差旅应酬费用审批管理规定 (WI-GL-16)

差旅应酬费用审批管理规定 (WI-GL-16)
1.目的
为加强公司费用与支出的管理，提高费用及支出的审批效率，明确公司各项费用及支出的审批权限与流程，特制定本规定。

2. 范围
本规定适用于公司各部门费用报销。

3. 职责
3.1各部门：各部门人员差旅应酬费用支出的真实性及合理性，并在办理报销申请时提供
相应的充分证据。

3.2工程副总：负责审核工程部与工模部费用支出，对费用及支出的真实性、合理性负责。

3.3营业副总：负责审核生产各车间与营业部费用支出，对费用及支出的真实性、合理性
负责。

3.4总经理：负责审核品质部、采购部、行政部人员的费用及支出，对费用及支出的真实
性、合理性负责。

3.5董事长：负责审核财务部人员的费用及支出，及对各部门提出的费用报销单进行审批
核准。

3.6财务部：负责经董事长审批后的报销单费用发放与建账统计。

4. 作业内容
4.1 报销申请
4.1.1报销申请人员本着以下原则：
（1）单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；
（2）各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；
（3）各项费用发生是否切合实际，有无虚报、多报；
若以上三条有一项不符合规定，审核人员将该报销单退还报销人，要求其重新填写。

4.1.2 报销人将原始票据（正规发票）粘贴于原始凭证单后，填制【费用报销单】。

费用
报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。

其中报销金额大小写需相符，且费用报销单表面不得涂抹。

4.1.3 费用报销申请人原则上应在费用发生后的一周内填写【费用报销单】，履行报销手
续，当月费用在当月办理报销。

4.1.4 各项报销额度及要求见公司统一《报销程序及标准》
4.2 费用审核
4.2.1 所有【费用报销单】经审批权限人员审核，经相关领导审核签字后，方可提交报销。

统一放置董事长办公室审批后，交财务部报销。

否则退单财务不予以报销。

4.2.2 审核内容包括：费用报销是否经审批权限人员审核，报销内容是否符合公司规定；
报销凭证是否真实、合法、齐全；审批权限是否在合法授权范围及额度内；
4.2.3 在审核中发现费用多报，手续不完备，凭证缺失、填写错误等不符点，审批权限人
员应退回，由申请人重新提交审核。

4.3 费用报销
4.3.1 报销人将签字审批手续齐全的【费用报销单】交至财务部，由财务出纳员付款。

出
纳员看到审批手续齐全的费用报销单方可向报销人付款，同时，报销人在领款凭证上签字。

如有一项手续不全，出纳员有权拒付。

5. 相关表单
5.1 【费用报销单】见下表
5.1费用报销单
6. 作业流程图。