社保一卡通空白卡管理办法

社保一卡通空白卡片管理办法为加强社保卡业务管理，强化内部控制，有效防范业务风险，切实保障社保一卡通业务健康、持续、快速发展，依据国家金融法规，结合社保一卡通业务发展现状、前景及社保一卡通业务易发事故案件的内在特征，特制定社保一卡通空白卡片管理办法。

本办法是根据社保一卡通业务发展的客观要求，针对社保一卡通空白卡管理过程中易发风险的重点部位、重要环节而制定的各种监控管理措施，是对内部各职能岗位从事业务活动进行风险控制的主要依据。

制定本办法的原则是：
1.有效性原则，是指各项内控措施必须保证国家金融法规得到充分遵守和执行，有效地杜绝内部人员的违章、违法行为，切实防范和控制风险。

2.前瞻性原则，是指采取先进的控制手段对社保一卡通空白卡片管理做到风险控制在先；对业务风险点预先提出风险防范措施。

3.规范性原则，是指对社保一卡通空白卡片管理实现管理规范化、风险预警处理规范化。

4.可控性原则,是指有针对性地对重点部位和易发风险环节，制定切实可行的内控措施。

5.全面性原则，是指本办法覆盖社保一卡通空白卡片管理的各个环节，在具体贯彻落实中必须统一领导，协调一致，共同防范、抵御风险。

一、岗位设置及管理
设置有空白卡发卡审批岗位、卡片管理岗位。

发卡审批岗位风险控制的主要职责
1.申办审核：申办审核包括初审和复审，负责对空白卡领用的申请人的基本资料和证明材料的真实性、完整性进行审核，确定是否同意申领。

2.建档开户：负责将同意领卡的申请资料完整、准确、无误地输入计算机，建立领卡人档案；负责领卡人资料、档案的管理工作。

●发卡审批岗位管理要求
1.初审与复审岗位不得兼岗，必须由专人负责，复审一般应由主管兼任。

2.前台人员与后台计算机管理人员应相互分离，实现风险控制。

●卡片管理岗位风险控制的主要职责
1.空白卡管理负责空白卡片的领取、保管、发放和回收。

2.废卡管理：负责社保卡废卡的保管、销毁和记帐。

●卡片管理岗位管理要求：
1.要求严格执行岗位培训制度，上岗前必须经过岗位专业知识培训。

2.在岗人员应经常性接收相关业务培训，定期参加社保卡业务岗位考试，考试合格者方可继续从事社保卡业务。

3.对不相容岗位人员实行定期轮岗，并在离岗时办理交接手续，以明确责任。

4.各相关岗位（业务）间必须建立相互制约机制，科学合理地界定兼岗的范围，严格操作规程，规范有序地进行业务操作。

二、空白卡片风险控制
●空白卡发卡风险管理控制
⏹空白卡发卡风险点：
1.空白卡片的领用、交接手续是否完备。

2.申请人有效证件的审核，是否是实名制。

⏹空白卡发卡风险防范措施：
1.对于申请人有效证件的有效性和合法性进行认真审核。

2.对于申请人姓名与所持有效证件进行核对，确保申请人与所持有效证件为同一人，确保实名制。

3.申请人在领卡时应留下签章。

●空白卡卡片管理风险控制
空白卡卡片管理包括空白卡管理和废卡管理。

所有卡片的入库、出库需做好登记，并定期盘库，并双人复核。

⏹空白卡管理风险点：
1.是否建立空白卡登记簿，卡片保管员是否由会计人员兼任。

2.空白卡片是否及时入库、记帐。

3.制卡人员领卡时，是否填制《重要单证领用单》，相关人员是否及时记帐。

4.是否设立专人及专库保管空白卡片，部门负责人是否定期查库。

⏹空白卡管理
1.空白卡调拨：空白卡统一制作，经办人员根据各发卡需求，统一向空白卡保管员申领调拨。

2.空白卡建帐：部门需设立专职空白卡保管员，且保管员不能是会计人员。

需建立《空白卡出/入库登记簿》，由保管员掌握，并按不同卡种建立空白卡明细帐；在报表中的建立空白卡片帐，按每张1元单价进行统计。

3.空白卡入帐：申领到空白卡后，与申领调拨单核对，清点卡片数量无误后，由保管员
登记入帐。

4.空白卡领用：制卡员领用空白卡时，填制《重要单证领用单》交空白卡保管员，其中制卡员留一联，核对打卡数量；保管员留一联，作《空白卡出/入库登记簿》支出凭证。

5.空白卡保管：应设立专人及专门库房或保险柜保管空白卡片，部门负责人要定期查帐、查库，且与会计部门对帐，做到帐帐、帐簿、帐实三相符。

每日营业终了，制卡员应将多余的空白卡片退回保管员并登记入库。

⏹空白卡管理风险防范措施
1.卡片保管员不得由会计人员、成品卡保管员兼任，空白卡保管员需建立《空白卡出/入库登记簿》，并按不同卡种建立空白卡明细帐。

同时，相应建立空白卡片帐，按每张卡1元单价统计。

2.领取空白卡时，必须填制《重要单证领用单》，空白卡保管员应及时进行登记，会计人员应及时记帐。

3.建立空白卡片查库制度，部门负责人定期查库对帐，并建立查库记录。

⏹废卡管理
1.废卡建帐：空白卡保管员建立《作废重要单证（卡）登记簿》，按卡种登记废卡出入库及库存数量。

2.废卡入库：制卡结束后，制卡员将打卡过程中产生的废卡，作剪角处理后交保管员，并在《作废重要单证（卡）登记簿》上签字。

3.废卡出库：保管员和部门负责人应定期对库存废卡进行销毁，销毁时必须双人出库，并在《作废重要单证（卡）登记簿》上签字，根据有关规定销毁废卡。

⏹废卡管理风险防范措施
1.制卡人员交回的废卡，必须做到剪角处理。

2.废卡须定期销毁，销毁时必须由双人出库、双人监销，并在《作废重要单证（卡）登记簿》上作出库登记，监销人员签字。