国内保理业务介绍PPT课件

业责任
责任
期限
短，多为6个月以内 长，一年
第一还款来源 买方企业一般会有稳 借款人 健的资金安排
第二还款来源 卖方企业
保证人、担保物 保证人一般不会做资 金计划
第三还款来源 担保方、保险公司 无
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国内保理业务与其他业务的异同点
业务模式 债权转移 转让通知
国内保理业务
应收账款质押贷款业务
集资金融通、应收账款 以应收账款作为质押，仅 管理、应收账款催收等 向企业提供融资贷款的金 功能于一体的“综合性” 融服务 金融服务
隐蔽保理我行须与卖方约定，在不利于 我行资产回收的重大变化时，或我行认 为必要时，向买方通知应收账款债权转 让事实。 隐蔽保理的准入条件一般应高于公开保 理。
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国内保理业务分类
买方保理
是指我行以买方为信用评价的基础，根据买方 的资质、信用、应付账款规模与结构等因素， 对买方核定保理总额度，该额度系对买方企业 支付能力的认可，不形成对买方的直接授信， 在该额度内再核定对各个卖方的保理融资额度， 为卖方提供保理预付款融资等服务。
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国内保理业务分类
卖方保理
是指我行以卖方自身信用状况与履约能力为信用评
价的基础，根据基础商务合同交易对手资信情况、
付款状况、以及基础交易本身等因素，结合卖方应
收账款余额及其变动情况、期限结构、坏账情况、
关联交易情况等因素，核定卖方保理融资额度，该
额度形成对卖方的直接授信，在该额度内为该卖方
提供保理预付款融资等服务。
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国内保理业务功能
银行：
✓ 拓展服务领域，巩固现有的优质客户 ✓ 获得各类费用收入 ✓ 改变传统信贷投放方式，增加资金投放渠道 ✓ 监管企业应收、应付账款
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国内保理业务与其他业务的异同点
保理业务
贷款业务
业务申请
卖方企业
借款人
担保措施
一般无
有
基于受让债权，买方 基于担保合同，保证
仅承担交易行为的商 人承担授信连带担保
财务反映
国内保理业务
应收账款质押贷款业务
通过保理业务，企业在内 由于企业（销售商）以
部账务处理上，直接表现 自己名义向银行申请贷
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国内保理业务功能
应收账款催收
指我行根据保理合同，在应收账款到期前后 一定时期，采取电话、书面催收和上门催收 等方式，督促买方支付价款，并定期或不定 期地将催收情况通知卖方的行为。
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国内保理业务功能
信用风险担保
也称坏账担保。是指根据卖方的申请，我行 为买方核定信用风险担保额度，如果在该额 度内我行已受让的合格应收账款到期而买方 因信用风险不能足额付款，由我行向卖方承 担担保付款责任或免除对卖方的追索权的行 为。
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国内保理业务分类
公开保理 （明保理） 是指卖方将应 收账款转让的 事实通知买方， 并指示其于应 收账款到期日, 按照我行指定 账户付款的保
注意理：方式。 “通知”的实
质
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隐蔽保理（暗保理） 是指根据卖方与我行的约定，不 向买方通知应收账款债权转让事 实，买方的付款不受我行和卖方 之间应收账款转让行为约束的保 理方式。
国内保理培训
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目录
国内保理业务定义、分类
国内保理业务功能、作用、异同点
国内保理业务准入条件
国内保理业务产品要素
国内保理业务操作流程
国内保理业务风险点及控制措施
国内保理业务商业模式
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国内保理业务定义
国内保理业务
指境内卖方（债权人或称销货方）将其现在
或将来基于其与境内买方（债务人或称购货
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国内保理业务作用
卖方：
✓ 解决企业抵押担保不足、融资困难问题
✓ 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条
件
✓ 增加交易机会
✓ 节约管理成本
✓ 得到收款风险保障
✓ 改善企业财务报表
✓ 节约企业财务成本 .
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国内保理业务功能
买方：
✓ 获得更优惠的付款条件 ✓ 间接获得银行信用支持（免费） ✓ 财务管理等增值服务
企业把应收账款转让给 银行，银行成为该应收 账款的债权人
以应收账款收取的权利作 为担保还款，银行只是应 收账款的质权人，不是债 权人
对于公开型的保理业务 而言，企业应收账款转 让必须通知给买方方能 生效
应收账款质押无需通知买 方 银行和卖方之间权利义务 关系，对买方没有约束力
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国内保理业务与其他业务的异同点
2 （暗保理）
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分类
我行业务切入角 度的不同，国内 保理业务可分为： 买方保理 卖方保理
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国内保理业务分类
有追索权保理
又称回购型保理。是指我行向卖方提供保理项下融 资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款， 将无条件按双方约定的价格向卖方பைடு நூலகம்转让应收账款， 我行有权按照合同约定向卖方追索未偿融资款。
方）的国内贸易下货物销售、提供服务产生
的应收账款转让给我行，由我行针对受让的
应收账款为提供保理预付款融资、应收账款
管理、账款催收和信用风险担保等综合性金
融服务。
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国内保理业务分类
分类
我行是否保留 对卖方的追索 权， 国内保理业务 可分为： 有追索权保理 无追索权保理
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分类
我行是否向买方 公开应收账款债 权转让的事实， 国内保理业务可 分为： 公开保理 隐蔽保理
保险 功能
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国内保理业务功能
保理预付款融资
指我行在卖方转让应收账款的基础上，应卖 方申请，按卖方转让应收账款的一定比例为 其提供的融资业务，保理预付款融资以买方 到期支付的账款偿还卖方在我行的融资本息。
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国内保理业务功能
应收账款管理
指我行根据与卖方签订的保理合同的约定， 定期或不定期向卖方提供关于应收账款的回 收情况、逾期账款情况及买方赊销变化情况 等各种信息和相关资料，协助卖方进行销售 账户管理的行为。
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目录
国内保理业务定义、分类
国内保理业务功能、作用、 异同点
国内保理业务准入条件
国内保理业务产 品要素
国内保理业务操作流程
国内保理业务风险点及控制措施
国内保理业务商业模式
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国内保理业务功能
保理预付款融资
应收账款管理 应收账款催收
信用风险担保
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融资 功能
服务 功能
具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账 款管理和应收账款催收等服务。
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国内保理业务分类
无追索权保理
又称买断型保理。是指我行向卖方提供保理项下 融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应 收账款，我行无权向卖方追索未偿融资款。
具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收 账款管理、应收账款催收、信用风险担保等服 务。