688018乐鑫科技2022年经营成果报告

乐鑫科技2022年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2022年利润总额为8,608.77万元，与2021年的20,833.01万元相比有较大幅度下降，下降58.68%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

2、营业利润
2022年营业利润为8,612.26万元，与2021年的20,836.47万元相比有较大幅度下降，下降58.67%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加0.21万元，投资收益增加336.15万元，其他收益增加605.27万元，资产减值损失减少501.62万元，营业成本减少7,446.97万元，共计增加8,890.22万元；以下项目的变动使营业利润减少：信用减值损失减少9.18万元，公允价值变动收益减少328.62万元，营业税金及附加增加171.33万元，财务费用增加368.23万元，管理费用增加415.48万元，销售费用增加750.74万元，研发费用增加6,543.18万元，共计减少8,586.76万元。

各项科目变化引起营业利润减少12,224.21万元。

3、投资收益
2022年投资收益为2,415.62万元，与2021年的2,079.47万元相比有较大增长，增长16.17%。

4、营业外利润
2022年营业外利润为负3.49万元，与2021年负3.46万元相比变化不大,变化幅度为0.82%。

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为127,112.72万元，比2021年的138,637.15万元下降8.31%，营业成本为76,287.61万元，比2021年的83,734.58万元下降8.89%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。

实现利润增减变化表(万元)
二、成本费用分析
1、成本构成情况
乐鑫科技2022年成本费用总额为121,560.09万元，其中：营业成本为76,287.61万元，占成本总额的62.76%；销售费用为4,932.31万元，占成本总额的4.06%；管理费用为5,963.99万元，占成本总额的4.91%；财务费用为137.03万元，占成本总额的0.11%；营业税金及附加为526.97万元，占成本总额的0.43%；研发费用为33,712.18万元，占成本总额的27.73%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额56,392.09 100.00 120,758.1 100.00 121,560.09 100.00 营业成本48,805.09 86.55 83,734.58 69.34 76,287.61 62.76 营业税金及附加84.99 0.15 355.64 0.29 526.97 0.43 销售费用3,148.54 5.58 4,181.57 3.46 4,932.31 4.06 管理费用4,659.53 8.26 5,548.51 4.59 5,963.99 4.91 财务费用-306.07 -0.54 -231.21 -0.19 137.03 0.11 研发费用0 - 27,169 22.50 33,712.18 27.73
2、总成本变化情况及原因分析
乐鑫科技2022年成本费用总额为121,560.09万元，与2021年的120,758.1万元相比变化不大，变化幅度为0.66%。

以下项目的变动使总成本增加：研发费用增加6,543.18万元，销售费用增加750.74万元，管理费用增加415.48万元，财务费用增加368.23万元，营业税金及附加增加171.33万元，共计增加8,248.96万元；以下项目的变动使总成本减少：营业成本减少7,446.97万元，资产减值损失减少501.62万元，信用减值损失减少9.18万元，共计减少7,957.76万元。

各项科目变化引起总成本增加291.2万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
营业收入83,128.65 100.00 138,637.15 100.00 127,112.72 100.00 营业成本48,805.09 58.71 83,734.58 60.40 76,287.61 60.02 营业税金及附加84.99 0.10 355.64 0.26 526.97 0.41 销售费用3,148.54 3.79 4,181.57 3.02 4,932.31 3.88 管理费用4,659.53 5.61 5,548.51 4.00 5,963.99 4.69 财务费用-306.07 -0.37 -231.21 -0.17 137.03 0.11 研发费用0 - 27,169 19.60 33,712.18 26.52
3、营业成本控制情况
2022年营业成本为76,287.61万元，与2021年的83,734.58万元相比有所下降，下降8.89%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
乐鑫科技2022年的营业利润率为6.78%，总资产报酬率为4.12%，净资产收益率为5.33%，成本费用利润率为7.08%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为161,500.79万元，经营资产的收益率为5.33%。

盈利能力指标表(%)
项目名称2020年2021年2022年
营业毛利率41.19 39.35 39.57
营业利润率13.29 15.03 6.78
成本费用利润率19.59 17.25 7.08
总资产报酬率 6.04 10.56 4.12
净资产收益率 6.4 11.46 5.33
2、净资产收益率
2022年净资产收益率为5.33%，与2021年的11.46%相比有所降低，降低6.12个百分点。

3、净资产收益率变化原因
2022年净资产收益率比2021年下降的主要原因是：2022年净利润为9,732.31万元，与2021年的19,842.77万元相比有较大幅度下降，下降50.95%。

2022年平均所有者权益为182,484.77万元，与2021年的173,207.41万元相比有所增长，增长5.36%。

净利润下降，但平均所有者权益增长，致使净资产收益率下降。

4、总资产报酬率
2022年总资产报酬率为4.12%，与2021年的10.56%相比有较大幅度的降低，降低6.43个百分点。

5、总资产报酬率变化原因
2022年总资产报酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息税前收益为8,685.67万元，与2021年的20,893.89万元相比有较大幅度下降，下降58.43%。

2022年平均总资产为210,592.65万元，与2021年的197,934.36万元相比有较大增长，增长6.40%。

息税前收益下降，但平均总资产增长，致使总资产报酬率下降。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2022年成本费用利润率为7.08%，
与2021年的17.25%相比有较大幅度的降低，降低10.17个百分点。

2022年期间费用投入的经济效益为19.46%，与2021年的56.81%相比有较大幅度的降低，降低37.35个百分点。

7、成本费用利润率变化原因
2022年成本费用投入经济效益比2021年下降的主要原因是：2022年实现利润为8,608.77万元，与2021年的20,833.01万元相比有较大幅度下降，下降58.68%。

2022年成本费用总额为121,560.09万元，与2021年的120,758.1万元相比变化不大,变化幅度为0.66%。

实现利润下降，但成本费用总额增长，致使成本费用投入经济效益下降。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
乐鑫科技2022年资产总额为208,279.68万元，其中流动资产为170,891.13万元，主要以交易性金融资产、存货、货币资金为主，分别占流动资产的26.99%、26.27%和20.52%。

非流动资产为37,388.55万元，主要以债权投资、固定资产、其他权益工具投资为主，分别占非流动资产的56.83%、16.11%和9.45%。

资产构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产182,963.12 100.00 212,905.61 100.00 208,279.68 100.00 流动资产177,248.77 96.88 198,739.91 93.35 170,891.13 82.05 交易性金融资产85,453.05 46.71 74,740.93 35.11 46,122.31 22.14 存货19,615.53 10.72 32,616.89 15.32 44,898.19 21.56 货币资金50,324 27.50 36,714.91 17.24 35,067.74 16.84 非流动资产5,714.34 3.12 14,165.7 6.65 37,388.55 17.95 债权投资0 - 0 - 21,248.46 10.20 固定资产2,499.16 1.37 4,617.64 2.17 6,024.35 2.89 其他权益工具投资0 - 5,660.07 2.66 3,534.06 1.70
2、负债及权益构成基本情况
乐鑫科技2022年负债总额为25,611.93万元，所有者权益为
182,667.75万元，其中实收资本为8,048.44万元，资产负债率为12.3%。

在负债总额中，流动负债为19,052.75万元，占负债总额的74.39%；非流动负债为6,559.18万元，占负债总额的25.61%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
（注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）。