信用证诈骗与防范

原 因入手 ，进 而 罗列 了信 用证诈骗 的表现形 式，最后提 出 了信 用证 诈骗 的防范措 施 ，希 望能规避风 险 ，维持 良好
的 国 际 贸 易秩 序 。
关 键 词 ： 用 证 ；诈 骗 ；防 范措 施 信
信 用 证 又 称 银 行 信 用 证 ， 是一 种 有条 件 的 银 行 付 款 承
款。
（ ）信 用 证 自主权 一
（ ）信 用 证诈 骗 的原 因分析 二
二 、信用 证 诈骗 的表 现
（ ）伪 造跟 单 信 用证 所 一
烈 ，只有 创新 才能 出奇 取胜 ，只有创 新 才能 发展 。 因此 ，只 从 而扩 展 国 际市场 ，参 与 国际市 场竞 争 。这 种渗 透策 略 的优 有选 择 哪些创 新 能力 较强 的合 作伙伴 ，才能在 国际市 场 占有 点在 于投 资成 本较 低 ，风 险较小 ，初 次对 外 投资 应选 择 这种 方式 。 先机 ，才能拓展 投资领域 ，使投资收 到事半功倍 的效果 。 合作 经营 ，是投 资双 方 以平等 身份 进 行联 合 经营 的一 种 四 ．渗透 策 略看 成 效 投资 方 式 ，它 通 常是 以海 外公 司为 基 础 ，以签 订合 营合 同为 对 外投 资进 入 方 式是 多种 多样 的 ，其 中，独 资 经营 、合 纽带 ，以联合 开 发为 主导 的 经营方 式 。它 也是 以东道 国资 源 资 经营 和合 作 经营 是其 主要方 式 。然 而 ，独资 经营 、合 资经 开 发和 产 品开发 为主 体 的投 资方 式 ，因而 它 是极 为普遍 的 ， 营 与合 作 经营 ，对 东道 国市 场 、产业 和营 销主 体 的渗透 方 式 投 资成 本低 的 贸易投 资方 式 。合 作经 营 ，主要 是 要选 择好 合 是不相 同的 。 作伙 伴 ，找准 合作 的行 业 ，选好 投资环境 。 独资 经 营 ，主要 表 现为 对 外开设 合 资公 司 ，即在海 外设 综 上 所述 ，对 外 贸易 投 资 的本质 ，就是 将 国 内市 场 与 国 立分 支机 构 或成立 子 公司 。它 是跨 国集 团 向海 外 扩张 的一 种 际市 场对 接 ，利用 国外 资源 进行 产 品开 发 ，把 国际市 场 变成 投 资方 式 ，在 东道 国进 行 独资 经营 ，必 须在 国 内拥有 强大 的 国 内市场 ，从 而有 效规 避反 倾销 ，提高 国 际市场 竞 争力 ，扩 经 济 实 力 和 较高 的信 誉 度 ，容 易 被 东道 国所 认 可 。与 此 同 大和 延伸 产 品销售 渠道 ，从 而在 东 道 国拓展 市 场 ，扩大 市场 时 ，还 要有 广泛 的 国际渠 道为 基础 ，否 则独 资 经营企 业难 以 占有率。固 立 足 。因 此 ，独 资 经营 的投 资渗透 力 是最 强 的 ，它有 可 能在 某一个 行业 占据 主导地位 。 参考文献： 合 资 经营 ，是 对 外 贸易投 资 的主 要渗 透方 式 ，它 有控 股 ［】 全 良、 王世 春 主 编 ： 《 际商 务与 反倾 销 》 ，人 民 出 １叶 国 和 入股 两种 基 本形 式 。控 股 主要 是通 过兼 并 、收购 等方 式在 版 社 ，２０ ５ 。 ０年 海 外成 立控 股 集 团公司 ，利 用被 兼并 或收 购公 司 的市场 、技 【 】 仕 辉 《对 华 反 倾 销 的 国 际 比 较 》 ， 《管 理 世 界 》 ， ２杨 术 、渠道 和资 金等 方面 的现 有条 件 ，扩大 市场 占有 率 ，开 拓 ２ ０ 年 第 ４ 。 ００ 期 新 的销 售 渠道 ，并向 国际市 场进 行 延伸 而扩展 产 业链 。入股 ［ 】 永 县 、 向 钢 华 ： 《 于 博 弈 分 析 的 军 事 威 慑 理 论 研 ５王 基 方 式 是参 与或 加入 国 外集 团公 司 ，成 为该 集 团的 分支 机构 ， 究》 ， 《 华 大 学 学 报 （ 学 社 会 科 学版 ） ２ ０ 年 第５ 。 清 哲 》 ０５ 期
一
然信 用证 机制 本 身 的特性 为不 法分 子伪 造 单据 打开 了方便 之
门。
、
信 用 证 诈骗 的原 因 Nhomakorabea２ 、大量 国际投机商 的存在 。
一
方面 各 国没 有惩 治 信用 证诈 骗 的统 一 规 定 ，规避 法 律 １ 、信用证 与合 同 。信 用证 是根据 申请 书开立 ，而 申请书 的制裁 相对 容 易 ；另一 方面 单证 诈骗 比诚 实地 做 买卖 能更 快 是根 据销售 合 同填 写 的 ，但 是信 用证 一旦 被开 立 出来就 与前 地 赚钱 ，又省 力气 。 因此 ，大量 国际投机 商 看重 信用 证诈 骗 两者无 关。 风险相对 较少而获 利大 ，进 而铤而走 险。 ２ 、单据 与货物／ 服务 ／ 行为 。信用证业 务处理 的是单据 ， ３ 、作 为银 行 付 款 凭证 的单 据 ， 目前 尚无 统 一 固 定 的格 不 是 与 之有 关 的货 物 ，服 务 或 行 为 。换 句话 说 ，银 行 只 管 式 ，均 可进行伪造 。 单 ，不管货 。 ４ 、审 单人员 缺乏 经验 。一些 精巧 的伪 造单据 是 比较难 识 ３ 、开 证行 与保兑 行 。开 证行 与保兑 行只根 据信 用证 内容 别 的 ，但 大 多数伪 造 的单 据十 分粗 糙 ，它 们蒙 混过 关往 往是 审 核单 据 ，不能 参 阅其他 合 同 ，单 据与 信用 证条 款符 合就 付 由于 审单人员缺 乏经验 。
诺 。具 体讲 ，信 用证 是银 行根 据 买方 的要求 和 指示 ，或 是 自
１ 、信用证 自主性原 则是产生诈 骗的根源 。 根 据本 文所 述 的信 用 证 自主性 原 则 ，信 用证 一 经开 立就
己主动 向卖方开 出的 ，在 一 定金 额 内和规 定期 限里 ，凭 规定 独 立于 销售 合 同和 申请 书 ，在 整 个信 用证 结算 的程 序 中各 关 单据 付款 的书面承 诺 。 由于信用证 本身 的特 点 以及 跨国交易 系人之 间处理 的仅 仅是 单据 ，单据 与合 同 中的货 物 、服务 和
信 用证诈骗 与防范
詹 玉兰 四 川商 务 职 业学 院 ６ ０ ０ １ ００
摘 要 ： 着经 济全球 化 的不断 发展 ，出 口贸 易 已经成 为拉 动我 国经 济增 长的重要 动 力，信 用证也 成为 了国际上 普 随
遍 使 用 的 结 算 方 式 而 广 为人 们 所 接 受 ，但 频 繁 发 生 的 信 用证 诈 骗 应 给 予 高度 重 视 。 本 文 首 先 从 分析 信 用 证 诈 骗 的
的复 杂性 ，导 致 了信用 证诈 骗 的频繁 发生 。信 用证 诈骗 破坏 行 为独 立 ，只 要 单 据 达 到 “ 证相 符 ，单 单 相 符 ” ，银 行 单 了正 常 的国 际贸 易秩序 ，对 世界 各 国的对 外 贸易 造成 了严 重 无条 件付 款 ，银行 无义 务 核对 所提 交单据 的实 际真实 性 。显 的损 害。