分包单位结算管理制度

第一章总则
第一条为规范分包单位结算工作，确保工程项目的顺利实施和结算的准确性、及时性，特制定本制度。

第二条本制度适用于所有参与我单位工程项目的分包单位。

第三条本制度旨在明确分包单位结算流程、责任、权限和监督机制，确保结算工作的规范、公正、透明。

第二章结算流程
第四条结算依据
1. 依法签订的分包合同；
2. 施工图纸、设计变更、工程量清单、技术规范；
3. 施工过程中产生的相关资料、凭证；
4. 相关法律法规和行业标准。

第五条结算流程
1. 施工过程中，分包单位应按照合同约定，及时报送工程量清单、变更资料等结算依据；
2. 项目部对分包单位报送的结算依据进行审核，对不符合要求的，要求分包单位补充完善；
3. 审核通过的结算依据，由项目部报送财务部门进行核算；
4. 财务部门根据核算结果，编制结算报告；
5. 结算报告经项目部负责人审核、签字后，报送单位领导审批；
6. 单位领导审批通过后，财务部门办理支付手续。

第三章责任与权限
第六条责任
1. 分包单位应按照合同约定，按时、按质、按量完成工程任务；
2. 分包单位应确保结算依据的真实性、准确性；
3. 项目部、财务部门应严格按照本制度执行结算工作，确保结算的公正、透明。

第七条权限
1. 项目部有权对分包单位报送的结算依据进行审核，要求补充完善；
2. 财务部门有权对核算结果进行审核，对不符合要求的，要求重新核算；
3. 单位领导有权对结算报告进行审批，对不符合要求的，要求重新编制。

第四章监督与考核
第八条监督
1. 项目部、财务部门应定期对分包单位结算工作进行监督检查；
2. 对发现的问题，应及时通报分包单位，并要求整改；
3. 对严重违反本制度的行为，应追究相关责任。

第九条考核
1. 对分包单位结算工作的完成情况进行考核，考核结果纳入分包单位年度考核；
2. 对考核不合格的分包单位，可根据情节轻重，采取警告、罚款、终止合同等措施。

第五章附则
第十条本制度由我单位负责解释。

第十一条本制度自发布之日起实施。

第十二条本制度如与国家法律法规及行业标准相冲突，以国家法律法规及行业标准为准。