丁青2016年总决算编报公开说明

丁青县2016年总决算编报公开说明
2016年我县财政工作在县委、县府的正确领导下，在上级财政部门的大力关心支持下，按照市自治区、昌都市财政工作的总体部署，紧紧围绕“促增长、重民生、保稳定、强监管”主题，坚持维护稳定和经济发展“两手抓、两不误、两促进”。

在增收压力大、增支因素多的复杂背景下，积极采取有效措施，克服各种困难，狠抓增收节支工作，实现了收支平衡的目标，总体上保证了财政经济的平稳运行。

围绕组织财政收入，实现财政预算收入目标这项中心工作，以“保工资、保运转、保稳定”为重点，抓好财政各项工作，做到求真务实抓落实，进一步改善和优化支出结构，圆满的完成了全年的各项财政任务。

目前我局已按上级业务部门要求对2016年各部门编报了决算，现将部门决算情况报告如下：
一、丁青县基本情况
丁青县位于西藏东北部，昌都地区西北部，北与青海省玉树州的杂多县和囊谦县毗邻，西与那曲地区的巴青、索县两县交界。

东接昌都市类乌齐县，南接昌都市洛隆县和边坝县，是昌都市的西大门户。

全县总面积为12955平方公里，县辖2个镇、11个乡、63个行政村、1个居委会、213个村民小组、560个自然村。

国道317线横贯全县7个乡（镇）。

县城所在地海拔3873.1米，县城距拉萨800多公里，距昌都市248公里。

到2016年底，全县户籍人口达到91183人，其中：农业人口64699人，牧业人口21909人，非农业人口4575人。

二、2016年度决算基本情况
到2016年末我县共有机构数30个。

独立核算机构数30个，与去年相同，我县财政供养人员共有3338人，其中在职人3045人，退休293人。

2016年我县在编报决算按一般公务服务、公共安全、教育、科学技术、文化与体育传媒、社会保障与就业、医疗卫生、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、资源勘探电力信息等事务、商业服务等事务、国土资源等事物、住房保障支出、其他支出15大项编报决算。

三、2016年财政收支执行情况
（一）2016年财政收入情况
2016年度我县在总决算中的总财力为100819万元（包括教育系统指标17059万元）。

其中：返还性收入1423万元；一般性转移支付收入54137万元（体制补助收入902万元，均衡性转移支付收入21719万元，基层公检司法转移支付631万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入804万元、结算补助收入254万元、义务教育等转移支付收入16331万元、基本养老保险和低保等转移支付收入1508万元，新型农村合作医疗丁转移支付收入3600万元、农村综合改革转移支付收入15万元、重点生态功能区转移支付收入419万元、固定数额补助收入6753万元、其他财力性转移支付收入1201万元）；专项转移支付收入38384万元，动用调入预算稳定调节基金137万元；天津援藏资金500万元；本级财政收入6965万元。

2016年我县总财力合计为100819万元，与2015年度财力92639万元（包括动用调入预算稳定调节基金相比，增长8180万元，增长
8.83%。

全年财力情况见下图：
（二）、2016年本级财政收入完成情况
2016年我县完成本级收入6965万元，与去年6344万元增加621万元，增长9.78%。

其中税收收入完成2418万元，同比减少122万元，减少4.8%；非税收入完成4547万元，同比增长743万元，增长19.53%。

单位：万元
（三）、2016年财政收入分析
2016年财政增收工作较为轻松。

税源结构在逐步优化，但财政增收基础仍然比较薄弱，目前我县财政在实现收入过程中仍存在较多的困难和问题：
1、收入结构不合理。

2016我县完成本级收入6965万元，其中税收收入2418万元占34.72%；非税收入4547万元占65.28%。

县域内无大型企业作支撑，税源不宽、税基不稳，税收主要来源于固定资产投资建设领域的形势将长期存在。

同时非税收入已无可挖潜力。

从收入结构上可以看出我县财政收入具有出脆弱性和不稳定性。

2、财源点建设项目少，导致自身造血功能差，不能更好地促进财政增收。

(四)、2016年财政支出决算情况
2016年度我县始终坚持“增收节支、统筹兼顾、突出重点、有保有压”的工作方针，不断优化财政支出结构，创新理财理念，不断完善预算管理体制，财政收支预算持续稳定增长。

坚持“先保吃饭”的原则，严格控制一般性支出，确保重点支出的需要，杜绝不必要开支。

2016年我县共完成支出100819万元，与2015年支出92639万元相比，增长8.83%。

各支出项目具体如下：
部门支出在保障了单位日常工作正常运转的同时，重点支持了教育、农业、卫生、公共安全、社会保障等社会领域。

按功能科目分类，其中：一般公共服务7593万元，占总支出的7.53%；公共安全8960万
元，占总支出的8.89%；教育支出17059万元，占总支出的16.92%；科学技术支出101万元；占总支出的0.1%；文化体育与传媒支出1365万元，占总支出的1.35%；社会保障和就业支出8120万元，占总支出的8.05%；医疗卫生支出6694万元，占总支出的6.64%；节能环保支出1435万元，占总支出的1.42%；城乡社区事务支出19587万元，占总支出的19.43%；农林水事务支出24147万元，占总支出的23.95%；交通运输支出543万元，占总支出的0.54%；资源勘探信息等支出187万元，占总支出的0.19%；商业服务业事务支出57万元，占总支出的0.06%；国土资源气象等事务支出135万元，占总支出的0.13%；住房保障支出4519万元，占总支出的4.48%；其他支出310万元，占总支出的0.31%；项目支出7万元，占总支出的0.01%。

（五）、2016年财政支出分析
总体上看，2016年度我县支出较为合理，重点支出得到了保障，特别是公、检、司、法及维护稳定工作经费得到了足额保障。

民生资金及支农惠农资金得到全面加强和贯彻落实。

2016年度财政支出增长较快的主要原因有以下几方面：
1、丁青县属人口大县，管理各项社会事务繁重，行政运行成本较高，使得2016年度我县支出增长较快。

（1）财政供养人口多，由于政策因素，人员增多，工资增资，使得支出加大。

我县共有人口9万余人，财政供养人口3338人（包括教育系统供养人员），其中：在职人员3045人；离退休人员293人；原乡镇半脱产人员43人；，半脱产人员6人；公益性岗位人员299人；党外人士33人；乡村卫生人员126人；基层兽防人员105人；五保户供养
465人；城镇低保人员193人；农村低保人员8993人。

（2）交通费居高不下，致使行政运行成本较高。

丁青县地域辽阔，地形复杂，山高谷深，距昌都248公里，距拉萨800多公里，到县管辖的各乡镇所在地，近则2公里，远则165.5公里，且为砂石、泥巴路，崎岖不平。

一方面出差路程远，路况差；另一方面人口多，管理事务多，下乡、出差人（车）次多，使得我县耗油高、车辆磨损大。

（3）接待任务重、费用多。

近几年来，我县接待工作呈现出接待量大、接待任务重、接待费用高的特点。

2016年我县通过采取各种措施，本着厉行节约的原则，接待费用得到了进一步的控制。

（4）物价、消费水平上升也促使行政运行成本加大。

2、公共安全支出得到全面保障，完成支出8960万元。

丁青由于特殊的历史、区位因素，民情、社情较为复杂，存在寺庙多、僧尼多、非法认定的活佛多、非法出入境人员多、流动人口多等实际情况，一直以来我县投入了大量的人力、物力确保社会局势稳定，虽然取得了阶段性成果，但不稳定因素依然存在，维护稳定形势依然严峻，资源纠纷调处工作依然任重而道远。

3、2016年城镇、农村低保、五保户、“三老”人员、优抚对象等的保障。

保障范围不断扩大，保障标准进一步提高，同时抚恤金新政策的出台，也加大了财政本级支出压力。

4、2016年由于生公用经费提标及加大对教育基本建设投资力度，使得教育支出完成17059万元，与上年度同类支出17790万元相比减少了4.10%。

5、2016年我县除全额保障了医疗卫生事业发展的同时，上级财政
部门也提高了新型农村和医疗的补贴标准，2016年医疗卫生支出达到6694万元。

6、2016年加强基层基础工作的政策措施、加强农牧区公共服务体系建设等一系列政策措施的出台以及加大对农牧区基础设施建的投入力度。

在2015年的基础上，对各个乡镇解决了一部分实际的问题。

7、随着工资的增加，公积金和社会保障体系个人缴纳部分也在提高，社会保障全面覆盖及落实，财政支出逐年在增多,支出压力逐年加大。

四、2016年财政收支总体分析
2016年在县委县府的正确领导下，在上级财政部门的大力关心支持下，我县财政工作继续保持良好的发展势头，较好地完成了本年度的各项收支计划，但财政收支矛盾依然较为突出，财政增收面临较大压力。

一是财政收入渠道单一，税收资源匮乏。

一直以来芒康县的财政收入主要依靠基本建设税收和其他收入；二是大型财源点较少，导致自身造血功能差，不能更好的为地方经济建设提供强有力的财力保障；三是社会保障体系的逐年完善及各种政策性的增支因素，使县级财政承担的资金也越来越多，财政收入提高比例远远跟不上县级承担的比例。

四是对处置突发事件的后勤保障力度有待进一步的完善，仍需要上级的大力支持。

随着经济社会的不断发展，地方财政收入的不断提高，财政本级承担的压力也越来越大，遇到的困难会越来越多，但我县仍克服种种困难，牢固树立财政工作的政治意识和全局观念，妥善处理好财政改革与发展中遇到的各种矛盾和问题，更好地发挥公共财政职能，为国民经济又好又快发展、社会事业全面进步、国家安全和长治久安提供坚实的保障和
支撑。

五、今后财政工作思路
坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面深入贯彻党的十七大精神和科学发展观教育，加强党的执政能力建设，努力构建和谐社会，和谐丁青。

按照区、地经济工作会议的总体要求，充分发挥财政职能，着力调整经济结构，提高经济增长质量。

优化支出结构，集中财力资源，重点支持“三农”、科技、教育、公共卫生、社会保障、文化、宣传事业；加大财力向基层倾斜力度，提高县级财政保障能力，进一步完善就业提高县级财政保障能力，进一步完善就业政策和对困难群体的救助政策，积极筹措资金，为经济社会发展提供财力保障；增收节支，确保2016年全年预算收支平衡。

（一）狠抓财政收入，促进财力增长
一是加强税收法制建设。

加大税法宣传力度，提高税收征管水平，强化税务稽查管理，规范和完善税收机制，严厉打击各种偷、逃、抗、骗税行为，密切与职能部门配合，净化税收环境，确保应收尽收；二是认真贯彻“收支两条线”管理。

进一步严格非税收入和财政非税票据管理，严格杜绝有收入的县直单位或部门私设“小金库”的现象。

三是进一步改善和优化财政收入结构，提高税收与一般预算收入占财政收入比重，使财政增收与可用财力同步增长。

（二）加强财政体制改革，优化财政支出结构
创新理财思路，调整理财方式，完善理财机制。

把财政支出管理放在突出的位置，确保重点支出，全面推进公共支出改革，改进支出方式，规范支出程序，提高支出效益，逐步建立起供给范围明确，分配科学，
支出高效，监督有力，管理规范的公共财政支出体系。

正确处理“离不开”和“不依赖”的关系，始终坚持“两条腿”走路，不断壮大地方财政实力，严禁浪费，实施节约型理财思路，正确处理集中财力办大事与统筹兼顾的关系，始终坚持公共服务均等化与优先发展相结合，不断优化财政支出结构，不断增强财政调控能力。

（三）加强财源点建设，促进经济发展
2015年是十二五规划的最后一年，我们要以此为锲机，以项目推进、发展特色经济为重点，逐步建立起稳固的财源项目。

（四）强化资金保障，促进经济社会协调发展
严格预算执行，合理调度好资金，确保年初预算安排的各项资金及时足额到位，确保全年收支平衡。

(五)加强财政队伍建设，以适应形势发展的需要
队伍建设以全心全意为人民服务为目的，以提高服务质量和水平，简化办事程序，增强综合素质为基本要求，进一步突出“团结、务实、廉洁、高效”的原则，推进党风廉政建设，加强财政干部职工的政治思想教育和业务技能培训，造就一支思想过硬、作风过硬、本领过硬的财政队伍，为全年财政收支任务的圆满完成奠定思想基础，提供组织保证。

从而有力地推动芒康经济社会的稳定发展。

丁青县财政局
二○一七年二月十四日。