公司费用管理制度范本

公司费用管理制度范本
一、目的和原则
为规范公司的费用报销、付款和借款管理，确保公司资金的安全和有效使用，提高公司财务管理水平，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

本制度适用于公司全体员工，内容包括费用报销、资金支付审批权限、费用管理原则等。

二、费用报销管理
1. 费用报销必须严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。

2. 报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附有原始单据、入出
库等相关单据。

3. 不得报销与工作无直接关系的个人用品及工作无直接关系的费用支出。

如特殊
原因购买的办公用品，个人离职时应收回，无法收回的应按新旧程度按购买价折价扣回。

4. 当期费用须当期报销。

5. 费用在一定的合理额度范围内控制使用，额度的依据是工作量、销售额、工作
职务、员工人数等。

三、费用报销、资金支付审批权限
1. 公司的支出审批根据'适当授权、分级分项控制'的原则进行管理。

2. 公司的费用报销、借款、工资发放、付款等支出由被总公司授权人在授权范围
内进行审批。

四、资金支付管理
1. 公司的资金支付必须严格按照财务制度规定的程序和权限进行，确保资金安全。

2. 支付资金的审批流程必须完整，包括申请、审批、执行等环节。

3. 支付资金的凭证必须合法、真实、有效，包括发票、合同、付款申请单等。

4. 支付资金的账户必须合法、安全，确保资金的及时到账。

五、费用管理原则
1. 费用报销必须符合国家法律法规和公司相关规定。

2. 费用报销必须真实、合法，严禁虚假报销。

3. 费用报销必须合理，符合公司业务实际需要。

4. 费用报销必须经过适当的审批程序，确保公司资金的安全和有效使用。

六、监督与检查
1. 公司财务部门应定期对费用报销情况进行检查，确保费用报销的合规性。

2. 公司审计部门应对费用报销情况进行定期审计，确保费用报销的真实性和合法性。

3. 公司各级管理人员应加强对费用报销的监督，发现问题及时纠正。

本制度自发布之日起生效，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。

公司可根据实际情况对本制度进行修改和完善。

注：本制度仅供参考，具体内容应根据公司实际情况进行调整和完善。