合同审批流程大纲纲要含权限规定.docx

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政府投资项目审批流程及立项审批事项清单

政府投资项目审批流程及

立项审批事项清单

1、项目建议书审批

项目建议书应符合国家产业政策和行业、地区发展规划要求；应提供拟建地点的用地协议、建设资金来源的初步意向、国土规划部门对拟建地点的意向性意见。

目前，越来越多的地方政府规定，4类政府投资项目将不再审批项目建议书：

1）已列入全省国民经济和社会发展五年规划纲要；

2）已列入国家或省政府批准的专项建设规划；

3）总投资1000万元以下，且不需新增建设用地；

4）政府常务会议研究同意的建设项目。

2、项目可行性研究报告审批

应提供批准的项目建议书、规划选址意见书、用地预审意见，建设资金来源落实意见。重大项目必须有咨询评估单位的评估意见。

比如：《湖南省人民政府办公厅关于深化投资项目审批制度改革的实施意见》（湘政办发〔2015〕82号）规定：在项目可行性研究报告或项目申请报告的审批、核准阶段，一般项目保留用地预审和规划选址（以出让方式取得土地使用权的建设项目，由建设规划部门出具项目选址意见）两项前置审批，重特大项目增加环评审批。

可研报告(或项目申请报告)应当包括节能评估、招投标方式、社会风险稳定性分析等相关内容。城乡规划、国土资源、环保、交通、水利、地震（重大建设工程和可能发生严重次生灾害的建设工程）、财政（涉及资金安排或资金来源审查）等行业主管部门同步审查。

规划依据图与规划要点、选址意见书和调查蓝线图同时办理。

3、初步设计阶段审批

初步设计及概算审批(含一阶段施工图设计文件)与规划报建图审查同时办理。

4、施工图审查

独立审图机构审查施工图，建设、规划、消防、人防、气象和园林等部门参与会审并签字确认。

项目部报销流程纲要

花费报销及付款流程的管理规定

为增强财务管理，规范项目部花费报销及付款手续，保证各项业务的顺利展开，现

就项目部平时花费报销及付款流程规定以下：

一、报销审查制度

1、CRM系统花费报销平台为企业全体职工报销的申请、审批平台。

①职工花费报销时在网上填写电子报销单，提交项目负责人审批，项目负责人对部

门所属人员经手的花费签订建议，赞同报销的经审查无误后签订审批建议。

②项目负责人审批达成后，电子报销单自动流转到财务部门，主要审查拟报销花费

各项单据金额之和与总金额能否相等，能否切合财务制度规定。

③财务审查达成后由企业总经理审批：主要决定该业务能否能够报销以及报销金额

大小能否适合。

2、报销单审批达成后，报销职工提交原始凭据到综合管理部，综合管理部查对电

子及纸制凭据，无误后签订建议并打印报销单，报销人员将原始纸质凭据附在报销单后

面，综合管理部整理后一致交与出纳。

3、企业花费报销一定真切合法，禁止使用白条或其余不合法的凭据，一些特别状况

需要使用代替凭据的，也一定由2名以受骗事人及上司主管的共同认同，同时做到财务

操作的安全合法。此外代替凭据要求做到时间合理、纲要明确、金额确立。

4、报销金额审批规定：企业为提升工作效率，规定以下：项目上单笔报销金额或单

笔单据报销金额在100以下的，依据正常的流程由项目经理审批即可，金额超出100以上的一定要由企业总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不

规范的不得付款。

5、平时花费界定：

①办公费、低值易耗品——采纳先申请，再审批，后购置的原则，全部购置回来的

合同和信息管理措施docx

合同和信息管理措施

一、背景

合同和信息管理对于一个企业来说非常重要。合同是企业与供应商、客户或合作伙伴达成的法律约束力文件，而信息管理则涉及到企业内部的文件和数据的管理和保护。在现代商业环境中，合同和信息管理的规范和有效性对企业的运营和发展至关重要。本文将介绍合同和信息管理的重要性以及相关的管理措施。

二、合同管理措施

1. 合同管理制度

企业应制定合同管理制度，明确合同的管理流程和责任分工。合同管理制度应包括以下内容：

•合同登记：对于每一份合同，应进行登记，并记录合同的基本信息，如合同编号、合同类型、合同签订时间等。

•合同审批：制定合同审批流程，包括合同的申请、审核和批准等环节，确保合同的合法性和有效性。

•合同归档：制定合同归档规范，确保合同的存档和备份，并建立相应的合同档案管理系统。

2. 合同履行监控

企业应建立合同履行监控机制，及时跟踪和监督合同的履行情况。具体措施包括：

•规定合同履行的时间节点和目标，确保合同的及时履行。

•建立合同履行的考核指标和绩效评估机制，对履行情况进行定期

评估和反馈。

•对于合同的违约行为，及时采取相应的法律措施，以保护企业的

利益。

3. 合同风险管理

合同存在一定的风险，企业应采取相应措施来管理和降低合同风险。具体措施包括：

•合同风险评估：对于重要合同，应进行风险评估，识别合同可能

存在的风险，并制定相应的应对策略。

•合同保险：对于风险较高的合同，可以考虑购买合同保险来转移

风险。

•合同纠纷解决：对于合同纠纷，及时采取相应的法律措施，进行

协商或诉讼解决。

1. 信息分类和标记

授权管理操作流程大纲纲要大纲

授权管理操作流程

1目的

本文件规定了 XX农村银行〔以下简称“本行〞〕授权管理的流程及控

制要点，旨在加强统一授权管理，健全内控和自我约束机制，确保业务经营、人事任免、财务管理以及纠纷处理等方面的授权风险得到有效的管理和控制。

2适用范围

本文件适用于本行在业务经营、人事任免、财务管理以及纠纷处理等方面的授权。

3定义、缩写与分类

3.1 定义

1〕授权：是指本行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位

开展业务权限的具体规定。

2〕根本授权：是指授予被授权人和〔转〕被授权人从事经营范围内的

一般业务经营活动及人事和财务管理活动权限的规定。

3〕特别授权：是指对法定经营范围内超过根本授权范围的某一特定事

项的授权或某项特殊业务、创新业务的授权。经特别授权产生被授权人的

特别业务权限只能由被授权人自己行使，但特别授权书上注明允许转授权

的情况除外。

4〕临时授权：是指〔转〕被授权人因出差、学习或其他事由需离开

工作岗位 3 个工作日以上，经主管领导批准，将自身权限暂交由他人行使

的情形。

5〕直接授权：是指本行在其法定经营范围内授予本行行长〔或主持全

面工作的副行长下同〕以及本行直属委员会或领导小组等从事职务行为的

具体规定。本行的董事长代表本行履行授权人的职责。

6〕转授权：是指经本行同意，被授权人在其被授予的权限范围内，授

予他人从事某项职务活动的具体规定，包括：本行行长根据本行章程规定或

其他有效授权依据，对本行副行长、本行部门经理及辖内分支机构负责人的

转授权。辖内分支机构负责人在转授权权限内对其副行长、会计经理、库

公司合同管理制度x

公司合同管理制度.docx

合同编号：[合同编号]

合同名称：公司合同管理制度

合同双方：

甲方（制定方）：[公司名称]

乙方（执行方）：[公司名称]

鉴于甲方是一家依法成立并合法存续的公司，乙方是一家依法成立并合法存续的公司，双方就甲方制定的公司合同管理制度达成如下协议：

第一条合同目的

1.1为规范甲方的合同管理，确保合同的签订、履行、变更和解除等活动的合法性、合规性和有效性，提高甲方的合同管理水平，降低合同风险，保障甲方的合法权益，特制定本合同管理制度。

第二条合同范围

2.1本合同管理制度适用于甲方与乙方之间的所有合同，包括但不限于销售合同、采购合同、服务合同、租赁合同等。

2.2本合同管理制度不适用于甲方与乙方之间的劳动合同和知识产权转让合同。

第三条合同签订

3.1甲方与乙方签订合同时，应按照甲方的合同管理制度进行，包括但不限于合同审批、合同签订、合同备案等。

3.2甲方与乙方签订合同时，应明确合同的签订主体、签订时间、签订地点、合同内容、合同金额、付款方式、履行期限等。

3.3甲方与乙方签订合同时，应保证合同的签订主体具有合法的签订权限，合同内容符合法律法规和甲方的要求。

第四条合同履行

4.1甲方与乙方应按照合同约定履行合同义务，包括但不限于交付货物、提供服务、支付款项等。

4.2甲方与乙方应按照合同约定的时间、地点、方式履行合同义务。

4.3甲方与乙方应保证履行合同义务的质量，符合合同约定的质量标准。

第五条合同变更和解除

5.1甲方与乙方应按照合同约定进行合同的变更和解除，包括但不限于合同内容的变更、合同履行期限的变更、合同解除等。

供应合同签订流程审批表

一、审批流程概述

本审批表旨在规范供应合同签订的流程，确保所有合同签订活

动符合法律法规和公司规定，并经过相应的审批程序。

二、审批流程详情

1. 合同发起人（以下简称“申请人”）填写合同信息，并上传相

关附件。

2. 申请人提交合同信息至所在部门主管进行审批。

3. 所在部门主管审批通过后，将合同信息转交至法务部门进行

合法性审查。

4. 法务部门审核合同的法律合规性，如发现问题提出修改意见。如果合同符合法律要求，则向申请人和所在部门主管发出审核通过

通知。

5. 经过法务部门审核通过的合同，由申请人提交至财务部门进

行预算审批。

6. 财务部门根据预算情况对合同进行审批。如果合同金额大于

预算金额，需要额外审批。

7. 审批通过的合同将进入高级管理层审批阶段。高级管理层根据合同重要性和金额进行审批。

8. 经过高级管理层审批通过的合同，申请人将收到最终审核通过通知。

9. 审核通过的合同由申请人和供应商签订，并开始履行合同义务。

三、注意事项

- 申请人填写合同信息时，应准确详尽，避免遗漏重要信息。

- 合同发起人应及时与各相关部门沟通，并确保按照流程提交审核。

- 法务部门应仔细审查合同的法律合规性，确保合同的可执行性。

- 财务部门应根据预算情况进行审批，确保合同金额符合公司财务规划。

- 合同签订后，相关部门应及时跟进合同履行情况，并解决可能出现的问题。

以上为供应合同签订流程审批表，执行过程中如有变动，将及时进行调整和优化。

合同信息管理方案.docx

合同信息管理方案

1. 引言

合同信息管理是一项关键，能够组织有效管理与合同相关的信息，确保合同的合规性和合理性。本旨在提供一个综合的合同信息管理方案，以确保合同信息的准确性、安全性和可追溯性。

2. 目标与目的

2.1 目标

- 实现合同信息的全面管理和集中存储。

- 提高合同信息的可搜索性和可检索性。

- 加强合同信息的安全保密性。

- 改进合同信息的工作流程和处理效率。

2.2 目的

- 确保合同信息的完整性和准确性。

- 管理合同的起草、审批和签署流程。

- 定期审查合同，并尽快处理即将到期的合同。

- 统计和分析合同执行情况。

3. 合同信息管理系统

3.1 系统概述

合同信息管理系统是一个集合合同信息记录、查询、统计和审批功能的综合平台。系统将通过电子化方式管理合同和相关信息，并提供友好的界面和功能。

3.2 系统功能

- 合同信息录入与管理：包括合同基本信息、合同附件、合同条款等。

- 合同查询与检索：支持多种查询方式，如合同编号、合同类型、合同起始日期等。

- 合同审批流程管理：定义合同审批流程、设定审批权限和审批步骤，并提供在线审批功能。

- 合同提醒与到期管理：提供合同到期预警功能，并自动触发合同续签或者终止流程。

- 合同统计与报表分析：合同执行情况报表、合同金额统计分析等。

4. 合同信息管理步骤

4.1 合同起草

合同起草是合同信息管理的第一步，需要明确合同的目的、条款和要求。起草人员应根据相关模板和标准合同内容进行起草，并将合同草稿录入合同信息管理系统。

4.2 合同审批

合同审批是确保合同合规性和合法性的重要步骤。审批流程应明确审核人员和审批顺序，并定义审批权限。系统将根据设定的审批流程自动发送审批通知，并记录每一步的审批结果。

合同审核规则

合同审核规则是指对合同内容进行审核的一系列规则和标准。以下是一些常见的合同审核规则：

1. 法律合规性审核：合同内容必须符合相关的法律法规和政策规定，例如合同的签订必须符合《中华人民共和国合同法》等法律法规的规定。

2. 合同条款审核：合同条款必须明确、具体、合理，不能存在模糊不清、含糊其辞的条款，以免给合同的履行带来风险。

3. 合同风险审核：合同审核人员需要对合同中可能存在的风险进行评估和审核，例如合同的履行风险、法律风险、财务风险等，以确保合同的风险可控。

4. 合同金额审核：合同金额必须合理，不能存在超出市场价格或不合理的定价，以免造成不必要的经济损失。

5. 合同签署审核：合同签署前必须仔细核对合同内容和签署人身份，确保签署人的资格和签署行为的合法性。

6. 合同归档审核：合同审核后必须及时进行归档和记录，以便于合同的管理和维护，以及日后需要查询或证明的时候能够及时提供相关的证明材料。

以上是一些常见的合同审核规则，不同行业和不同合同类型的审核规则可能会有所不同，但总体来说，合同审核的目的是确保合同的合法性、合理性和可控性，以保障合同各方的权益和利益。

工程建设项目一般流程大纲纲要大纲

一、工程建设项当先期工作流程

1.基本流程

项目建议书

可行性研究

项目评估

立项决议

方案设计

初步设计及其审批扩初步设计

施工图设计及其审批

建设准备投资决策阶段工程设计阶段

采

施工允许购

与

施

施工与安装工阶段

生产准备

完工查收

交

付完工结算与完工决算

使

用

阶

段项目后评论

2.建设项目投资决议（建议书、可行性研究报告）流程

政府投资项目

公司投资项目

编制项目建议书投资时机研究

未

报批项目建议书通经过

过

经过

经过划拔、出让等方经过招标、拍卖、挂牌

式获取土地使用权等方式获取土地使用权未

批

准进行项目可行性研究

或

未

经过

通

过

进行项目评估未

经过批

经过

准

项目停止未赞同

报批可行性研究报告申请赞同或登记存案

赞同经过

实行项目

签订土地出让

合同，缴纳土

地出让金，领

取《国有土地

使用权证》

办理《拆迁许

可证》并拜托

拆迁公司进行

拆迁

3.建设项目设计阶段工作流程

编制设计阶段管理工作计划

拜托设计单位进行方案设计报审绿化、人防规划设计、拜托勘探

交征

消节文卫日通抗节保等求防水物生照规震能密市水设设设设影划设设设政电计计计计响设计计计部、方方方方测计方方方门燃案案案案算方案案案的气审审审审报案审审审意、核核核核告审核核核见供

核热规划主管部门判定设计方案（颁发通知书），核发建设用地规划允许证

拜托设计单位进行初步设计的其他审核项目

落实市政配套方案人防主管部门审公安部门审察公安交通管理部门审察泊车场并签订有关协议查人防初步设计消防初步设计（库）及内容外道路设计

初步设计经行政主管部门赞同计划及建设行政主管部门列入年度动工计划

拜托设计单位进行施工图设计

人防施工图审批消防施工图审批规划部门审察经过施工图

合同审批制度范文

合同审批制度是指组织机构为确保合同签署的合法性、合理性和有效性，规定了一套合同签署、审批的流程和制度。它在保障利益和权益的基础上，使合同签署过程更加科学、规范和高效，减少了合同纠纷的风险，保护了组织的利益。

合同审批制度的重要性不言而喻。首先，合同审批制度可以规范和标准化合同签署的流程。通过明确各层级的责任和权限，规定合同起草、审批、签署的流程和步骤，可以避免合同签署过程中的滥用权力、违规操作等现象，确保合同签署符合法律法规和组织机构的内部规定。合同审批制度还能提高工作的效率，减少不必要的时间和人力资源的浪费。

再次，合同审批制度可以加强对合同内容的审查。通过制定合同审核标准和流程，可以确保合同条款的合理性、合法性和有效性。合同审批人员在审核合同时，应审查合同的各项条款，验证其是否与组织利益相符，是否违反法律法规，是否存在安全隐患等。通过该制度的实施，可以保证组织机构签署的合同能够真正维护和保护组织的利益。

最后，合同审批制度可以加强对合同执行过程的监控。制定相应的合同履行监督措施，明确合同执行过程中的监控责任和程序，实施有效的合同履行跟踪机制，及时发现和解决合同履行中的问题和矛盾。合同审批制度还可以建立相应的合同管理信息系统，对合同签署、审批、执行等环节进行有效的监控和管理，提高合同管理的透明度和效能。

综上所述，合同审批制度对于组织机构来说是非常重要的。通过合同审批制度的实施，可以规范和标准化合同签署的流程，减少合同纠纷的风

险，加强对合同内容和执行过程的监控，保护和维护组织的利益。因此，合同审批制度的建立和落实是组织机构必须重视和完善的一项工作。

合同审批流程图

合同审批流程图。

本合同审批流程图旨在规范合同的审批流程，确保合同的合法

性和有效性。以下是合同审批流程的详细步骤：

1. 合同起草，由合同起草人根据业务需要和法律要求起草合同

草案。

2. 内部审批，合同草案经起草人内部审批，包括相关部门负责人、法务部门等。

3. 修改和完善，根据内部审批意见，对合同草案进行修改和完善。

4. 最终审批，经过修改和完善后的合同草案提交给最终审批人，如公司领导或法务主管。

5. 签订合同，经最终审批人批准后，由双方签署正式合同。

6. 归档管理，将签订的正式合同进行归档管理，并建立合同台账。

以上是合同审批流程的基本步骤，具体流程可根据实际情况进行调整和完善。

如果您需要针对特定合同类型的审批流程图范本，欢迎随时联系我们，我们将根据您的需求提供定制化的合同审批流程图范本和专业建议。

合同审批流程规章制度内容

《合同审批流程规章制度》

在企业管理中，合同审批流程是非常重要的一部分，它直接关系到企业的经营效率和风险控制。为了规范合同审批流程，许多企业都会制定相应的规章制度，以便统一和规范审批流程，提高合同管理效率。

在《合同审批流程规章制度》中，一般会包括以下内容：

1. 审批权限：规定不同层级管理人员的审批权限，明确谁有权对何种金额、性质的合同进行审批。

2. 流程规定：详细规定合同审批的具体流程，包括合同起草、预审、审批、签订等各个环节的具体操作步骤和时间要求。

3. 知会规定：明确涉及到的各个部门或人员在合同审批流程中的知会责任和流程。

4. 审批标准：对合同的审批标准进行规定，包括风险评估、合法合规性等方面的要求。

5. 异常流程：规定在合同审批流程中出现异常情况时的处理流程和责任分工。

6. 监督和检查：规定对合同审批流程的监督和检查制度，包括审批记录的保存、审批流程的追溯和责任提醒等。

《合同审批流程规章制度》的制定和执行，可以有效规范和管理企业的合同审批流程，避免由于不规范的审批流程而导致的风险和管理混乱。同时也可以增加审批效率，提高企业经营效益。

总之，合同审批流程规章制度的建立对于企业合同管理是非常重要的，它不仅可以规范合同审批流程，提高合同审批的效率，还可以更好地控制合同风险，对企业的正常经营和发展起到重要的支持作用。

施工组织设计编报与审批管理制度（3篇）

施工组织设计编报与审批管理制度

第一章总则

第一条为规范施工组织设计编报与审批管理，提高施工组织设计编报与审批工作的质量和效率，保障工程的顺利进行，制定本制度。

第二条本制度适用于项目各阶段的施工组织设计编报与审批工作，包括施工组织设计的编制、审查、调整和审批等环节。

第三条施工组织设计编报与审批工作应遵循科学、公正、公开、便民的原则，依法合规，保证质量和安全。

第四条施工组织设计编报与审批工作应确保经济合理、施工可行、安全可靠、环境友好。

第五条施工单位及其相关人员应按照本制度的要求进行施工组织设计编报与审批工作。

第六条施工组织设计编报与审批工作应与相关设计、监理等单位进行有效的协作及信息共享。

第七条施工组织设计编报与审批工作应与相关部门的其他工作衔接配合，确保项目的顺利进行。

第八条监管部门应加强对施工组织设计编报与审批工作的监督和管理，发现问题及时处理。

第九条对于不遵守本制度要求，违规行为的单位和责任人员，监管部门应依法予以处罚。

第十条本制度的解释权归施工单位所属的监管部门所有。

第二章施工组织设计编报与审批的要求

第十一条施工组织设计编报与审批应满足以下要求：

（一）严格按照国家有关法律法规和规范要求进行编制和审查。

（二）按照工程的实际情况，科学合理地确定施工方法、方案和工期。

（三）合理配置施工资源，保证施工质量和进度。

（四）充分考虑施工安全和环境保护等方面的因素。

（五）与相关设计和监理单位进行有效的协作和沟通。

第十二条施工组织设计编报与审批应按照以下程序进行：

（一）施工单位编制施工组织设计方案，提交监理单位审核。

中央企业境内、境外投资审批流程.docx

中央企业对外投资

法律法规调研

调研结果： (2)

一、中央企业境外投资流程图 (2)

二、中央企业境内投资流程图 (3)

法律依据 (4)

一、中央企业境外投资 (4)

二、中央企业境内投资 (4)

调研内容： (5)

第一部分中央企业境外投资 (5)

一、国资委相关监督管理规定 (5)

二、商务部相关监督管理规定 (5)

三、中央企业境外投资内部决策 (5)

四、国资委审核把关 (7)

五、国家发改委核准与备案 (7)

六、商务部核准与备案 (9)

七、外汇管理局外汇登记和资金汇出 (10)

八、国资委境外国有资产产权登记 (11)

九、中央企业境外投资事中管理 (13)

十、中央企业境外投资事后管理 (13)

第二部分中央企业境内投资 (14)

一、国资委相关监督管理规定 (14)

二、中央企业境内投资内部决策 (14)

三、国资委审核把关 (15)

四、企业投资项目核准与备案 (15)

五、国资委国有资产产权登记 (16)

六、中央企业境内投资事中管理 (17)

七、中央企业境内投资事后管理 (18)

调研结果：一、中央企业境外投资流程图国资委相关监督管理规定外汇管理局外汇登记和资金汇出

中央企业境外投资内部决策

商务部相关监督管理规定

国资委审核把关

中央企业中央企业境外投资事前

国资委境外国有资产产权登记

国家发改委核准与备案商务部核准与备案

中央企业境外投资事前

中央企业境外投资事中

中央企业国资委

国资委

二、中央企业境内投资流程图

中央企业境内投资事前

国资委相关监督管理规定

中央企业境内投资内部决策

国资委审核把关

企业投资项目核准与备案

流程制度管理办法

第一章总则

第一条目的

为明确XXX公司（以下简称“公司”）流程制度体系的建设及管

理规范，维护流程制度体系的严肃性和规范性，依据《流程制度管理政策》，制订本办法。

第二条适用范围

本办法针对公司所有流程和制度，适用于XXX公司辖属的所有业务板块和职能中心。

第三条定义

本办法所指流程为对持续、反复进行的作业和管理活动进行描述的工作步骤和程序，主要以流程图及审批链的形式呈现。

本办法所指制度为所有要求流程角色或岗位共同遵守的方向策略或行动准则的统称，包括但不限于：章程、政策、方针、制度、办法、规定、标准、操作流程、操作规范以及其他指引性文件，主要以文本形式呈现。

第二章组织与职责

第四条运营管理部为公司流程制度体系的统筹管理部门，主要负责：

（一）制定公司流程制度体系的管理规范；

（二）统筹公司所有流程或制度的全生命周期管理；

（三）负责跨业务板块及职能中心体系冲突的协调；

（四）负责监督并管理公司各业务板块及职能中心体系建设进度。第五条体系负责人承担所负责功能模块或职能模块对应流程制度体系的统筹管理工作，负责组织相应人员编制、检视及废止、优化工作。

第六条流程制度经理是公司各职能中心或业务板块流程制度体系的直接执行人，负责对应职能中心或业务板块内所有流程制度体系的全生命周期管理。

第七条流程制度监督员负责业务板块或职能中心内部流程制度体系的执行情况的监督工作，对不按规定开展的工作进行整改，并负责业务板块或职能中心内部冲突的处理。

第三章分类分级与属主界定

第八条体系的分类及属主界定

公司流程制度体系按照体系维度分为五大类别，包括战略类、治理类、资源类、业务类及风控类。

公司费用报销及审批流程纲要

企业花费报销及审批流程

1.目的

为增强企业花费与支出的管理，提升花费及支出的审批效率，明确企业各项

花费及支出的审批权限与流程，特拟订本规定。

2.范围

本规定合用于企业各部门花费报销。

3.职责

业务经办人员应保证花费及支出的真切性及合理性，并在办理支出申请及报

销时供给相应的充足的凭据；

各部门第一负责人负责审查本部门的花费及支出，对花费及支出的真切性、

合理性负责；

总经理负责赞同企业高层以上人员的花费及支出；

花费会计负责审查支出的合法、合规性，支出申请及报销的审批完好有效

性，以及数据的正确性；

财务负责人负责审查花费及支出的合法、合规及合理性。

4.总则

现金报销需填制报销凭据，按凭据内容要求填写报销内容及金额，由部门

经理、审查人员、总经理审查署名后交财务核报。

申购物件须预先填制《物件申购单》，经部门经理、办公室署名后交财务部，物件单价在 100 元以上（含 100 元）须总经理审查署名，未经审批，私自购置者

不得报销。财务人员审查时应比较已收到的申购单。购置物件原则上由办公室办理，专业用品自行购置后至办公室办理登记后财务核报。

交通费：员工因工作需要出门工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特

殊状况，经部门经理预先赞同方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地、所用花费。

业务款待费：因工作需要款待客户或赠予礼物应预先填制《款待费申请单》，报总经理审查署名后交财务部，财务人员审查时应比较已收到的申请单。员工因工作需要所支付的业务款待费在报销前须向部门经理、审查人员主动说明。

差旅费：员工因公赴出门差应预先填制《出差申请单》，行程超出三小时及