业附
加值及盈利能力有进一步提升空间。

消费者对产品品质和个性化需求的关注度持续提升，引领行业进
一步向优质产地布局、产品多元化、以及品牌化与高端化升级发展。

城镇化进程加快，人们生活习惯改变，餐饮行业、烘焙行业等食
品加工行业快速发展，能够为这些行业提供一站式解决方案的粮油食
品供应商将在竞争中占据明显优势。

食用油脂行业已形成相对清晰的竞争格局，行业主要成员企业引
领市场发展。

米、面行业整合进程加快，集中度不断提高，领先企业
将在整合趋势中获得更大的发展机遇和空间。

采取灵活的定价办法，项目承办单位应当依据原辅材料的价格、加工
内容、需求对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确定项
目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产品一上市，
可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名度和项目产品的
美誉度。

（五）项目投资估算
项目预计总投资22346.35万元，其中：固定资产投资15444.90万元，占项目总投资的69.12%；流动资金6901.45万元，占项目总投资的30.88%。

（六）工艺技术
验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。

投资项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。

所需原料应经济易得，就不同原料的投资、成本、生产效率进行比较，选择最为适合、最经济的原料。

生产工艺设计要满足规模化生产要求，注重生产工艺的总体设计，工艺布局采用最佳物流模式、最有效的仓储模式、最短的物流过程、最便捷的物资流向。

根据投资项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足产品制造的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率，努力追求项目产品的“零缺陷”，以关键生产工序为质量控制点，确保投资项目产品质量。

（七）项目建设期限和进度
项目建设周期12个月。

该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资18217.09万元，占计划投资的81.52%。

其中：完成固定资产投资12588.79万元，占总投资的69.10%；完成流动资金投资5628.30，占总投资的30.90%。

项目建设进度一览表
（八）主要建设内容和规模
该项目总征地面积57101.87平方米（折合约85.61亩），其中：净用地面积57101.87平方米（红线范围折合约85.61亩）。

项目规划总建筑面积79942.62平方米，其中：规划建设主体工程57728.04平方米，计容建筑面积79942.62平方米；预计建筑工程投资6310.08万元。

项目计划购置设备共计171台（套），设备购置费7180.55万元。

（九）设备方案
项目承办单位在选择设备时，要着眼高起点、高水平、高质量，最大限度地保证产品质量的需要，努力提高产品生产过程中的自动化程度，降低劳动强度提高劳动生产率，节约能源降低生产成本和检测成本。

项目承办单位在选择设备时，要着眼高起点、高水平、高质量，最大限度地保证产品质量的需要，努力提高产品生产过程中的自动化程度，降低劳动强度提高劳动生产率，节约能源降低生产成本和检测成本。

项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计171台（套），设备购置费7180.55万元。

第二章发展规划、产业政策和行业准入分析
一、发展规划分析
（一）建设背景
食用油是人们生活必需的消费品，是提供人体热能和必需脂肪酸，促进脂溶性维生素吸收的重要食物。

经过多年的快速发展，在政策调
控加强及市场环境变化下，我国食用油行业已步入新调整期，具体表
现在产销量的下滑。

从销售渠道来看，大卖场、超市、小型超市等是小包装食用植物
油销售的主要渠道，占行业70%以上的销售比重，其中又以大卖场和超市贡献最大，占行业50%以上的销售比重。

益海嘉里是国内最大的农产品和食品加工企业之一，产品种类众多，没有与公司业务完全可比的A股上市公司。

从事与公司部分业务
类似的A股上市公司主要有道道全、京粮控股、金健米业、克明面业、西王食品。

品牌方面，根据中国品牌力指数（C-BPI）食用油的品牌排名，金
龙鱼位居第一，2018年C-BPI得分634.2分；鲁花紧随其后，排名第二，C-BPI得分为465.5分；福临门排在第三，得分为421.2分。

此外，
C-BPI得分前十的品牌还包括胡姬花、多力、香满园、长寿花、元宝、刀唛、长生。

与2017年相比，今年前三品牌排名保持不变。

而长寿花排名上升
最快，2018年较去年上升了6个名次；长生、刀唛排名上升也较为明显，分别上升了4个名次、3个名次；多力、元宝排名较去年下滑1个名次。

总体而言，目前我国食用油行业集中度提高，呈现出了寡头竞争
的态势。

其中，一线品牌包括金龙鱼、福临门、鲁花三大品牌，二线
品牌包括胡姬花、多力、西王、长寿花等。

另外，在区域分布方面，我国食用油市场地域分布也较为集中，
主要集中在经济比较发达的华东地区等。

具体来看，华东地区食用油
市场发展较为成熟，2016年其食用油市场销售收入在整个食用油市场
中的比重高达38%以上；其次是华中地区、华北地区以及东北地区、华南地区，四者占比分别是17.49%、13.24%和12.35%、11.83%，总体差
距不大；西南地区和西北地区的食用油市场较小，占比分别是4.93%和1.83%。

随着国民经济的继续平稳较快发展和城乡居民收入普遍较快增加，人民生活水平将进一步提高。

这意味着在“十三五”期间，我国对粮
油消费需求必将呈现刚性的增长，同时也意味着在“十三五”期间，
我国粮油加工业将得到进一步的发展，食用油行业前景依旧可期。

不过，市场对食用油的消费需求将从纯粹追求实惠向追求高品质
转变，食用油市场的竞争逐渐向满足消费者需求靠拢。

未来食用油行
业将改变产品结构，生产适合不同人群消费需求的多样化的产品，提
高功能性油脂产品的开发能力；坚持产品质量第一的方针，坚持适度
加工，保留油料中固有的营养成分。

在此背景下，食用油企业需生产适合不同人群消费需求的多样化
产品，提高功能性油脂产品的开发能力，中小企业则应通过改进先进
装备改变经营模式来提高产能利用率，从而提高经济效益。

（二）行业分析
我国油脂科技行业起步于上世纪90年代以前，起步时主要以国内
自主开发技术为主，局限在皂粒、脂肪酸、甘油等产品，技术较为落后；从上世纪90年代至20世纪初，伴随着国家经济发展，通过引进
国外先进生产技术，油脂科技相关企业的生产规模有了明显的扩大，
技术水平也有了较大的提高，为我国油脂科技行业的发展打下了良好
的基础；2003年至今，国外大型跨国企业纷纷进入国内油脂科技领域，带来了先进的生产技术和经营理念，同时，国内有实力的企业也纷纷
新建或扩建生产装置，企业生产规模与集中度大幅提高，油脂科技行
业进入了一个快速发展的时期。

食用油按照品类可分为食用动物油和食用植物油。

在我国消费结
构中，食用植物油占据了主导地位，食用动物油占比较低。

根据国家
粮油信息中心统计数据，2017/18市场年度，我国食用植物油生产量达2,963万吨，2012/13市场年度至2017/18市场年度，年均复合增长率
达到4.55%；2017/18市场年度，我国食用植物油消费量达3,440万吨，2012/13市场年度至2017/18市场年度，年均复合增长率达到4.54%。

按照包装方式划分，食用植物油可分为散装油、中包装食用油以
及小包装食用油。

近年来，随着国家关于限制散装油销售相关法规的
不断出台、居民生活水平的提升以及消费者日益提高的食品安全意识，散装油消费量逐渐减少，中小包装食用油消费量逐渐上升，占据着食
用油市场的主要地位。

小包装食用植物油按照细分油种可以分为大豆油、调和油、菜籽油、玉米油、葵花籽油、花生油等品类。

从销售量
来看，销售价格相对便宜的油种，如大豆油、食用调和油、菜籽油等
依然占据小包装食用植物油的主要部分，销售量占比超过80%。

从销售额来看，销售价格相对较高的花生油占比最高，2018年销售额占比超
过20%。

金龙鱼中国小包装食用植物油行业占据领先的市场份额。

根据尼尔森数据，按销售量统计，公司2016年、2017年及2018年的销售份额分别为40.1%、39.5%及39.8%，均领先于竞争对手。

我国小包装食用植物油销售份额具体情况如下图所示：
国家相继出台了《中华人民共和国产品质量法》《中华人民共和国食品安全法》等一系列法律法规，对食品生产、加工、流通等各环节进行规范。

上述相关法律法规的陆续出台进一步规范了食品行业市场，有效保护了消费者以及食品企业的利益，保障行业健康、有序发展。

近几年，我国不断推进粮食收储体制改革，粮食收储和流通按照既坚持市场导向，又注重发挥政府支持和调控作用的原则推进。

2014年，国家取消了大豆的临时收储政策，并在东北和内蒙古启动了大豆目标价格改革试点，农民种植大豆积极性有所提高，大豆面积、产量实现双增。

2016年，国家取消了玉米临时收储政策，收储制度的改革激活了市场和产业链，国产玉米市场竞争力增强，玉米及替代品进口减少。

目前，小麦和水稻仍然执行最低收购价政策，2018年，国家下调小麦最低收购价格，进一步增强了市场主体活力，市场化购销发挥主导作用。

我国食品行业的终端需求主要来源于家庭消费、餐饮业和食品制造业三方面。

近年来，随着居民消费能力的提升，家庭消费、餐饮业和食品制造业对于食品的需求均保持增长。

随着我国经济的快速发展，居民收入水平的不断提高，为餐饮业的快速发展创造了有利的条件。

餐饮行业的发展离不开对原材料的品质要求，同时，消费者对于餐饮的消费需求已经从简单的“安全、卫生”提升到了“营养、健康、美味”，这在一定程度上提高了对于上游食品生产企业的要求，有利于具有规模优势、品质优势、新产品开发优势的食品企业的发展。

此外，随着互联网技术的飞速发展，外卖逐渐成为消费者日常用餐的重要组成部分，为餐饮业的快速发展注入了新的活力。

根据国家统计局公布的数据，全国餐饮收入从2010年的17,648亿元增长至2018年的42,716亿元，年均复合增长率达11.68%。

餐饮业的快速发展，有力地拉动了厨房食品行业的市场需求。

（三）市场分析预测
随着经济发展，国人迎来了第三次的消费升级，中国居民的生活常态不再只是为了生计奔波，而有了更多的资金与精力来提高生活品质，从应付生活转变为经营生活、享受生活。

无论外出就餐、交通、教育、旅游、娱乐等领域，服务型消费均出现高速增长。

在这种大趋
势之下，“中国品质”正在崛起，中国的中高端粮油市场发展也迎来
了新的机遇。

2016年9月，MIMR对中国中高端粮油市场发展趋势的调研报告发现，在华北、华中、华南等多个重要城市中，粮油消费者正慢慢向
“品质型吃货”进化，比起产品价格，他们更关注产品的“安全、纯
天然、健康以及口碑”。

这群“品质型”吃货，以“宁愿吃少点，也
要吃好点”为饮食宗旨，带动着国内粮油产业的升级，缔造粮油行业
的中国品质。

在中国中高端粮油消费者相对年轻，以80后为主，收入稳定，生
活条件较好，上有高堂下有儿女，家庭关系融洽。

虽有一定工作压力，但仍然幸福感较高。

由于经济基础较好，中高端粮油的消费人群更注重生活品质，更
关注饮食健康以及食物安全等问题，特别是油和米等日常必需食品。

超过90%的消费者认为“宁愿少吃点，也要吃好点”;近70%的消
费者表示“即是促销活动诱人，也不会购买不知名品牌的产品”。

越来越多消费者选择相信大品牌，乐于接受身边好友的口碑推荐，认同“一分钱一分货”的道理。

为了买的放心、吃得健康，他们更愿
意为优质食品花费更多金钱。

在大米品牌认知上，金龙鱼和福临门作为全国性品牌占据首位和次位;而恒大兴安作为新晋品牌，赢得了最多关注。

近两年来，恒大兴安发展迅猛，已成功赢得部分中高端人群青睐，整体知名度位于行业第三。

而国内几大米类品牌，也建立起自己不同定位的形象感知。

如金龙鱼感觉专业可靠;福临门相对传统，更关注家庭;恒大兴安则体现了天然原生态、高档大气;华润五丰则给人健康、营养丰富的印象…
在大米品类中，消费者购买产品时，首先关注品牌、口感，其次才是产地、香味、颗粒外形。

相对于南方地区，华北、华中的消费者更注重口感，也更乐于在品牌和口感上投入金钱。

食用油方面，由于市场上油品质量参差不齐，工业油、地沟油等事件不时被媒体报道曝光，因此消费者更关注品牌、原材料、口碑，其次是产地、香味、功能。

而原材料质量，是消费者愿意为产品支付溢价的重要因素。

总体来说，随着消费需求的不断升级，品质过硬才是王道。

从认知的途径来说，电视广告仍是主要手段，其次是户外以及卖场推广活动。

反映粮油行业消费者接触点和行为习惯相对偏传统和单一。