创业计划书的财务部分

第一部分.财务分析

1.1公司期初资本结构

本公司为有限责任公司，注册资本为350万元人民币。

1.1.1股东出资情况

公司股本结构表

项目金额(万)比例（%）

自有资金180%

商业贷款50%

技术入股20%

风险投资100%

总计350%

实收资本结构图

注：吸引风险投资的条件为：

从盈利的第三年开始按净利润的%分红。

投资方法定代表人进入本董事会，与其他董事享有相应的权力。

1.1.2资产结构

总资产350万元人民币

固定资产：220万元人民币

资产主要为生产设备（万元）、研发设备、办公设备及车辆等，通过一次性购入形式取得。流动资产：110万元人民币

无形资产：20万元人民币

设计专利技术

资产结构

1.2相关财务数据设定

1.产品价格

2.员工工资初定

注：按照工资的14%提取福利费，2%提取工会经费，%提取教育经费。

3.折旧假设

生产设备适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧；

办公设备适用年限时10年，无残值，按照直线折旧法计提折旧；

车辆适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧；

厂房适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧；

无形资产适用年限为20年，按照直线折旧法摊销

4.其他管理费用预估

办公费用第一个月发生额为500元，每月上升2%；

业务招待费用第一个为发生额为500元，每月上升%；

研究初期的技术研发费用第一个月发生额为1000元，每月上升%；

5.销售费用

为重燃群众对老年人服装市场的信息，迅速抢占市场，销售费用必不可少。公司各部门都应积极配合公司产品宣传与推广。

业务宣传费第一个月发生额为15000，每月上身1%；

广告费用第一个月发生额为15000，每月上身1%；

6.财务费用

根据2014年12月的资料，银行存贷款基准利率如下：

公司所适用该款利率情况如下为%/年，贷款本金为50万，贷款年限为5。公司以此为依据计算得每年偿还贷款额度为：

7.公司位于*****************************************

8.公司从盈利的第三年起按净利润的25%分红。

9.法定盈余公积以净利润的10%提取。

10.销售收入的95%于当月收款，5%于下月收款。

11.银行利息、应交税费都为下月支付。

12.存货计价方法：*************************************

13.综合多方面因素，设定贴现率为8%。

1.3资金来源与运用

公司在2016年1月至2021年1月的第一个五年计划中，投资方向将着重与GPS定位服装的开发后期应用，并不断加强对普通老年人服装的创新设计，为公司的长期发展打下基础。

1.3.1初始资本

1.第一个五年计划:

2.公司初始资本：350万元

含银行贷款：5年期贷款50万元

销售收入：初步估计公司在5年内课实现的主营业务收入分别是：元，6405483元，7934603元，9886843元，元。

资金来源情况图

注：外部资本包括银行贷款与天使投资资本；自有资本为团队成员投资资本。

1.3.2资金运用

◇固定资产投入

固定资产第一年总投资额为220万元人民币，一次性投入固定资产。管理办公场地采用经营租赁形式，生产厂房采用经营租赁形式租入，生产线、办公设备、车辆等一次性购入。

固定资产后四年投资追加额分别为：第二年末追加10万，第三年末追加15万，第四年末追20万，第五年末追加20万。

在十年计划中，公司以GPS定位服装为主要产品，强调公司发展同设计研究创新相互促进。因此除了募集起始资本，公司以后每年会从营业利润里追加投资用于无形资产，即设计与技术专利的培育。

固定资产投入

◇启动资金

在第一批融资中必须使公司获得足够的启动资金，我们预测启动资金为350万元人民币，包括220万元固定资产投入与50万元营运资金。

1.固定资产投入：共220万

生产设备：80万

办公设备：10万

车辆：30万

厂房：100万

2.无形资产：共20万

设计专利：20万

3.流动资产：共110万

原材料采购费：78万

日常支出：32万

1.4财务预测

1.4.1基本财务目标

基本财务目标是股东权益最大化。根据对未来五年内经营状况的预测（见下文），公司保持较高水平的发展。

1.4.2投资收益预测

根据市场调研信息和公司成长规划，考虑行业一般风险，我们将未来五年的财务状况作了较为详细的预算，分述如下：

(一)未来五年销售额预测

根据市场调研信息和公司成长规划，我们预测了公司未来五年销售额状况

未来五年销售额预测图

(二)未来五年本量利预测

根据相关财务数据反映，充分考虑由主营业务成本、销售费用、管理费用和财务费用构成的估算成本，未来五年本量利预测如下：

未来五年本量利分析图

3、未来五年现金净流量

根据先前的财务预测和财务规划，我们预测未来五年现金净流

未来五年现金净流量表（单位：元）

未来五年现金净流量图

4、未来五年总资产和所有者权益预测

据未来五年的本量利预测，我们得出未来五年的公司总资产和所有者权益。